公司費(fèi)用報銷制度(編輯修改稿)
2024-10-21 07:13 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 當(dāng)月報銷、清算，跨年跨月無特殊事由不予以報銷。（2）、費(fèi)用報銷的范圍僅限于公司規(guī)定幾大類，屬于個人生活性質(zhì)的支出一律不予報銷。六、附則1）、本制度解釋權(quán)、修改權(quán)歸公司辦公室，本公司所有員工必須按此制度執(zhí)行。2）、本制度自頒布之日起生效第三篇：公司費(fèi)用報銷制度公司費(fèi)用報銷制度一、適用范圍本制度主要適用于各部門人員個人差旅費(fèi)用報銷（主要包括個人差旅費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、交際應(yīng)酬費(fèi)、電訊費(fèi)等費(fèi)用的報銷）以及其他零星費(fèi)用報銷（主要包括行政管理費(fèi)用購買辦公用品及其他用品等）。二、報銷時間規(guī)定對于其他部門個人差旅費(fèi)用每月集中報銷一次。銷售部人員的費(fèi)用報銷需在每個業(yè)務(wù)完成后需要集中報銷一次，方便業(yè)務(wù)提成計算。每月20日前，各部門收集整理本月的報銷且相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)已簽字的單據(jù)提交財務(wù)部門。每月24日前，財務(wù)部門處理各部門整理的報銷單據(jù)。每月25日前，財務(wù)部門根據(jù)報銷單據(jù)金額，集中進(jìn)行本月報銷款的支付。三、票據(jù)要求費(fèi)用報銷時，必須提供業(yè)務(wù)發(fā)生時的原始票據(jù)（主要指發(fā)票或收據(jù)），原始票據(jù)必須是因購物或接受服務(wù)而從供應(yīng)商或提供服務(wù)單位手中取得的真實、合法票據(jù)或收據(jù)，嚴(yán)禁使用替代票據(jù)或收據(jù)；對于申請的購買辦公用品及其他用品須有夏總簽字的申購單。所有報銷應(yīng)以發(fā)票或收據(jù)為憑據(jù)，白單不允許作為報銷的憑證；若因情況特殊無法開具合法憑證，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)簽字以后也可以予以報銷。發(fā)票抬頭必須正確、完整填開，應(yīng)要求對方開具發(fā)票抬頭為本公司全稱。不允許發(fā)票抬頭為公司簡稱，原始票據(jù)不得涂改、刮擦、挖補(bǔ)，填開時必須使用相同筆跡，如出現(xiàn)上述情況則視同票據(jù)無效，需重新開具；凡填有大小寫金額的原始票據(jù)，大小寫金額必須相符；原始票據(jù)的票面金額與實際發(fā)生金額、報銷時填報的金額原則上必須相符；四、報銷單據(jù)——費(fèi)用報銷單/類粘貼單差旅費(fèi)單據(jù)格式（見附差旅費(fèi)報銷單樣板）差旅費(fèi)報銷單的填寫與使用1)列明所屬部門、費(fèi)用發(fā)生期間、員工姓名、部門、所附單據(jù)張數(shù)等基本信息；2）摘要欄內(nèi)簡要說明費(fèi)用發(fā)生事由及其他需要說明的事項；另銷售人員須注明．．．．．．．．是洽談哪項業(yè)務(wù)而發(fā)生的，到時好計算業(yè)務(wù)提成。．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．3）各項費(fèi)用需按日期依序填寫，差旅費(fèi)用應(yīng)在對應(yīng)欄目內(nèi)填寫交通費(fèi)、餐費(fèi)補(bǔ)貼、住宿費(fèi)、機(jī)票費(fèi)用、通訊費(fèi)等發(fā)生金額，并在“往返路線”中注明準(zhǔn)確線路，且每段線路都應(yīng)標(biāo)注費(fèi)用金額。除發(fā)生的差旅費(fèi)外，其他如交際應(yīng)酬費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等應(yīng)在“其他費(fèi)用”欄中填寫相應(yīng)金額。4）如有個人借支需沖銷，應(yīng)在“借支情況”欄“已借款金額”、“應(yīng)歸還金額”、“實際支付金額”處填寫相應(yīng)金額；5）審批欄應(yīng)獲得相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的審批；粘貼單的填寫與使用1）粘貼單應(yīng)完整填寫部門、整理人、金額等信息，以及所附的單據(jù)張數(shù)；2）所有費(fèi)用單據(jù)應(yīng)以粘貼單大小為準(zhǔn)，用膠水橫向貼在粘貼單上。粘貼票據(jù)時不要將所有單據(jù)全部粘貼在左上角，而應(yīng)該將所有票據(jù)均勻粘貼在裝訂線內(nèi)。嚴(yán)禁使用訂書機(jī)將所有單據(jù)訂在一起；五、報銷流程每月20號之前，報銷人整理本月報銷單據(jù)，填寫《費(fèi)用報銷單》，先由財務(wù)室審核，再交由馮總審批。每月24日，報銷人將已審批簽字的《費(fèi)用報銷單》提交財務(wù)部門出納；財務(wù)部門出納審核報銷單據(jù)的準(zhǔn)確性以及是否符合公司制度規(guī)定，如不符合，應(yīng)退回報銷人，審核通過方可準(zhǔn)予辦理費(fèi)用報銷；財務(wù)部門出納確認(rèn)原始單據(jù)經(jīng)授權(quán)人簽批后，于每月25日，集中辦理付款給報銷人，并在費(fèi)用報銷單上加蓋現(xiàn)金付訖章。再把憑證交由會計做賬。財務(wù)部門會計收到出納付款的單據(jù)后，編制會計憑證，并歸檔。六、報銷注意事項員工辦事誤餐費(fèi)用報銷標(biāo)準(zhǔn)、各類培訓(xùn)標(biāo)準(zhǔn)、交通住宿標(biāo)準(zhǔn)以及各部門管理人員所有審批權(quán)限，應(yīng)以行政部門制訂頒布的規(guī)定為準(zhǔn)；報銷時，所有票據(jù)應(yīng)在背面注明用途并簽字；各級管理人員報銷費(fèi)用應(yīng)由上一級負(fù)責(zé)人簽名確認(rèn)；原則上，當(dāng)月發(fā)生的費(fèi)用必須在本月月未前報銷，如特殊原因需延期，應(yīng)經(jīng)報銷人所在部門負(fù)責(zé)人簽名同意確認(rèn)后，財務(wù)部才能予以辦理報銷事項。差旅費(fèi)報銷時票據(jù)日期和粘貼順序必須與出差行程保持一致；所有公司職員若需報銷餐費(fèi)的，索取小票及發(fā)票、收據(jù)必須真實，配合報銷時須與出差行程保持一致（粘貼時需緊附于當(dāng)天
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