公司財務(wù)內(nèi)部控制制度—費用報銷管理(編輯修改稿)
2025-09-01 03:03 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 報銷單”財務(wù)部門一欄簽署審批意見并簽署財務(wù)經(jīng)理的名字?！ 〉谑畻l：當事人將取得本部門經(jīng)理、財務(wù)部門經(jīng)理審核簽署后的“費用報銷單”以及原審批的“借款單”一起，通過公司內(nèi)部單據(jù)傳遞程序報送到公司總經(jīng)理處，由總經(jīng)理進行最后的審查和審批?？偨?jīng)理一般僅從“費用報銷單”的形式要素上進行審查，看報銷審批程序和相關(guān)人員的簽字是否齊全、字跡是否真實。總經(jīng)理審查無異議后，在“費用報銷單”總經(jīng)理一欄簽署審批意見并簽名?！ 〉谑粭l：當事人取得審批齊全的“費用報銷單”以及“借款單”后，應在3天之內(nèi)送交財務(wù)部門的出納員手上領(lǐng)取資金，出納人員應對“費用報銷單”進行審核，重點看報銷單是否有涂改、費用的計算是否正確、后附的發(fā)票是否齊全合法，審批手續(xù)是否齊備。出納人員在審核無誤后方能付款?！ ≠M用報銷的一些操作流程 一、費用報銷流程：費用報銷人報銷申請(填制費用報銷單)報銷人部門負責人(或上級主管)確認簽字財務(wù)主管審核(單據(jù)、數(shù)據(jù)等方面要求)公司總經(jīng)理(或委托授權(quán)人)審批(側(cè)重真實、合理性等方面負全責)出納復核并
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