【正文】 非正常損壞 責(zé)任人承擔(dān)修復(fù)費(fèi)用， 無法修復(fù)或丟失賠償標(biāo)準(zhǔn)： 責(zé)任人 按數(shù)據(jù)庫凈值賠償 ， 財(cái)務(wù)賬與數(shù)據(jù)庫的差額由使用部門承擔(dān)， 無凈值按原值的 10%賠償 。 . 使用單位負(fù)責(zé)人或倉庫管理員負(fù)責(zé)審核購入財(cái)產(chǎn)的實(shí)物數(shù)量及質(zhì)量。 . 無歷史采購記錄且不超過 2萬元的單件或合計(jì) 5萬元的多件財(cái)產(chǎn)采購應(yīng)該采用比價采購。固定資產(chǎn)是指單位價值在兩仟元以上，使用年限超過一年的房屋、汽車、設(shè)備、工器具等；無形資產(chǎn)是指專 利和非專利權(quán)、商標(biāo)權(quán)、著作權(quán)等知識產(chǎn)權(quán)、土地使用權(quán)；低值易耗品是指除固定資產(chǎn)以外，能重復(fù)使用基本保持物體原狀的物品。如果因公超出最高限額的報銷，需要寫出書面報告，交由總經(jīng)理審批。 第十八條 公司各部門應(yīng)嚴(yán)格控制出差人數(shù)，并考慮其完成任務(wù)的期限，確定合理出差日期，逾期出差應(yīng)向上一級主管負(fù)責(zé)人報告，對因公出差人員，按相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)報銷出差費(fèi)用。 第八條 借款人須在公務(wù)完畢后 7 個工作日內(nèi)到財(cái)務(wù)部結(jié)清借款，前款不清后款不予辦理借款手續(xù)。 總則 第一條 費(fèi)用審批及報銷流程。 各項(xiàng)費(fèi)用的報銷制度 借款報銷及審批制度 第六條 公司員工因公出差借款或報銷，應(yīng)據(jù)實(shí)認(rèn)真填寫借款單，由各部門經(jīng)理審簽，總經(jīng)理確認(rèn)以后，報公司財(cái)務(wù)部門審核。（附表二） 員工出差費(fèi)用報銷制度 第十六條 本制度所指 出差是指公司員工受公司主管負(fù)責(zé)人派遣在公司辦公所在地城市以外的地區(qū)履行公務(wù)。 第三十一條 員工需要坐公交車上下班的，需向部門經(jīng)理說明情況，部門 經(jīng)理確定報銷限額，并上報總經(jīng)辦批準(zhǔn)以后，給予定期報銷。 附表一： 出差申請表 出差人 職務(wù) 計(jì)劃出差日期 年 月 日至 年 月 日 出差地點(diǎn) 出發(fā)時間 暫借旅費(fèi) 交通工具 出差事由 公司分管領(lǐng)導(dǎo) 部門經(jīng)理 經(jīng)辦人 日期 日期 日期 附件二： 公司財(cái)產(chǎn)申購單 部 門： 年 月 日 序號 采購物品 名稱及規(guī)格 生產(chǎn)廠家及供應(yīng)商 計(jì)量單位 數(shù) 量 單 價 金 額 原購入價 現(xiàn) 預(yù)算價 總計(jì) 總經(jīng)理批準(zhǔn)： 使用單位負(fù)責(zé)人審核： 申請人： 7 附表二： 公司財(cái)產(chǎn)管理規(guī)定 1. 目的 為有效管理本公司的固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和可重復(fù)使用的物品，特 制定本管理規(guī)定。 . 公司及下屬單位購置低值易耗品由使用單位填寫《公司財(cái)產(chǎn)（低值易耗品）申購單》（附件三），使用單位負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。 . 采購部門在 條情況以外可以直接向供應(yīng)商下達(dá)定單。 . 公司財(cái)產(chǎn)的處置 . 公司財(cái)產(chǎn)損壞嚴(yán)重，不能修復(fù)，由 使用單位提出報廢報告、 綜合管理部確認(rèn)，經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后報廢；不需用的公司財(cái)產(chǎn)進(jìn)行變賣，由綜合管理部提出變賣意見，并經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。 6. 違反本規(guī)定的處罰 . 財(cái)產(chǎn)數(shù)據(jù)庫記錄編號與相應(yīng)實(shí)物編號不一致 ,屬數(shù)據(jù)庫記錄錯誤，每發(fā)現(xiàn)一次扣罰數(shù)據(jù)錄入責(zé)任人 50 元；屬實(shí)物標(biāo)記錯誤，每發(fā)現(xiàn)一次扣罰使用單位責(zé)任人 50 元。 . 財(cái)產(chǎn)管理 . 綜合管理部負(fù)責(zé)全 公司（包括下屬公司）財(cái)產(chǎn)數(shù)據(jù)庫管理，財(cái)產(chǎn)數(shù)據(jù)庫記錄應(yīng)與相應(yīng)的實(shí)物狀況一致；明確財(cái)產(chǎn)使用責(zé)任人；指導(dǎo)使用單位管理財(cái)產(chǎn)； 11 處罰違反本規(guī)定的責(zé)任人。招標(biāo)采購由采購主管、使用單位和計(jì)劃財(cái)務(wù)部參加組成招標(biāo)小組，采購主管任組長。 . 使用單位負(fù)責(zé)人 —— 審核固定資產(chǎn)和無形資產(chǎn)購置申請、批準(zhǔn)低值易耗品購置申請。 公司業(yè)務(wù)招待費(fèi)用報銷制度 第三十五條 各部門人員因公接待外單位人員，需要到外面宴請的，須事先取得部門經(jīng)理、系統(tǒng)負(fù)責(zé)人同意，否則不予報銷。 第二十一條 員工出差乘坐交通工具時，公司總經(jīng)理及副總經(jīng)理可以乘坐飛機(jī)、軟臥；部門經(jīng)理級別可以乘坐軟臥、硬臥，如有特殊情況必須乘坐飛機(jī)時必須由總經(jīng)理審批；一般員工出差可以乘坐硬臥、硬座，如必須乘坐飛機(jī)時需要有部門主管及總經(jīng)理審批。采購發(fā)生的費(fèi)用按照正式發(fā)票上顯示的金額實(shí)報實(shí)銷 （采購金額超過10000 元的需要簽訂采購合同） 。 ? 差旅費(fèi)報銷：所有人員的差旅費(fèi)報銷填制統(tǒng)一的“差旅費(fèi)報銷單 ”。 （ 3） 經(jīng)辦人取得報銷憑證時，憑證內(nèi)容應(yīng)填寫完整；住宿發(fā)票填明起止日期及天數(shù)，否則不予報銷（除特殊情況外）。 第十六條 公司資產(chǎn)及低值易耗品原則上采購由 總經(jīng)辦負(fù)責(zé) ， 工作中所需辦公用品原則上向 總經(jīng)辦 領(lǐng)用并進(jìn)行內(nèi)部結(jié)算。 5 第二十八條 探親路途交通工具的乘坐標(biāo)準(zhǔn)，請參考第二十條相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 6 附則 第四十條 本辦法中未做出規(guī)定的，按照公司的有關(guān)規(guī)定辦