【正文】 單報總經理批準必須有正式發(fā)票，并及時辦理倉庫入庫驗收手續(xù)。五、車輛費用報銷規(guī)定（一）、車輛費用是指公司車輛工作過程中發(fā)生的油費、過橋費、停車費、維修費、檢車費、保險費及應由公司負擔的費用等。由經辦人預先去行政后勤部填寫《業(yè)務招待申請審批單》，并由總經理簽字。發(fā)票歸屬地與費用實際發(fā)生地必須一致。二、借款管理規(guī)定(一)、出差借款：出差人員憑由總經理審批后的借款單辦理借款手續(xù)，出差返回一個月內辦理報銷還款手續(xù),不辦理還款手續(xù)的借款在工資中扣。(五)、各項借款金額超過10000元應提前一天通知財務部備款。（三）、凡涉及公司經濟業(yè)務需要領用空白轉賬支票的，由財務人員在支票存根上寫明日期、用途及限額后，由業(yè)務經辦人員在支票存根上和《支票領用登記簿》上簽收；支付時必須完整填寫支付日期、用途及大小寫金額并及時告知財務人員具體付款日期和金額；任何人不得將空白支票交給其他單位或個人，作廢支票要及時交回財務部留存。個人也可選擇不坐，公司則補貼其火車硬座票價的一半給個人，500公里以內或行車時間8小 時以內的不享受補貼，乘坐大巴無此項補助。五、通訊費補助：每天補助5元。，需提前一天通知財務，以便財務備款。報銷單要經部門主管確認出差路線停留時間并簽字；再由會計審核票據、補助費；總經理簽字批準后，出納會計給予結帳。業(yè)務員未結清前期出差費用時，不可再次申請借款。第四篇：公司財務報銷制度拓博科技有限公司財務報銷制度第一章、總則第一條、為進一步強化公司財務管理，完善財務管理制度，合理控制費用支出，規(guī)范公司的會計核算工作和財務報銷行為，使公司財務管理制度化、規(guī)范化和可控性，發(fā)揮財務在公司生產經營管理中的作用，以保障提高公司的經濟效益，公司制定的財務報銷制度及流程，特制定本制度。第五條、借款管理規(guī)定(一)、出差借款：出差人員憑審批后的《出差預先審批單》按借款審批流程和審批權限辦理借款，出差返回5個工作日內辦理報銷還款手續(xù)。否則，財務室有權拒付超出借款金額。（四）、公司各項預付款的支付原則上使用銀行轉賬方式支付，若因特殊原因需要現金支付必須經財務總經理和分管財務總裁批準。第八條、借款及預付款審批權限（一）、因公司業(yè)務借款在1萬元（含1萬元）以下由部門經理審核，財務總經理復核，分管財務總裁批準。遺失支票，領取人必須在第一時間告知財務室并按規(guī)定和程序辦理掛失手續(xù)，若遺失支票已被支付，領取人要按全額賠償已支付金額。由各部門負責人負責本部門人員費用報銷的實質性、合理性的一級審查；由財務會計和財務負責人對報銷票據的合法性、可行性及合理性進行二級審查；由財務總經理和分管財務總裁進行最后的審核批準。（四）、報銷人員所報銷費用的票據必須按時間順序分類整理、粘貼并按規(guī)定和要求填寫費用報銷憑證,待逐級審核批準后,方可報銷。第十四條、費用報銷流程（一）、公司所有資金支出報銷按報銷人整理報銷單據并填寫對應費用報銷單→ 須辦理資金申請或出入庫手續(xù)的應附批準后的資金申請單和入庫單→部門經理審核簽字→財務會計復核→財務總經理核準→分管財務總裁審批→到出納處報銷的程序辦理。分管財務總裁審查無異議后，在“費用報銷單”上簽署審批意見并簽名；公司分管財務總裁對公司所有資金支出的報銷有審核批準權利并承擔相應責任。第四章、日常費用報銷規(guī)定第十五條、公司日常費用主要包括差旅費、電話費、辦公費、低值易耗品及備品備件、業(yè)務招待費、培訓費、資料費等。出差人員將審批過的《出差申請單》交財務室,按借款管理規(guī)定辦理借款手續(xù)，出納按規(guī)定支付所借款項。公司辦公電話原則上嚴禁員工在上班期間打私人電話。員工手機話費在一個內（上年12月至當年11月）按季度報銷，在報銷期內可隨時報銷，報銷標準可“以豐補欠”，超過報銷期限不予報銷。所有招待必須在申請表寫明真實宴請人員和陪同人員姓名、時間、事因。（四）、所涉及購買招待禮品、招待日常用品（招待煙、茶以及其他招待用品）等按物品申購程序辦理；統(tǒng)一購買，按需領用。超出以上招待標準由財務總經理審核分管財務總裁批準報銷。（三）、辦公用品及低值易耗品的購置由資產營運部按計劃統(tǒng)一購買，并建立實物帳，詳細登記辦公用品的進、出情況。由資產營運部和財務室負責核定單車費用標準，經批準后執(zhí)行，同時將車輛費用標準報財務部一份備案。用車情況臺賬經資產營運部審核后方可報銷相關費用。（八）、各輛汽車所需零星購買的機油、配件、工具備件、清潔用品等，駕駛員應先向資產營運部提出申請，經批準后才能購買，否則不應予以報銷。（二）、公司所有物品采購必須填寫統(tǒng)一印制的“物品申購單”，經部門經理簽字確認后報財務總經理審核，并經分管財務總裁批準后，方可辦理。第五章、專項支出財務報銷規(guī)定第二十三條、專項支出主要包括公司固定資產支出、咨詢顧問費用、工程安裝施工費、廣告宣傳活動費及其他專項費用等。（四）、公司專項資金支出報銷必須附正規(guī)發(fā)票、各項驗收單、合同或協議，財務人員依據合同或協議之約定辦理付款手續(xù)。（二）、原始憑證應具備的內容：原始憑證名稱；填制憑證的日期；填制憑證單位的名稱或填制人的姓名；經辦人的簽名或蓋單；接受憑證的單位名稱；經濟業(yè)務的內容；數量、單價和金額；各種發(fā)票、收據必須符合《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》 和實施細則的規(guī)定。必須填寫出入庫單，由實物保管人員按計劃或合同驗收后，在驗收單上填寫實收數額并簽章。收回款項時應另開收據，不得退還原借款借據。、格式規(guī)范、計算清楚。第八章、附則第二十九條、本制度未涉及事項，暫按財務總經理或分管財務總裁的意見核定報銷，之后由財務室對該制度進行補充及完善。第二條本制度根據相關的財經制度及公司的實際情況，將財務報銷分為日常辦公費用、差旅費用、借款等,以下分別說明報銷相關的借款流程及各項支出具體的財務報銷制度和報銷流程。(三)借款銷賬規(guī)定：借款銷帳時應以借款申請單及實銷票據為依據，據實報銷，超出申請單范圍使用的，須經主管領導批準；(四)借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還借支者轉為個人借款從工資中扣回。第三部分日常費用報銷制度及流程第一條日常費用主要包括差旅費、電話費、交通費、辦公費、低值易耗品及備品備件等。(三)按規(guī)定的審批程序報批。(一)費用標準:交通工具：根據交通情況及項目需求緊急情況而定；住宿標準：根據當地消費標準情況具體而定；出差補貼：原則上每人每天不低于50元，特殊情況可酌情增加；(二)費用標準的補充說明：。（三）報銷流程：擬出差人員首先填寫《出差申請表》，詳細注明出差地點、目的、行程安排、交通工具及預計差旅費用項目等，出差申請單由部門經理簽字→副總經理復核→總經理審批。：公司為員工提供工作必須的固定電話，并由公司統(tǒng)一支付話費。員工到財務部出納處簽字領款（次月5日前）。:按日常費用審批程序審批。2．報銷程序：報銷人先填寫費用報銷單(附出入庫單)，按日常費用審批程序報批。第三條本辦法自20xx年6月1日執(zhí)行。要正確劃分和核算各項成本費用。2．3．2．2借款原則：前款不清后款不借，特殊情況特殊處理。2．4 費用報銷費用是指各職能部門發(fā)生的差旅費、辦公費、業(yè)務招待費、公務交通費等日常費用支出。當月發(fā)生的費用應在當月報銷，％從本人工資中扣除罰款。2．5 私車公用費用補貼簽批流程私車車主憑辦公室等部門匯總的當月《私車公用里程表》，依據補貼標準填寫費用報銷單填寫《私車公用里程表》公里數→副／總經理簽字→出納處辦理領款手續(xù)→領款人簽字2．6 審批權責規(guī)定：2．6．1報銷人填寫《費用報銷單》，后附發(fā)票、費用說明資料等，并由同行知情人簽字驗證。并報總經理或副總經理審批。員工報銷時應嚴格執(zhí)行公司制定的審批管理制度一、報銷審批監(jiān)控程序公司除正常費用開支外，其余各項支出必須事先提出計劃，按支出審批權限批準后，在計劃范圍內列支。物品采購報銷須按公司采購控制程序、庫房管理程序、進貨檢驗程序完備審批手續(xù)后辦理報銷。培訓回來的員工必須要當月進行轉訓，由行政簽字確認后方可報銷。住宿費：單人或雙人出差每天最高不超過200元，去深圳、廣州、上海、北京出差每天最高不超過350元，超出部分由個人承擔，如有特殊情況需總裁批準方可報銷。員工長途出差交通費可實報實銷，出租車票不得連號。具體要求為：費用報銷單：按事類逐項逐件填寫內容摘要，寫清大小寫金額，所附單據附件張數，有借款記錄需要在報銷時沖賬的應注明借款人姓名、金額及時間。填寫報銷單時應使用水筆或鋼筆填寫，不得使用圓珠筆或鉛筆。公司財務報銷制度4第一章總則第一條目的為了加強公司內部管理，規(guī)范公司財務報銷行為，合理控制費用支出，特制定本制度。(二)其他臨時借款，如項目專項借支，借款人員應及時報賬，時間為每周一；特殊項目周一無法報賬的，需及時向財務部說明情況，經總經理批準后，可以延后報賬。(二)審批流程：主管部門經理審核簽字→財務審核→總經理審批(三)財務付款：借款憑審批后的《備用金申請單》到財務部辦理領款手續(xù)。以下憑證視為合法憑證，準予報銷：稅務機關批準的帶防偽水印底紋和全國統(tǒng)一發(fā)票監(jiān)制章的稅務法票；財政機關批準并統(tǒng)一監(jiān)制的行政事業(yè)性收據（郵政、銀行、鐵路的各類帶印戳的收據、支出證明單）。(三)按規(guī)定的審批程序報批。第八條費用報銷的一般流程：報銷人整理報銷單據并填寫對應費用報銷單→若需批準，附批準后的清單→部門主管人員審核簽字→財務部門復核→總經理審批→到出納處報銷。(2)市內因公公交車費應保存相應車票報銷。第十條差旅費報銷制度及流程員工因工作需要，離開員工辦公所在市行政區(qū)域處理公司事務屬出差。返回報銷：出差人員應在回公司后五個工作日內辦理報銷事宜，根據差旅費用實際發(fā)生情況填寫《差旅費報銷單》，部門經理審核簽字，財務部審核簽字，總經理審批；如因特殊情況不能辦理報銷，應由本人出具書面材料說明延緩報銷理由，由部門負責人簽字證明，并注明最后報銷期限，如超過一個月不報賬，財務將不予報銷并從其工資中扣回借款。根據各授權范圍，具體經辦人由本部門負責人審核同意后交財務部，經財務部審核簽字后統(tǒng)一交由總經理審批，由出納按規(guī)定時間支付。操作層員工與管理層員工一起出差時，由帶班管理人員控制各項開銷，不得超過出差補貼標準，費用報銷時憑發(fā)票報銷。借款報銷的審批權限，由各部門經理審簽后，報公司財務部門審核，并送公司總經理批準，方能借款或報銷。員工差旅費報銷標準。，不再享受出差補貼。無特殊情況，不得報銷出租車票。，如有虛假行為公