xxx公司財務費用報銷制度-預覽頁
【正文】 辦人員取得的合法憑證時，應按要求規(guī)范填寫，否則，視為無效憑證，不予報銷。 ? 每次核銷都必須附 “差旅費報銷單”以及“出差申請報告” ,每周只允許報銷一次 (除特殊情況外 )，差旅費用報銷不得跨月；未能按時將報銷單據(jù)交回總部，則報銷費用累計到下月 ,并接受當月的費用指標考核 ,若超過當月二十日上交，則不予報銷。 各項費用開支，必須經(jīng)部門經(jīng)理以上人員和財務審核后，報總經(jīng)理 （分管副總經(jīng)理，以下同） 批準，并按以下具體各項費用的報銷流程辦理： ? 未通過 第二條 費用的報銷期限。 總則 第一條 費用審批及報銷流程。公司員工出差回來后一周內(nèi)報銷，外地人員于每月 5 日前連同上月報銷單據(jù)（以開票日期為準，日期范圍為上月 1 日至月末）交回總部核銷。 第四條 原始憑證有效性的規(guī)定： （ 1）經(jīng) 辦人員在費用支出時，應取得真實合法的原始憑證。 第五條 本制 度適用對象為公司全體人員。 第八條 借款人須在公務完畢后 7 個工作日內(nèi)到財務部結(jié)清借款，前款不清后款不予辦理借款手續(xù)。 第十條 公司 各部門對于急需的物資，由各分公司負責人向公司材料部門提供物資需求申請函，由系統(tǒng)負責人根據(jù)公司倉庫內(nèi)相關(guān)物資的儲備情況決定，待各分公司返還收到物資的回執(zhí)單后，由材料部門相關(guān)負責人持申請函、回執(zhí)單及相關(guān)費用的正式發(fā)票依據(jù)報銷的程序進行報銷。 第十四條 同城采購要求采購人員自借款日起十 個工作日內(nèi)報銷；異地采購要求自借款日起十五個工作日內(nèi)報銷。 資產(chǎn)采購管理參照公司財產(chǎn)管理制度執(zhí)行。 第十八條 公司各部門應嚴格控制出差人數(shù)，并考慮其完成任務的期限，確定合理出差日期，逾期出差應向上一級主管負責人報告，對因公出差人員，按相應標準報銷出差費用。 4 第二十二條 總經(jīng)理及副總經(jīng)理的出差費用實行實報實銷制度，其他員工的出差補貼實行全額包干制，具體包干標準 見下表（元 /日）： ? 管理人員的出差補貼： 地區(qū)類別 補貼名稱 Ⅰ類地區(qū) Ⅱ類地區(qū) 住宿標準 220 元 /天 160 元 /天 其他補貼（含出差當?shù)亟煌?、餐費及本市往返機場、車站交通等） 100 元 /天 100 元 /天 合計 320 元 /天 260 元 /天 ? 操作層員工的出差補貼 地區(qū)類別 補貼名稱 Ⅰ類地區(qū) Ⅱ類地區(qū) 住宿標準 160 元 /天 120 元 /天 餐費補貼 60 元 /天 60 元 /天 合計 220 元 /天 180 元 /天 第二十三條 操作層員工與管理層員工一起出差時，由帶班管理人員控制各項開銷 ，不得超過按照人員的出差補貼標準，費用報銷時憑發(fā)票報銷。 員工探親費用報銷制度 第二十七條 職工按照規(guī)定探親，一律憑辦公室批準的探親申請表（見 附件二）。 第三十條 所有因公報銷出租車費用的員工，必須在出租車票背面注明往返地點及用車事由。如果因公超出最高限額的報銷，需要寫出書面報告，交由總經(jīng)理審批。部門需安排接待工作餐的，須經(jīng)部門經(jīng)理、 分管財務的 副總經(jīng)理批準，記入部門招待費。路費報銷參考普通員工出差的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 第四十二條 本辦法自 2020 年 9 月 1 日 起執(zhí)行。固定資產(chǎn)是指單位價值在兩仟元以上，使用年限超過一年的房屋、汽車、設(shè)備、工器具等；無形資產(chǎn)是指專 利和非專利權(quán)、商標權(quán)、著作權(quán)等知識產(chǎn)權(quán)、土地使用權(quán)；低值易耗品是指除固定資產(chǎn)以外，能重復使用基本保持物體原狀的物品。 . 總經(jīng)理 —— 批準固定資產(chǎn)和無形資產(chǎn)購置申請；批準公司財產(chǎn)購置價格。 . 財務總監(jiān) —— 批準財務報銷。 9 . 公司及下屬單位購置無形資產(chǎn)由使用單位填寫《公司財產(chǎn)（無形資產(chǎn)）申購單》（附件二），經(jīng)使用單位負責人審核后，報公司總經(jīng)理批準。 . 無歷史采購記錄且不超過 2萬元的單件或合計 5萬元的多件財產(chǎn)采購應該采用比價采購。由招標小組通過書面形式進行技術(shù)比較和價格比較，并集體形成采購意見，公司總經(jīng)理批準購置價格。 . 采購主管根據(jù)使用單位填寫的《公司財產(chǎn)（固定資產(chǎn)）申購單》、《公司財產(chǎn)（無形資產(chǎn)）申購單》或《公司財產(chǎn)（低值易耗品）申購單》 及批準的購置價格負責擬訂合同文本。 . 正式合同文本送達計劃財務部一份。 . 使用單位負責人或倉庫管理員負責審核購入財產(chǎn)的實物數(shù)量及質(zhì)量。 . 計劃財務部負責建立公司財產(chǎn)明細賬，按照財務制度確定固定資產(chǎn)原值、殘值、使用年限和折舊率，按月計提折舊；低值易耗品一次性攤銷后仍須建立財產(chǎn)明細賬，確保賬賬、賬表相符。 . 各使用單位確定財產(chǎn)專門負責人，對財產(chǎn)進行實物管理，定期對本部門的所有財產(chǎn)進行核查，同時建立部門管理財產(chǎn)臺賬，做到賬、卡、物一致。如使用部門無法修復，由綜合管理部或倉庫聯(lián)系維修單位或聘請專業(yè)人員進行修復。 非正常損壞 責任人承擔修復費用， 無法修復或丟失賠償標準： 責任人 按數(shù)據(jù)庫凈值賠償 ， 財務賬與數(shù)據(jù)庫的差額由使用部門承擔， 無凈值按原值的 10%賠償 。 . 計劃財務部未按 條建立公司財產(chǎn)明細賬， 按照財務管理辦法確定固定資產(chǎn)原值、殘值、使用年限和折舊率，按月計提折舊的，每發(fā)現(xiàn)一次扣罰責任人 50 元； . 使用單位或使用人違反 條規(guī)定 ,公司可以根據(jù)丟失或失竊財產(chǎn)的價值確定賠償金
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