【正文】 合同簽訂審批表，公司會(huì)提供統(tǒng)一格式模板。YNNNY會(huì)計(jì)總經(jīng)理合同審批表部門(mén)主管項(xiàng)目立項(xiàng)前期費(fèi)用歸集經(jīng)辦人簽訂合同項(xiàng)目實(shí)施開(kāi)票收款項(xiàng)目費(fèi)用成本核算項(xiàng)目結(jié)束（5） 合同簽訂審批流程 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人或經(jīng)辦人作為發(fā)起人 填寫(xiě)合同審批表 并合同草案一并提交部門(mén)主管審批 轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審批 轉(zhuǎn)交總經(jīng)理審批 通過(guò)后的審批表復(fù)印一份交于財(cái)務(wù)備案。必須注意：1） 同一項(xiàng)目我公司簽訂的銷(xiāo)售合同必須與采購(gòu)合同的商品品名、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量一致。必須約定我方開(kāi)具17%（貨物）、6%（服務(wù)）的增值稅專(zhuān)用發(fā)票/增值稅普通發(fā)票。2）收到的增值稅專(zhuān)用發(fā)票必須與采購(gòu)合同上的商品品名、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、價(jià)格保持一致。 必須約定付款方式。（3） 采購(gòu)合同簽訂原則必須約定購(gòu)買(mǎi)商品品名、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、服務(wù)內(nèi)容。 保證公司內(nèi)部信息銜接通暢 明確每一個(gè)項(xiàng)目及相關(guān)合同，費(fèi)用成本。合同規(guī)定（1） 合同簽訂前提 該項(xiàng)目已立項(xiàng)（未立項(xiàng)的補(bǔ)立，報(bào)財(cái)務(wù)部備案） 合同條款不損害公司利益 其他（2） 合同簽訂流程的目的 降低、減少合同風(fēng)險(xiǎn)（含稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)）。（3） 督促未果，財(cái)務(wù)部配合‘項(xiàng)目負(fù)責(zé)人/經(jīng)辦人’向購(gòu)買(mǎi)方財(cái)務(wù)催收款；同時(shí)‘項(xiàng)目負(fù)責(zé)人/經(jīng)辦人’向?qū)Ψ截?fù)責(zé)人催收款項(xiàng)。應(yīng)收賬款催收（1） 發(fā)票開(kāi)出后，由‘項(xiàng)目負(fù)責(zé)人/經(jīng)辦人’及時(shí)催收應(yīng)收款項(xiàng)。向客戶(hù)開(kāi)具發(fā)票有應(yīng)收的款項(xiàng)時(shí)，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人或經(jīng)辦人提前告知財(cái)務(wù)部相關(guān)款項(xiàng)，財(cái)務(wù)部提前做好稅收籌劃及準(zhǔn)備發(fā)票。注：經(jīng)辦人與出納核對(duì)的內(nèi)容有，該項(xiàng)目的付款、收款情況，所收發(fā)票正確與否。付款規(guī)定（1） 、付款條件 已經(jīng)立項(xiàng)的項(xiàng)目 有相關(guān)合同（復(fù)印件即可） 已收到銷(xiāo)售方提供的增值稅專(zhuān)用發(fā)票（抵扣聯(lián)先交于財(cái)務(wù)） 提供已審批的“項(xiàng)目用款申請(qǐng)單”（2） 、付款手續(xù) 經(jīng)辦人填寫(xiě)《項(xiàng)目用款申請(qǐng)單》 并合同復(fù)印件及發(fā)票一同交于出納核對(duì) 部門(mén)負(fù)責(zé)人審批 總經(jīng)理審批 財(cái)務(wù)主管審批 出納憑簽字完備的《項(xiàng)目用款申請(qǐng)單》、合同及發(fā)票辦理付款。超過(guò)1000元的借支款，由財(cái)務(wù)主管審核簽字后，出納放款。出納憑簽字完備的借款單據(jù)放款。會(huì)計(jì)審核借款申請(qǐng)單填寫(xiě)的正確性，規(guī)范性。（2） 、借款手續(xù)申請(qǐng)人填寫(xiě)《借款申請(qǐng)單》，寫(xiě)明申請(qǐng)人、申請(qǐng)時(shí)間、事由、金額、部門(mén)。 前賬不清，后賬不借。借款規(guī)定（一）、借款條件 針對(duì)申請(qǐng)人出差及其他用途的小額現(xiàn)金預(yù)支。（5） 、附則本規(guī)定未盡事宜，公司將另行規(guī)定，待下次修訂時(shí)進(jìn)行補(bǔ)充。l 市內(nèi)外出情況 公司人員外出辦理公司相關(guān)業(yè)務(wù)，向行政部拿取公交卡，乘坐公共交通工具；經(jīng)核準(zhǔn)確需打車(chē)的，結(jié)束后不必填寫(xiě)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單。 把此次發(fā)生的“行程單”及“口袋助理”提交的并經(jīng)審批的“打車(chē)申請(qǐng)匯總表”一并打印出來(lái)（可放在一張A4紙上），并附在報(bào)銷(xiāo)單據(jù)后面。若超過(guò)24小時(shí)提交申請(qǐng)審批或未提交申請(qǐng)的，本次打車(chē)費(fèi)用由該員工與審批人自行協(xié)商承擔(dān)或該員工自行承擔(dān)，公司不予報(bào)銷(xiāo)。審批通過(guò)后，申請(qǐng)人可進(jìn)行相關(guān)行程，行程結(jié)束后由企業(yè)直接付款。員工在“口袋助理”辦公軟件向各自的直接領(lǐng)導(dǎo)人提交打車(chē)申請(qǐng)，并寫(xiě)明起點(diǎn)、終點(diǎn)、金額及所屬項(xiàng)目等信息。 降低報(bào)銷(xiāo)審核過(guò)程的信息不對(duì)稱(chēng)。（2） 、滴滴打車(chē)企業(yè)版啟用目的 為解決員工外出打車(chē)難，不易取得發(fā)票的問(wèn)題。 經(jīng)直屬上司確認(rèn)確需打車(chē)的。差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)是指出差時(shí)間超過(guò)一天的市外出差。 報(bào)銷(xiāo)單據(jù)與報(bào)銷(xiāo)事由不符者，屬于特殊事項(xiàng)，由經(jīng)手人另行填寫(xiě)報(bào)銷(xiāo)事由說(shuō)明。 (二)、所有報(bào)銷(xiāo)的費(fèi)用單據(jù)，由財(cái)務(wù)部按規(guī)定裝訂保存。 (一)、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單據(jù)由財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)按順序填制記帳憑證，由會(huì)計(jì)根據(jù)會(huì)計(jì)制度匯總，記賬，編制相關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表。 (二)、費(fèi)用發(fā)生前借支備用金的，由出納在借支費(fèi)用中作沖減備用金處理，多退少補(bǔ)。 (一)、每周周五報(bào)銷(xiāo)人依據(jù)審批手續(xù)完整的報(bào)銷(xiāo)單到財(cái)務(wù)部出納處簽名領(lǐng)取款項(xiàng)。六、費(fèi)用支付(五)、員工經(jīng)常性外出的，可把填寫(xiě)完備的報(bào)銷(xiāo)單，委托其他同事轉(zhuǎn)交于相應(yīng)審批人員審批。1000元以?xún)?nèi)的報(bào)銷(xiāo)事項(xiàng)，財(cái)務(wù)主管不定期進(jìn)行抽查。 (三)、經(jīng)審核報(bào)銷(xiāo)單據(jù)不符合費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)或存有其他疑問(wèn)，而報(bào)銷(xiāo)人又無(wú)法提供總經(jīng)理批準(zhǔn)的報(bào)告時(shí)，審核人退回報(bào)銷(xiāo)單據(jù)。 (二)、財(cái)務(wù)部在收到報(bào)銷(xiāo)單據(jù)后，對(duì)各項(xiàng)費(fèi)用進(jìn)行嚴(yán)格認(rèn)真的審核，符合報(bào)銷(xiāo)規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的，財(cái)務(wù)部給予報(bào)銷(xiāo)。 (一)、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單由報(bào)銷(xiāo)人填寫(xiě)，各部門(mén)負(fù)責(zé)人根據(jù)權(quán)限簽字確認(rèn)。五、報(bào)銷(xiāo)單據(jù)的審核財(cái)務(wù)部有權(quán)減少暫支款的申請(qǐng)額度或不再提前暫支款項(xiàng)給報(bào)銷(xiāo)人，將來(lái)若有需要提前暫支的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，由報(bào)銷(xiāo)人先自行墊付。 (一)、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)人應(yīng)在費(fèi)用發(fā)生或回到公司后的5個(gè)工作日內(nèi)，到財(cái)務(wù)部辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)，特殊情況可另行處理，需提前告知財(cái)務(wù)部。 出納 根據(jù)審核批準(zhǔn)后的報(bào)銷(xiāo)單據(jù)發(fā)放款項(xiàng)。財(cái)務(wù)主管審批理審批N 財(cái)務(wù)部將審核通過(guò)的報(bào)銷(xiāo)單據(jù)呈報(bào)財(cái)務(wù)主管，由財(cái)務(wù)主管審批簽字，若財(cái)務(wù)主管核對(duì)發(fā)現(xiàn)不符合要求，立即退回，由財(cái)務(wù)部跟進(jìn)處理。若發(fā)現(xiàn)不符合要求，立即退還給相關(guān)部門(mén)重報(bào)。（字跡是否清晰、規(guī)范、大小寫(xiě)是否一致、是否有涂改現(xiàn)象、簽字是否齊全。部門(mén)主管 部門(mén)主管審核簽字后，將報(bào)銷(xiāo)單據(jù)提交給財(cái)務(wù)部，會(huì)計(jì)審核。報(bào)銷(xiāo)人員 費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單及相關(guān)單據(jù)準(zhǔn)備完備后，報(bào)銷(xiāo)人員提交給部門(mén)主管審核簽字。根據(jù)公司費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)制度要求，整理粘貼好需要報(bào)銷(xiāo)的發(fā)票或單據(jù)。 公司各項(xiàng)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)。通過(guò)規(guī)范，完善報(bào)銷(xiāo)審批流程，減少不必要，不合理的支出，使各項(xiàng)費(fèi)用得到合理控制，使公司經(jīng)營(yíng)成本得到有效控制，提高公司資金使用效率。備注：其他未盡事宜請(qǐng)參照《財(cái)務(wù)管理制度》，此方案由文件下發(fā)之日起執(zhí)行費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)規(guī)定 目的因員工個(gè)人行為造成的任何民事或刑事案件，由當(dāng)事人承擔(dān)，公司概不負(fù)責(zé)。4. 公司職員出差期間不得履行或承諾超出自己職權(quán)范圍的事務(wù)。3. 公司職員出差期間不得收受他人禮品錢(qián)物等。2. 公司職員出差期間不得損壞公司形象、信譽(yù)、出賣(mài)公司商業(yè)機(jī)密，談?wù)撈髽I(yè)內(nèi)部管理狀況等。（五）、報(bào)銷(xiāo)流程1. 詳見(jiàn)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)規(guī)定。當(dāng)月借款、當(dāng)月結(jié)算完畢。（三）、借款流程1. 員工根據(jù)已審核的《出差申請(qǐng)單》填寫(xiě)《借款單》；2. 由部門(mén)負(fù)責(zé)人審核簽字；3. 總經(jīng)理審批；4. 財(cái)務(wù)部審核簽字；5. 財(cái)務(wù)部領(lǐng)款。（二）、借款說(shuō)明1. 借款的首要原則是“前賬不清，后賬不借” 。2. 簽字與報(bào)銷(xiāo)。這種侵害員工利益的情況如長(zhǎng)期持續(xù)，將會(huì)給公司帶來(lái)很大的隱患。9. 出差補(bǔ)助，按住宿天數(shù)計(jì)算補(bǔ)助天數(shù)，補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)50元/天。7. 所有出差人員須嚴(yán)格按以上規(guī)定執(zhí)行，如有弄虛作假者，出差費(fèi)用不予報(bào)銷(xiāo)，并對(duì)相關(guān)簽審人員進(jìn)行每人兩倍（報(bào)銷(xiāo)金額）經(jīng)濟(jì)處罰。5. 在外出差由第三方免費(fèi)提供住宿及用餐的，則不能享受住宿。若與總經(jīng)理同行的，按本人職務(wù)級(jí)別標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷(xiāo)，如遇特殊情況提升標(biāo)準(zhǔn)的，需報(bào)總經(jīng)理審批后方可報(bào)銷(xiāo)。2. 住宿費(fèi)符合住宿標(biāo)準(zhǔn)的，按住宿金額實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)；高于標(biāo)準(zhǔn)的，超額部分由出差人自行承擔(dān)；特殊情況須單獨(dú)書(shū)面說(shuō)明原因并經(jīng)總經(jīng)理明確批示后報(bào)銷(xiāo)。5. 因情況特殊超標(biāo)準(zhǔn)出差的，事前向總經(jīng)理提出申請(qǐng)，總經(jīng)理同意后公司給予報(bào)銷(xiāo)。4. 飛機(jī)選擇：遇突發(fā)性緊急狀況出差的、機(jī)票票價(jià)低于客車(chē)票價(jià)的，上報(bào)經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人審批同意后方可乘坐飛機(jī)。2. 短途出差可酌情選擇汽車(chē)作為交通工具。二、 出差工作匯報(bào)1. 所有出差人員出差回來(lái)后，必須于5個(gè)工作日內(nèi)填寫(xiě)《出差業(yè)務(wù)匯報(bào)表》及《行程及差旅費(fèi)明細(xì)表》；2. 向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)工作，請(qǐng)領(lǐng)導(dǎo)簽字審閱的《出差業(yè)務(wù)匯報(bào)表》及《行程及差旅費(fèi)明細(xì)表》；3. 向財(cái)務(wù)提交已簽字審閱的《出差業(yè)務(wù)匯報(bào)表》及《行程及差旅費(fèi)明細(xì)表》進(jìn)行報(bào)銷(xiāo)；（未進(jìn)行簽字的不予報(bào)銷(xiāo)有關(guān)費(fèi)用）4. 經(jīng)簽字審閱后的《出差業(yè)務(wù)匯報(bào)表》（復(fù)印件）統(tǒng)一報(bào)辦公室備案留存?！T工出差管理規(guī)定一、出差審批（一）、出差審批流程：1. 出差人員應(yīng)提前填寫(xiě)《出差申請(qǐng)單》，申請(qǐng)單上須列出具體的出差時(shí)間、出差事由、出差地點(diǎn)、預(yù)支費(fèi)用、出差工作計(jì)劃等備查；2. 交上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)審批；3. 出差人員根據(jù)已審核的《出差申請(qǐng)單》填寫(xiě)《借款單》，向財(cái)務(wù)預(yù)支差旅費(fèi)用；4. 將《出差申請(qǐng)單》交人力資源考勤備案。，監(jiān)督合同執(zhí)行情況；督導(dǎo)成本控制工作，根據(jù)公司經(jīng)營(yíng)情況完善成本費(fèi)用控制程序。、財(cái)經(jīng)紀(jì)律執(zhí)行情況。財(cái)務(wù)主管：、稅務(wù)、工商、統(tǒng)計(jì)對(duì)外良好關(guān)系；做好公司稅務(wù)籌劃，爭(zhēng)取稅務(wù)優(yōu)惠。、保管。，按期繳納各種稅款，國(guó)稅：申報(bào)每月增值稅，季度企業(yè)所得稅和會(huì)計(jì)報(bào)表；地稅：印花稅、車(chē)船稅、教育費(fèi)附加、地方教育費(fèi)附加、城市維護(hù)建設(shè)稅、個(gè)人所得稅、社保（醫(yī)療、養(yǎng)老、工傷、生育、失業(yè)）。保證所提供的會(huì)計(jì)信息合法、真實(shí)、準(zhǔn)確、及時(shí)、完整。，審核記賬憑證，做到憑證合法、內(nèi)容真實(shí)、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、手續(xù)完備。會(huì)計(jì)：1. 按國(guó)家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度規(guī)定設(shè)置會(huì)計(jì)科目。，按月編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，隨時(shí)處理未達(dá)帳項(xiàng)。，并及時(shí)與會(huì)計(jì)對(duì)賬。，防止發(fā)生差錯(cuò)。對(duì)簽發(fā)的支票必須填寫(xiě)用途、金額，收款人（除特殊情況）。，按日逐筆記錄現(xiàn)金日記帳，并按日核對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金，做到記錄及時(shí)、準(zhǔn)確、無(wú)誤。第22條 本制度的解釋權(quán)歸公司財(cái)務(wù)部。第20條 印鑒保管員應(yīng)負(fù)責(zé)《公司印鑒使用/借用登記表》的保管、保存工作。第18條 有下列情況，印鑒應(yīng)停用：公司名稱(chēng)變動(dòng)；印鑒使用損壞；印鑒遺失或被竊，聲明作廢。 第4章 印鑒的制印與報(bào)廢第16條 刻制印鑒章，須經(jīng)各部門(mén)負(fù)責(zé)人書(shū)面申請(qǐng)，報(bào)公司總經(jīng)理審批后，予以刻制。第15條 嚴(yán)禁在空白合同、協(xié)議、證明及介紹信上用印。借用人并對(duì)印鑒借用期間使用后果承擔(dān)一切責(zé)任。第12條 印鑒使用必須建立用章登記制度，嚴(yán)格審批手續(xù)，不符合規(guī)定的和不經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)簽發(fā)的文件、合同等，印鑒管理人有權(quán)拒印。第10條 印鑒保管人員對(duì)歸還的印鑒進(jìn)行檢查核實(shí)并做相應(yīng)的歸還登記，若借用人遲于歸還，應(yīng)催促、落實(shí)歸還情況。原則上應(yīng)于攜出外借當(dāng)天歸還，不得延誤。第9條 公司的印鑒應(yīng)在辦公室內(nèi)使用，原則上不準(zhǔn)攜帶出辦公室使用，不能脫離印鑒管理人的監(jiān)督，若因工作需要，確需將印鑒帶出使用的，由借用人填寫(xiě)《公司印鑒借用登記表》，經(jīng)公司分管領(lǐng)導(dǎo)簽字批準(zhǔn)后，方可帶離公司。凡屬投標(biāo)文件需要加蓋法人印鑒的加蓋法人印鑒。第6條 印鑒如有遺失或被盜，借用人應(yīng)及時(shí)匯報(bào)，并同時(shí)履行登報(bào)公告等手續(xù)，控制不良后果的發(fā)生。若印鑒保管人因事離崗時(shí)，須由分管領(lǐng)導(dǎo)指定人員暫時(shí)代管，以免貽誤工作。 第2章 印鑒的管理第3條 公司各類(lèi)印鑒的保管必須指派專(zhuān)人負(fù)責(zé)保管，并存柜加鎖，防止被盜用。十、公司全體員工簽字：人力資源部 2015年5月15日第十二章 公司印鑒使用、借用管理制度第1章 總則第1條 為加強(qiáng)公司印鑒的管理，規(guī)范公司印鑒的使用，保證印鑒的法定性、權(quán)威性、安全性，根據(jù)公司的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司的實(shí)際情況，特制訂本制度。九、附則 本規(guī)定修訂權(quán)，解釋權(quán)歸人力資源部所有。1經(jīng)理級(jí)（含）以上級(jí)別的員工，在休假期間，不得隨意關(guān)閉手機(jī)；經(jīng)理級(jí)以下級(jí)別的員工，在休假前應(yīng)將有效聯(lián)絡(luò)方式告之部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)，以便公司能夠及時(shí)取得聯(lián)系。經(jīng)理級(jí)（含）以上級(jí)別人員在休假期間應(yīng)由其直接上級(jí)指定專(zhuān)人為臨時(shí)負(fù)責(zé)人。員工休假期間發(fā)生的各類(lèi)人身安全事故及造成的損失和傷害，由員工個(gè)人負(fù)責(zé)。員工因個(gè)人原因離開(kāi)公司的，當(dāng)年未休的年休假公司不作補(bǔ)償。原則上應(yīng)優(yōu)先使用年度的年休假，后方可申請(qǐng)事假。如最終未能安排的，經(jīng)員工本人同意，可以不安排職工年休假，但應(yīng)按照未休年休假應(yīng)支付工資標(biāo)準(zhǔn)支付工資報(bào)酬；員工因病、傷等原因，當(dāng)年度仍符合享受年休假條件但無(wú)法享受的，順延至次年三月前使用或由公司支付未享受年休假天數(shù)相應(yīng)的全額工資；具體計(jì)算方法為：日工資標(biāo)準(zhǔn)＝職工上年度月平均效益工資247。員工可在不影響部門(mén)崗位工作為前提下進(jìn)行休假，休假申請(qǐng)需提前一個(gè)月提交。六、 有關(guān)規(guī)定年休假由人力資源部統(tǒng)籌安排休息時(shí)間表，計(jì)算從當(dāng)年1月1日至12月31日結(jié)束，不得累計(jì)至下一年度。根據(jù)員工累計(jì)工作時(shí)間確定，即員工在本單位或者不同用人單位工作期間的累計(jì)工作時(shí)間。年休假期間，員工其他福利發(fā)放享受在崗員工待遇。員工在年休假期間的月度工作考核，無(wú)特殊情況視作考核合格，并作為年度考核依據(jù)。四、休假待遇年休假期間，員工崗位工資全額計(jì)發(fā)，