xxx公司財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷制度(編輯修改稿)
2024-11-19 08:02 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 年 月 日 序號(hào) 采購物品 名稱及規(guī)格 生產(chǎn)廠家及供應(yīng)商 計(jì)量單位 數(shù) 量 單 價(jià) 金 額 原購入價(jià) 現(xiàn) 預(yù)算價(jià) 總計(jì) 總經(jīng)理批準(zhǔn)： 使用單位負(fù)責(zé)人審核： 申請(qǐng)人： 7 附表二： 公司財(cái)產(chǎn)管理規(guī)定 1. 目的 為有效管理本公司的固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和可重復(fù)使用的物品，特 制定本管理規(guī)定。 2. 適用范圍 適用本公司及下屬子公司。 3. 定義 . 公司財(cái)產(chǎn) —— 包括固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和低值易耗品。固定資產(chǎn)是指單位價(jià)值在兩仟元以上，使用年限超過一年的房屋、汽車、設(shè)備、工器具等；無形資產(chǎn)是指專 利和非專利權(quán)、商標(biāo)權(quán)、著作權(quán)等知識(shí)產(chǎn)權(quán)、土地使用權(quán)；低值易耗品是指除固定資產(chǎn)以外，能重復(fù)使用基本保持物體原狀的物品。 8 4. 職責(zé) . 使用單位經(jīng)辦人 —— 提出公司財(cái)產(chǎn)購置申請(qǐng)，建議供應(yīng)商。 . 使用單位財(cái)產(chǎn)負(fù)責(zé)人 —— 負(fù)責(zé)本部門財(cái)產(chǎn)的實(shí)物管理，包括建立財(cái)產(chǎn)臺(tái)賬、辦理財(cái)產(chǎn)變動(dòng)手續(xù)等。 . 使用單位負(fù)責(zé)人 —— 審核固定資產(chǎn)和無形資產(chǎn)購置申請(qǐng)、批準(zhǔn)低值易耗品購置申請(qǐng)。 . 總經(jīng)理 —— 批準(zhǔn)固定資產(chǎn)和無形資產(chǎn)購置申請(qǐng)；批準(zhǔn)公司財(cái)產(chǎn)購置價(jià)格。 . 公司采購主管 —— 負(fù)責(zé)財(cái)產(chǎn)購置價(jià)格比價(jià)和招標(biāo)、承辦采購合同和采購、辦理財(cái)務(wù)報(bào)銷；辦理施工設(shè)備、檢測設(shè)備和 工器具的數(shù)據(jù)庫編號(hào)及入庫。 . 綜合管理部信息主管 —— 辦理無形資產(chǎn)、辦公設(shè)備和辦公用品及其他財(cái)產(chǎn)的數(shù)據(jù)庫編號(hào)及入庫，按規(guī)定批準(zhǔn)后的報(bào)廢、變賣財(cái)產(chǎn)的數(shù)據(jù)庫銷賬。 . 倉庫管理員 —— 負(fù)責(zé)施工設(shè)備、檢測設(shè)備和工器具的實(shí)物編號(hào)，建立管理臺(tái)賬和卡片，財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移及時(shí)錄入數(shù)據(jù)庫，對(duì)庫存財(cái)產(chǎn)進(jìn)行保養(yǎng)和維修。 . 財(cái)務(wù)總監(jiān) —— 批準(zhǔn)財(cái)務(wù)報(bào)銷。 5. 管理要求 . 管理原則 最大限度的利用、保護(hù)本公司財(cái)產(chǎn)資源。 . 公司財(cái)產(chǎn)的一般采購程序 . 申請(qǐng)購置； . 批準(zhǔn)購置申請(qǐng)； . 比價(jià)或招標(biāo)； . 批準(zhǔn)購置價(jià)格； . 簽訂采購合同（合同需要評(píng)審）或向供應(yīng)商下達(dá)定單； . 辦理入庫 ； . 財(cái)務(wù)報(bào)銷； . 領(lǐng)用。 . 申請(qǐng)購置及批準(zhǔn)購置申請(qǐng) . 公司及下屬單位購置固定資產(chǎn)由使用單位填寫《公司財(cái)產(chǎn)（固定資產(chǎn)）申購單》（附件一），經(jīng)使用單位負(fù)責(zé)人審核后，報(bào)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。 9 . 公司及下屬單位購置無形資產(chǎn)由使用單位填寫《公司財(cái)產(chǎn)（無形資產(chǎn)）申購單》（附件二），經(jīng)使用單位負(fù)責(zé)人審核后，報(bào)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。 . 公司及下屬單位購置低值易耗品由使用單位填寫《公司財(cái)產(chǎn)（低值易耗品）申購單》（附件三），使用單位負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。 . 比價(jià)或招標(biāo) . 有歷史采購記錄且一次采購不超過 2萬元的單件或合計(jì) 5萬元的多件財(cái)產(chǎn)采購，采購主管根據(jù)使用單位及領(lǐng)導(dǎo)或總經(jīng)理批準(zhǔn)的《公司財(cái)產(chǎn)（固定資產(chǎn)）申購單》、《公司財(cái)產(chǎn)（無形資產(chǎn)）申購單》或《公司財(cái)產(chǎn)（低值易耗品）申購單》，采購不高于歷史最高價(jià)格的物品，可以越過 、 程序直接進(jìn)入 程序。采購價(jià)格若高于歷史最高價(jià)格，須按 條進(jìn)行比價(jià)采購。 . 無歷史采購記錄且不超過 2萬元的單件或合計(jì) 5萬元的多件財(cái)產(chǎn)采購應(yīng)該采用比價(jià)采購。采購主管應(yīng)該選擇二家以上供應(yīng)商向他們發(fā)出采購信息并要求以書面形式報(bào)價(jià)，采購主管 獲得書面報(bào)價(jià)并簽署自己意見后送公司總經(jīng)理批準(zhǔn)購置價(jià)格。 . 一次性采購超過 2萬元的單件或合計(jì) 5萬元的多件財(cái)產(chǎn)采購應(yīng)該采用招標(biāo)采購。招標(biāo)采購由采購主管、使用單位和計(jì)劃財(cái)務(wù)部參加組成招標(biāo)小組，采購主管任組長。由招標(biāo)小組通過書面形式進(jìn)行技術(shù)比較和價(jià)格比較，并集體形成采購意見，公司總經(jīng)理批準(zhǔn)購置價(jià)格。 . 供應(yīng)商的確定。合格供應(yīng)商是公司財(cái)產(chǎn)采購優(yōu)先考慮單位，合格供應(yīng)商的評(píng)定和考核參照 公司有關(guān)規(guī)定 辦理 ；若比價(jià)或招標(biāo)采購的供應(yīng)商只有一家，且未列入公司的合格供應(yīng)商，公司采購主管須對(duì)該供應(yīng)商進(jìn)行調(diào)查，調(diào)查的內(nèi)容參照合格供應(yīng)商評(píng)定標(biāo) 準(zhǔn)，并形成書面調(diào)查報(bào)告，由采購主管、使用單位經(jīng)理和計(jì)劃財(cái)務(wù)部經(jīng)理集體形成是否向該供應(yīng)商采購的意見 . 批準(zhǔn)購置價(jià)格 比價(jià)采購和招標(biāo)采購由 采購主管 填寫《公司財(cái)產(chǎn)申購價(jià)格審批表》（附件四）、經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)購置價(jià)格。 . 簽訂采購合同或向供應(yīng)商下達(dá)定單 . 符合下列條件之一，需要簽訂采購合同： . 供應(yīng)商不能立即供應(yīng)； 10 . 需要分期付款； . 五萬元以上的財(cái)產(chǎn)； . 采購部門認(rèn)為有必要簽訂合同； . 供應(yīng)商要求簽訂合同。 . 采購主管根據(jù)使用單位填寫的《公司財(cái)產(chǎn)（固定資產(chǎn)）申購單》、《公司財(cái)產(chǎn)（無形資產(chǎn)）申購單》或《公司財(cái)產(chǎn)（低值易耗品）申購單》 及批準(zhǔn)的購置價(jià)格負(fù)責(zé)擬訂合同文本。 . 合同文本由合同承辦人送使用單位及負(fù)責(zé)人、公司法律顧問、財(cái)務(wù)總監(jiān)或總經(jīng)理審查和會(huì)簽。合同審查和會(huì)簽表見附件五。 . 經(jīng)過會(huì)簽的合同，由合同承辦人簽署合同。 . 正式合同文本送達(dá)計(jì)劃財(cái)務(wù)部一份。 . 采購部門
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