【正文】 公司 單擊此處輸入文字。 公司 單擊此處輸入文字。 項目 建設(shè)單位應(yīng)采取積極、務(wù)實的態(tài)度，加強(qiáng)對本項目的建設(shè)管理，確保工程 質(zhì)量，惠及一方百姓。 建議 本項目對發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟(jì)并促進(jìn)新溝鎮(zhèn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整，加快新溝鎮(zhèn)小城鎮(zhèn)建設(shè)具有重要的戰(zhàn)略意義。 新溝鎮(zhèn)堅持統(tǒng)籌規(guī)劃、合理布局、因地制宜的原則，注重生態(tài)效益、經(jīng)濟(jì)效益和社會效益相統(tǒng)一，走特色化的發(fā)展道路，不僅于荊州市各鄉(xiāng)鎮(zhèn)，而且于更大范圍的小城鎮(zhèn)建設(shè)都具有極大的示范帶動效應(yīng)，甚至在 更大范圍內(nèi)帶動我國小城鎮(zhèn)建 設(shè)與小城鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。地方收益與國家收益必將不斷增加，形成持續(xù)發(fā)展的良好態(tài)勢。通過本 項目的建設(shè)，又進(jìn)一步改善了投資環(huán)境，必將吸引更多的海內(nèi)外客商來新溝開發(fā)發(fā)展，搞活這片熱土。 提升土地價值，增加地方收益。 改善城鎮(zhèn)面貌，增強(qiáng)城鎮(zhèn)功能。 優(yōu)化村鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，帶動農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展。該項目的建設(shè)具有如下經(jīng)濟(jì)效益與社會效益： 轉(zhuǎn)移和吸納城鄉(xiāng)勞動力，解決富余人員就業(yè)。 表10－1數(shù)量營業(yè)收入數(shù)量營業(yè)收入數(shù)量營業(yè)收入銷售收入1自來水銷售收入萬噸10,3784595402農(nóng)貿(mào)市場收入 攤位租金收入平方米126015301800四邊門面建設(shè)用地出讓平方米3500750750合計項　　目序號銷售（營業(yè)）收入估算表單位銷售單價投 產(chǎn) 期達(dá)產(chǎn)期負(fù)荷70%負(fù)荷85%負(fù)荷100% 表10－2序號部 門人員月工資標(biāo)準(zhǔn)年工資總額福利費合計備 注一自來水廠1生產(chǎn)人員22158,22,180,2技術(shù)人員219,2,21,3管理人員18172,24,196,含收費員合計42350,49,399,二農(nóng)貿(mào)市場1管理人員110,1,12,2市場管理員216,2,19,3保安424,3,27,4清潔工314,2,16,合計1066,9,75,工資及福利費估算表 表10－3234567891011生產(chǎn)符合70%85%100%100%100%100%100%100%100%100%一自來水廠經(jīng)營成本1外購原輔材料費2外購燃料及動力費3工資及福利4修理費5折舊費、攤銷6其他費用7總成本費用合計其中：可變成本 固定成本經(jīng)營成本二農(nóng)貿(mào)市場經(jīng)營成本 外購燃料及動力費工資及福利修理費折舊費、攤銷其他費用總成本費用合計其中：可變成本 固定成本經(jīng)營成本總成本費用估算表單位：萬元序號項　　目投產(chǎn)期達(dá)　　　　　　　　產(chǎn)　　　　　　　　期 年 份項 目3456789101112生產(chǎn)負(fù)荷70%85%100%100%100%100%100%100%100%100%1產(chǎn)品銷售收入2銷售稅金及附加3總成本費用4利潤總額(123）5應(yīng)納稅所得額6所得稅7稅后利潤（46）8可供分配利潤公益金公積金應(yīng)付利潤未分配利潤累計未分配利潤水 廠 損 益 表表10—4單位：萬元序號投 產(chǎn) 期達(dá) 產(chǎn) 期 年 份項 目3456789101112生產(chǎn)負(fù)荷70%85%100%100%100%100%100%100%100%100%1經(jīng)營收入攤位租金收入門面建設(shè)用地出讓2銷售稅金及附加3總成本費用4利潤總額(123）5應(yīng)納稅所得額6所得稅7稅后利潤（46）8可供分配利潤公益金公積金應(yīng)付利潤未分配利潤累計未分配利潤農(nóng) 貿(mào) 市 場 損 益 表表10—5單位：萬元序號投 產(chǎn) 期達(dá) 產(chǎn) 期 234567891011生產(chǎn)負(fù)荷70%85%100%100%100%100%100%100%100%100%1現(xiàn)金收入產(chǎn)品銷售收入回收固定資產(chǎn)余值 回收流動資金2現(xiàn)金流出建設(shè)資金流動資金經(jīng)營成本銷售稅金及附加所得稅3所得稅前凈現(xiàn)金流量4所得稅前累計凈現(xiàn)金流量5所得稅后凈現(xiàn)金流量6所得稅后累計凈現(xiàn)金流量稅 前：內(nèi)部收益率:%凈現(xiàn)值：稅 后：內(nèi)部收益率:%凈現(xiàn)值：水廠經(jīng)營現(xiàn)金流量表投產(chǎn)期序 號 年 份項 目達(dá) 產(chǎn) 期表10－6單位：萬元建設(shè)期年（含建設(shè)期1年） 財務(wù)指標(biāo)：投資回收期：年（含建設(shè)期1年）投資回收期： 234567891011生產(chǎn)負(fù)荷70%85%100%100%100%100%100%100%100%100%1現(xiàn)金收入產(chǎn)品銷售收入回收固定資產(chǎn)余值回收流動資金2現(xiàn)金流出建設(shè)資金流動資金經(jīng)營成本銷售稅金及附加所得稅3所得稅前凈現(xiàn)金流量4所得稅前累計凈現(xiàn)金流量5所得稅后凈現(xiàn)金流量6所得稅后累計凈現(xiàn)金流量稅 前：內(nèi)部收益率:%凈現(xiàn)值：稅 后：內(nèi)部收益率:%凈現(xiàn)值：年（含建設(shè)期1年） 財務(wù)指標(biāo)：投資回收期：年（含建設(shè)期1年）投資回收期：農(nóng)貿(mào)市場經(jīng)營現(xiàn)金流量表投產(chǎn)期序 號 年 份項 目達(dá) 產(chǎn) 期表10－7單位：萬元建設(shè)期 第十一章 研究結(jié)論與建議 研究結(jié)論 監(jiān)利縣新溝鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)綜合開發(fā)示范項目的建設(shè)是荊州市全面貫徹落實黨的十六大和十六屆三中全會精神，實踐省委提出的“一主三化”戰(zhàn)略的重大舉措。 現(xiàn)金流量 一、自來水廠（稅后） 財務(wù)內(nèi)部收益率： % 財務(wù)凈現(xiàn)值（ ic=7） : 萬元 投資回收期： 年 詳見表 10— 6。損益詳見表 10— 5。損益詳見表 10— 4。其收益體現(xiàn)在引資 企業(yè)投產(chǎn)后上繳地方稅收和道路兩旁土地增值 等方面。 年總成本費用估算詳見表 10— 3。 折舊、攤銷及修理費用 自來水廠改擴(kuò)建 總投資為 萬元，按平均年限法計算折舊（攤銷），平均折舊（攤銷）年限 15 年，殘值率為 5%，年折舊（攤銷）額為 萬元；修理費用按折舊額的 30%提取，為 萬元。 工資及福利 根據(jù)當(dāng)?shù)氐墓べY水平， 水廠 定員為 42 人，其中：管理人員 18 人、 技術(shù)人 員 2 人、 生產(chǎn) 人 員 22 人 ，月工資分別按 800 元、 800 元、 600 元估算，年工資為 350,400 元，并按工 資總額提取 14%的職工福利費，福利費為 49,056 元，年工資及福利費總額為 399,456 元。 年總成本費用估算詳見表 10— 3。 折舊、攤銷及修理費用 農(nóng)貿(mào)市場總投資為 萬元，按平均年限法計算折舊（攤銷），平均折舊（攤銷）年限 40 年，殘值率為 5%，年折舊（攤銷 ）額為 萬元；修理費用按折舊額的 30%提取，為 萬元。 工資及福利 根據(jù)當(dāng)?shù)氐墓べY水平，農(nóng)貿(mào)市場定員為 10 人，其中：管理人員 1 人、市場管理員 2 人、市場保安 4 人、清潔工 3 人，月工資分別按 900 元、700 元、 500 元、 400 元估算，年工資為 66000 元，并按工資總額提取 1