【正文】 合同簽訂審批表，公司會提供統(tǒng)一格式模板。YNNNY會計總經(jīng)理合同審批表部門主管項目立項前期費用歸集經(jīng)辦人簽訂合同項目實施開票收款項目費用成本核算項目結(jié)束（5） 合同簽訂審批流程 項目負責(zé)人或經(jīng)辦人作為發(fā)起人 填寫合同審批表 并合同草案一并提交部門主管審批 轉(zhuǎn)交財務(wù)負責(zé)人審批 轉(zhuǎn)交總經(jīng)理審批 通過后的審批表復(fù)印一份交于財務(wù)備案。必須注意：1） 同一項目我公司簽訂的銷售合同必須與采購合同的商品品名、規(guī)格型號、數(shù)量一致。必須約定我方開具17%（貨物）、6%（服務(wù)）的增值稅專用發(fā)票/增值稅普通發(fā)票。2）收到的增值稅專用發(fā)票必須與采購合同上的商品品名、規(guī)格型號、數(shù)量、價格保持一致。 必須約定付款方式。（3） 采購合同簽訂原則必須約定購買商品品名、規(guī)格型號、數(shù)量、服務(wù)內(nèi)容。 保證公司內(nèi)部信息銜接通暢 明確每一個項目及相關(guān)合同，費用成本。合同規(guī)定（1） 合同簽訂前提 該項目已立項（未立項的補立，報財務(wù)部備案） 合同條款不損害公司利益 其他（2） 合同簽訂流程的目的 降低、減少合同風(fēng)險（含稅務(wù)風(fēng)險）。（3） 督促未果，財務(wù)部配合‘項目負責(zé)人/經(jīng)辦人’向購買方財務(wù)催收款；同時‘項目負責(zé)人/經(jīng)辦人’向?qū)Ψ截撠?zé)人催收款項。應(yīng)收賬款催收（1） 發(fā)票開出后，由‘項目負責(zé)人/經(jīng)辦人’及時催收應(yīng)收款項。向客戶開具發(fā)票有應(yīng)收的款項時，項目負責(zé)人或經(jīng)辦人提前告知財務(wù)部相關(guān)款項，財務(wù)部提前做好稅收籌劃及準備發(fā)票。注：經(jīng)辦人與出納核對的內(nèi)容有，該項目的付款、收款情況，所收發(fā)票正確與否。付款規(guī)定（1） 、付款條件 已經(jīng)立項的項目 有相關(guān)合同（復(fù)印件即可） 已收到銷售方提供的增值稅專用發(fā)票（抵扣聯(lián)先交于財務(wù)） 提供已審批的“項目用款申請單”（2） 、付款手續(xù) 經(jīng)辦人填寫《項目用款申請單》 并合同復(fù)印件及發(fā)票一同交于出納核對 部門負責(zé)人審批 總經(jīng)理審批 財務(wù)主管審批 出納憑簽字完備的《項目用款申請單》、合同及發(fā)票辦理付款。超過1000元的借支款，由財務(wù)主管審核簽字后，出納放款。出納憑簽字完備的借款單據(jù)放款。會計審核借款申請單填寫的正確性，規(guī)范性。（2） 、借款手續(xù)申請人填寫《借款申請單》，寫明申請人、申請時間、事由、金額、部門。 前賬不清，后賬不借。借款規(guī)定（一）、借款條件 針對申請人出差及其他用途的小額現(xiàn)金預(yù)支。（5） 、附則本規(guī)定未盡事宜，公司將另行規(guī)定，待下次修訂時進行補充。l 市內(nèi)外出情況 公司人員外出辦理公司相關(guān)業(yè)務(wù)，向行政部拿取公交卡，乘坐公共交通工具；經(jīng)核準確需打車的，結(jié)束后不必填寫費用報銷單。 把此次發(fā)生的“行程單”及“口袋助理”提交的并經(jīng)審批的“打車申請匯總表”一并打印出來（可放在一張A4紙上），并附在報銷單據(jù)后面。若超過24小時提交申請審批或未提交申請的，本次打車費用由該員工與審批人自行協(xié)商承擔(dān)或該員工自行承擔(dān)，公司不予報銷。審批通過后，申請人可進行相關(guān)行程，行程結(jié)束后由企業(yè)直接付款。員工在“口袋助理”辦公軟件向各自的直接領(lǐng)導(dǎo)人提交打車申請，并寫明起點、終點、金額及所屬項目等信息。 降低報銷審核過程的信息不對稱。（2） 、滴滴打車企業(yè)版啟用目的 為解決員工外出打車難，不易取得發(fā)票的問題。 經(jīng)直屬上司確認確需打車的。差旅費標準是指出差時間超過一天的市外出差。 報銷單據(jù)與報銷事由不符者，屬于特殊事項，由經(jīng)手人另行填寫報銷事由說明。 (二)、所有報銷的費用單據(jù)，由財務(wù)部按規(guī)定裝訂保存。 (一)、費用報銷單據(jù)由財務(wù)部會計按順序填制記帳憑證，由會計根據(jù)會計制度匯總，記賬，編制相關(guān)財務(wù)報表。 (二)、費用發(fā)生前借支備用金的，由出納在借支費用中作沖減備用金處理，多退少補。 (一)、每周周五報銷人依據(jù)審批手續(xù)完整的報銷單到財務(wù)部出納處簽名領(lǐng)取款項。六、費用支付(五)、員工經(jīng)常性外出的，可把填寫完備的報銷單，委托其他同事轉(zhuǎn)交于相應(yīng)審批人員審批。1000元以內(nèi)的報銷事項，財務(wù)主管不定期進行抽查。 (三)、經(jīng)審核報銷單據(jù)不符合費用報銷標準或存有其他疑問，而報銷人又無法提供總經(jīng)理批準的報告時，審核人退回報銷單據(jù)。 (二)、財務(wù)部在收到報銷單據(jù)后，對各項費用進行嚴格認真的審核，符合報銷規(guī)定標準的，財務(wù)部給予報銷。 (一)、費用報銷單由報銷人填寫，各部門負責(zé)人根據(jù)權(quán)限簽字確認。五、報銷單據(jù)的審核財務(wù)部有權(quán)減少暫支款的申請額度或不再提前暫支款項給報銷人，將來若有需要提前暫支的經(jīng)濟業(yè)務(wù)，由報銷人先自行墊付。 (一)、費用報銷人應(yīng)在費用發(fā)生或回到公司后的5個工作日內(nèi)，到財務(wù)部辦理報銷手續(xù)，特殊情況可另行處理，需提前告知財務(wù)部。 出納 根據(jù)審核批準后的報銷單據(jù)發(fā)放款項。財務(wù)主管審批理審批N 財務(wù)部將審核通過的報銷單據(jù)呈報財務(wù)主管，由財務(wù)主管審批簽字，若財務(wù)主管核對發(fā)現(xiàn)不符合要求，立即退回，由財務(wù)部跟進處理。若發(fā)現(xiàn)不符合要求，立即退還給相關(guān)部門重報。（字跡是否清晰、規(guī)范、大小寫是否一致、是否有涂改現(xiàn)象、簽字是否齊全。部門主管 部門主管審核簽字后，將報銷單據(jù)提交給財務(wù)部，會計審核。報銷人員 費用報銷單及相關(guān)單據(jù)準備完備后，報銷人員提交給部門主管審核簽字。根據(jù)公司費用報銷制度要求，整理粘貼好需要報銷的發(fā)票或單據(jù)。 公司各項費用報銷。通過規(guī)范，完善報銷審批流程，減少不必要，不合理的支出，使各項費用得到合理控制，使公司經(jīng)營成本得到有效控制，提高公司資金使用效率。備注：其他未盡事宜請參照《財務(wù)管理制度》，此方案由文件下發(fā)之日起執(zhí)行費用報銷規(guī)定 目的因員工個人行為造成的任何民事或刑事案件，由當(dāng)事人承擔(dān)，公司概不負責(zé)。4. 公司職員出差期間不得履行或承諾超出自己職權(quán)范圍的事務(wù)。3. 公司職員出差期間不得收受他人禮品錢物等。2. 公司職員出差期間不得損壞公司形象、信譽、出賣公司商業(yè)機密，談?wù)撈髽I(yè)內(nèi)部管理狀況等。（五）、報銷流程1. 詳見費用報銷規(guī)定。當(dāng)月借款、當(dāng)月結(jié)算完畢。（三）、借款流程1. 員工根據(jù)已審核的《出差申請單》填寫《借款單》；2. 由部門負責(zé)人審核簽字；3. 總經(jīng)理審批；4. 財務(wù)部審核簽字；5. 財務(wù)部領(lǐng)款。（二）、借款說明1. 借款的首要原則是“前賬不清，后賬不借” 。2. 簽字與報銷。這種侵害員工利益的情況如長期持續(xù)，將會給公司帶來很大的隱患。9. 出差補助，按住宿天數(shù)計算補助天數(shù)，補助標準50元/天。7. 所有出差人員須嚴格按以上規(guī)定執(zhí)行，如有弄虛作假者，出差費用不予報銷，并對相關(guān)簽審人員進行每人兩倍（報銷金額）經(jīng)濟處罰。5. 在外出差由第三方免費提供住宿及用餐的，則不能享受住宿。若與總經(jīng)理同行的，按本人職務(wù)級別標準報銷，如遇特殊情況提升標準的，需報總經(jīng)理審批后方可報銷。2. 住宿費符合住宿標準的，按住宿金額實報實銷；高于標準的，超額部分由出差人自行承擔(dān)；特殊情況須單獨書面說明原因并經(jīng)總經(jīng)理明確批示后報銷。5. 因情況特殊超標準出差的，事前向總經(jīng)理提出申請，總經(jīng)理同意后公司給予報銷。4. 飛機選擇：遇突發(fā)性緊急狀況出差的、機票票價低于客車票價的，上報經(jīng)部門負責(zé)人審批同意后方可乘坐飛機。2. 短途出差可酌情選擇汽車作為交通工具。二、 出差工作匯報1. 所有出差人員出差回來后，必須于5個工作日內(nèi)填寫《出差業(yè)務(wù)匯報表》及《行程及差旅費明細表》；2. 向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報工作，請領(lǐng)導(dǎo)簽字審閱的《出差業(yè)務(wù)匯報表》及《行程及差旅費明細表》；3. 向財務(wù)提交已簽字審閱的《出差業(yè)務(wù)匯報表》及《行程及差旅費明細表》進行報銷；（未進行簽字的不予報銷有關(guān)費用）4. 經(jīng)簽字審閱后的《出差業(yè)務(wù)匯報表》（復(fù)印件）統(tǒng)一報辦公室備案留存。　員工出差管理規(guī)定一、出差審批（一）、出差審批流程：1. 出差人員應(yīng)提前填寫《出差申請單》，申請單上須列出具體的出差時間、出差事由、出差地點、預(yù)支費用、出差工作計劃等備查；2. 交上級領(lǐng)導(dǎo)審批；3. 出差人員根據(jù)已審核的《出差申請單》填寫《借款單》，向財務(wù)預(yù)支差旅費用；4. 將《出差申請單》交人力資源考勤備案。，監(jiān)督合同執(zhí)行情況；督導(dǎo)成本控制工作，根據(jù)公司經(jīng)營情況完善成本費用控制程序。、財經(jīng)紀律執(zhí)行情況。財務(wù)主管：、稅務(wù)、工商、統(tǒng)計對外良好關(guān)系；做好公司稅務(wù)籌劃，爭取稅務(wù)優(yōu)惠。、保管。，按期繳納各種稅款，國稅：申報每月增值稅，季度企業(yè)所得稅和會計報表；地稅：印花稅、車船稅、教育費附加、地方教育費附加、城市維護建設(shè)稅、個人所得稅、社保（醫(yī)療、養(yǎng)老、工傷、生育、失業(yè)）。保證所提供的會計信息合法、真實、準確、及時、完整。，審核記賬憑證，做到憑證合法、內(nèi)容真實、數(shù)據(jù)準確、手續(xù)完備。會計：1. 按國家統(tǒng)一會計制度規(guī)定設(shè)置會計科目。，按月編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，隨時處理未達帳項。，并及時與會計對賬。，防止發(fā)生差錯。對簽發(fā)的支票必須填寫用途、金額，收款人（除特殊情況）。，按日逐筆記錄現(xiàn)金日記帳，并按日核對庫存現(xiàn)金，做到記錄及時、準確、無誤。第22條 本制度的解釋權(quán)歸公司財務(wù)部。第20條 印鑒保管員應(yīng)負責(zé)《公司印鑒使用/借用登記表》的保管、保存工作。第18條 有下列情況，印鑒應(yīng)停用：公司名稱變動；印鑒使用損壞；印鑒遺失或被竊，聲明作廢。 第4章 印鑒的制印與報廢第16條 刻制印鑒章，須經(jīng)各部門負責(zé)人書面申請，報公司總經(jīng)理審批后，予以刻制。第15條 嚴禁在空白合同、協(xié)議、證明及介紹信上用印。借用人并對印鑒借用期間使用后果承擔(dān)一切責(zé)任。第12條 印鑒使用必須建立用章登記制度，嚴格審批手續(xù)，不符合規(guī)定的和不經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)簽發(fā)的文件、合同等，印鑒管理人有權(quán)拒印。第10條 印鑒保管人員對歸還的印鑒進行檢查核實并做相應(yīng)的歸還登記，若借用人遲于歸還，應(yīng)催促、落實歸還情況。原則上應(yīng)于攜出外借當(dāng)天歸還，不得延誤。第9條 公司的印鑒應(yīng)在辦公室內(nèi)使用，原則上不準攜帶出辦公室使用，不能脫離印鑒管理人的監(jiān)督，若因工作需要，確需將印鑒帶出使用的，由借用人填寫《公司印鑒借用登記表》，經(jīng)公司分管領(lǐng)導(dǎo)簽字批準后，方可帶離公司。凡屬投標文件需要加蓋法人印鑒的加蓋法人印鑒。第6條 印鑒如有遺失或被盜，借用人應(yīng)及時匯報，并同時履行登報公告等手續(xù)，控制不良后果的發(fā)生。若印鑒保管人因事離崗時，須由分管領(lǐng)導(dǎo)指定人員暫時代管，以免貽誤工作。 第2章 印鑒的管理第3條 公司各類印鑒的保管必須指派專人負責(zé)保管，并存柜加鎖，防止被盜用。十、公司全體員工簽字：人力資源部 2015年5月15日第十二章 公司印鑒使用、借用管理制度第1章 總則第1條 為加強公司印鑒的管理，規(guī)范公司印鑒的使用，保證印鑒的法定性、權(quán)威性、安全性，根據(jù)公司的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司的實際情況，特制訂本制度。九、附則 本規(guī)定修訂權(quán)，解釋權(quán)歸人力資源部所有。1經(jīng)理級（含）以上級別的員工，在休假期間，不得隨意關(guān)閉手機；經(jīng)理級以下級別的員工，在休假前應(yīng)將有效聯(lián)絡(luò)方式告之部門領(lǐng)導(dǎo)，以便公司能夠及時取得聯(lián)系。經(jīng)理級（含）以上級別人員在休假期間應(yīng)由其直接上級指定專人為臨時負責(zé)人。員工休假期間發(fā)生的各類人身安全事故及造成的損失和傷害，由員工個人負責(zé)。員工因個人原因離開公司的，當(dāng)年未休的年休假公司不作補償。原則上應(yīng)優(yōu)先使用年度的年休假，后方可申請事假。如最終未能安排的，經(jīng)員工本人同意，可以不安排職工年休假，但應(yīng)按照未休年休假應(yīng)支付工資標準支付工資報酬；員工因病、傷等原因，當(dāng)年度仍符合享受年休假條件但無法享受的，順延至次年三月前使用或由公司支付未享受年休假天數(shù)相應(yīng)的全額工資；具體計算方法為：日工資標準＝職工上年度月平均效益工資247。員工可在不影響部門崗位工作為前提下進行休假，休假申請需提前一個月提交。六、 有關(guān)規(guī)定年休假由人力資源部統(tǒng)籌安排休息時間表，計算從當(dāng)年1月1日至12月31日結(jié)束，不得累計至下一年度。根據(jù)員工累計工作時間確定，即員工在本單位或者不同用人單位工作期間的累計工作時間。年休假期間，員工其他福利發(fā)放享受在崗員工待遇。員工在年休假期間的月度工作考核，無特殊情況視作考核合格，并作為年度考核依據(jù)。四、休假待遇年休假期間，員工崗位工資全額計發(fā)，