費(fèi)用報(bào)銷審核制度(編輯修改稿)
2024-11-24 14:17 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 費(fèi) 福利費(fèi)包括夏季清涼飲料、體檢、勞保用品、中秋節(jié)、三八婦女節(jié)、員工生日等福利， 福利費(fèi)支出嚴(yán)格按照公司福利費(fèi)支出標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，超出 部分 不予報(bào)銷，不準(zhǔn)直接發(fā)放現(xiàn)金作為福利費(fèi) 。 每日餐補(bǔ)、出差補(bǔ)助、通信補(bǔ)助等不在本條款之列 ： 報(bào)銷單或用款申請單、發(fā)票和福利明細(xì) 等 。 2 審核要點(diǎn)： 發(fā)放對象是否 屬于 在職人員；發(fā)放對象是否符合該福利政策條件； 是否符合福利費(fèi)的報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)； 發(fā)放的福利明細(xì)是否經(jīng)人力部門審核通過 ， 福利明細(xì)是否有領(lǐng)用人的簽字確認(rèn) 。 （ 六 ）業(yè)務(wù)招待費(fèi) 業(yè)務(wù)招待費(fèi)的報(bào)銷嚴(yán)格按照公司招待費(fèi)管理辦法執(zhí)行，不符合辦法規(guī)定的不予報(bào)銷。 招待費(fèi)發(fā)票必須為 實(shí)際就餐發(fā)票 ， 禁止用別的發(fā)票代替； 原則上業(yè)務(wù)招待費(fèi)應(yīng) 盡量使用刷卡消費(fèi)， 報(bào)銷時 提供刷卡小票。 ： 定損中心招待費(fèi)審批單 、用餐發(fā)票、 菜單小票或用餐明細(xì) 、刷卡小票 等 。 ：審批單列示信息是否完整；審批單審批手續(xù)是否完備；用餐發(fā)票金額是否與提供菜單金額一致，不能提供菜單的，需要提供用餐明細(xì)；費(fèi)用支定損中心 5 出是否符合報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)； 是否存在虛報(bào)或浪費(fèi)現(xiàn)象 。 （七）水電暖費(fèi) 水電暖費(fèi) 只能由 行政 部門統(tǒng)一交費(fèi) ，采用實(shí)報(bào)實(shí)銷的方式。各員工要有節(jié)約意識，從節(jié)約每一滴水、每一度電做起。 且凡屬于 一般納稅人的 ， 必須要求 對方開具 水電費(fèi)增值稅專用發(fā)票， 以便抵扣。 ： 發(fā)票，支付申請表 。 ： 水電表是否屬于公司報(bào)銷范圍的水電表，供暖區(qū)域是否屬于公司辦公區(qū)域 ；支付申請表明細(xì)記錄是否完整，水電費(fèi)明細(xì)應(yīng)包括水電表位置、報(bào)銷時間段、累計(jì)用量、剩余量和本次用量等 ，暖氣費(fèi)明細(xì)包括供暖位置、供暖面積、供暖期限等 ；費(fèi)用是否有異常變動。 （八）固定電話費(fèi) 固定電話費(fèi) 只能由 行政 部門統(tǒng)一交費(fèi) ， 采用實(shí)報(bào)實(shí)銷的方式。各員工秉著便于工作，節(jié)約經(jīng)費(fèi)的原則使用電話，禁止用辦公電話撥打聲訊臺和利用辦公電話聊天，不得撥打私人長途電話。 ： 發(fā)票 。 ：所報(bào)號碼是否屬于公司 辦公用號碼；費(fèi)用是否有異常變動 。 （九）市內(nèi)交通費(fèi) 市內(nèi)辦事原則上不允許 乘坐出租車 ，屬緊急情況或交通不便利等特殊
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