內(nèi)部控制規(guī)范方案工作實施計劃方案(參考版)
2025-04-28 00:29本頁面
【正文】 。閱讀過后，希望您提出保貴的意見或建議。閱讀和學習是一種非常好的習慣，堅持下去，讓我們共同進步。您好，歡迎您閱讀我的文章，本W(wǎng)ORD文檔可編輯修改，也可以直接打印。閱讀過后，希望您提出保貴的意見或建議。 參加全市經(jīng)驗交流大會。 向主管單位提交內(nèi)控工作總結和171。內(nèi)部控制管理工作手冊187。（6） 驗收交流 接受專家咨詢組對我單位內(nèi)部控制規(guī)范試點工作復核。內(nèi)部控制管理工作手冊187。初稿。整理相關資料形成171。初稿。（5） 制定手冊 制定171。 建立內(nèi)部監(jiān)督和評價機制。 建立風險評估機制。 確定內(nèi)控職責分工。領導小組辦公室收集各部門新的流程、制度、單據(jù)和風險文檔等資料并進行復核。 優(yōu)化流程和完善制度時，對于崗位不相容的，要明確劃分職責權限，實施相應的分離措施；對于內(nèi)部授權審批不明確的，要明確各崗位辦理業(yè)務和事項的權限范圍、審批程序和相關責任，建立重大事項集體決策和會簽制度；對業(yè)務歸口管理不明確的，要明確管理部門；對不在預算控制之內(nèi)的經(jīng)濟活動，要納入預算控制；對未建立資產(chǎn)日常控制制度的，要進行完善；對未使用同一表單和票據(jù)的，要設計并統(tǒng)一；對于相關信息未在一定范圍內(nèi)公開的，要完善信息內(nèi)部公開制度。 制度完善。（4） 制度完善 流程優(yōu)化。風險評估主要從內(nèi)部控制工作的組織情況、內(nèi)部控制機制的建設情況、內(nèi)部管理制度的完善情況、內(nèi)部控制關鍵崗位工作人員的管理情況、財務信息的編報情況等單位層面控制，以及預算管理情況、收支管理情況、政府采購管理情況、資產(chǎn)管理情況、合同管理情況等業(yè)務層面控制進行風險評估。（2） 綜合評估風險。（1） 訪談和調(diào)研。 綜合評估。（3） 提出風險應對措施。在分析經(jīng)濟活動風險的基礎上，各部門對照相關法律法規(guī)和財政部內(nèi)部控制規(guī)范有關風險評估、單位層面控制和業(yè)務層面控制的具體要求。結合會計法、預算法等法律法規(guī)和相關業(yè)務的要求，利用內(nèi)部控制方法，分析現(xiàn)有經(jīng)濟活動業(yè)務流程和制度的風險。本單位針對各部門梳理出的流程、制度、崗位職責等，結合實際執(zhí)行效果，查找風險點，初步提出風險控制措施，并對現(xiàn)行流程和制度的設計合理性、運行有效性做出判斷。單位結合業(yè)務工作，負責梳理與
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