【正文】 3．對(duì)于已付款但在保修期或保質(zhì)。第16條 退換貨作業(yè)1．對(duì)于檢驗(yàn)不合格的商品退貨時(shí)，采購(gòu)員應(yīng)開(kāi)立“商品交運(yùn)單”并附有關(guān)《驗(yàn)收?qǐng)?bào)告》，呈采購(gòu)部經(jīng)理簽字確認(rèn)后辦理退貨。倉(cāng)庫(kù)人員再將合格品入庫(kù)定位。第15條 商品檢驗(yàn)結(jié)果處理根據(jù)不同檢驗(yàn)結(jié)果可做以下兩個(gè)方面處理。第13條 急用品處理供應(yīng)商交貨時(shí)，若倉(cāng)儲(chǔ)部尚未收到“請(qǐng)購(gòu)單”時(shí)，驗(yàn)收人員應(yīng)先詢問(wèn)采購(gòu)部，確認(rèn)無(wú)誤后，開(kāi)始按照驗(yàn)收程序辦理。第12條 短交處理1．交貨數(shù)量未達(dá)訂購(gòu)數(shù)量時(shí)，以補(bǔ)足為原則，但經(jīng)請(qǐng)購(gòu)部門經(jīng)理同意后，可免予補(bǔ)交。第10條 公證單位或供應(yīng)商確認(rèn)后，驗(yàn)收人員開(kāi)立“索賠處理單”呈部門負(fù)責(zé)人核實(shí)后，送財(cái)務(wù)部門及采購(gòu)部門督促辦理。第8條 驗(yàn)收過(guò)程中如發(fā)現(xiàn)所載的商品與“裝箱單”、“采購(gòu)訂單”或采購(gòu)合同所載內(nèi)容不符，應(yīng)通知辦理采購(gòu)的人員及相關(guān)部門進(jìn)行處理。第6條 質(zhì)檢部門應(yīng)當(dāng)使用按順序編號(hào)的《驗(yàn)收?qǐng)?bào)告》，對(duì)于那些沒(méi)有對(duì)應(yīng)采購(gòu)申請(qǐng)的商品，一律不得簽收。第4條 待驗(yàn)商品處理已經(jīng)到貨等待驗(yàn)收的商品，必須在商品的外包裝上貼上商品標(biāo)簽并詳細(xì)注明貨號(hào)、品名、規(guī)格、數(shù)量及到貨日期，并且應(yīng)與已驗(yàn)收的分開(kāi)儲(chǔ)存，并規(guī)劃“待驗(yàn)區(qū)”，以示區(qū)分。第2章 驗(yàn)收前的準(zhǔn)備工作第3條 收貨準(zhǔn)備1．驗(yàn)收人員在收到采購(gòu)部門轉(zhuǎn)來(lái)已核準(zhǔn)的“采購(gòu)訂單”時(shí)，按供應(yīng)商、交貨日期分別依序排列，并于交貨前安排存放的庫(kù)位，以方便收貨。編制日期審核日期批準(zhǔn)日期修改標(biāo)記修改處數(shù)修改日期2．3．2 驗(yàn)收管理制度內(nèi)控制度名稱驗(yàn)收管理制度執(zhí)行部門內(nèi)控制度編號(hào)監(jiān)督部門制度受控狀態(tài)生效日期第1章 總則第1條 目的為規(guī)范本公司的驗(yàn)收管理工作，確保所購(gòu)商品符合公司生產(chǎn)需要，特制定本制度。2．“請(qǐng)購(gòu)單”、“外購(gòu)單”。第20條 本制度自 年 月 日起開(kāi)始實(shí)施。第18條 對(duì)于未能在預(yù)定日期前完成的采購(gòu)項(xiàng)目，采購(gòu)經(jīng)辦人員應(yīng)會(huì)同請(qǐng)購(gòu)部門研究處理對(duì)策。第7章 采購(gòu)業(yè)務(wù)進(jìn)度控制第16條 采購(gòu)經(jīng)辦人員對(duì)于每一個(gè)采購(gòu)項(xiàng)目均應(yīng)根據(jù)需要確定作業(yè)進(jìn)度管制點(diǎn)，預(yù)定采購(gòu)業(yè)務(wù)進(jìn)度。② 在供應(yīng)商同意扣款或補(bǔ)足發(fā)票時(shí)，由采購(gòu)經(jīng)辦人員在收貨單及發(fā)票上填寫實(shí)付金額或發(fā)票號(hào)碼，呈總經(jīng)理核簽后，連同原“請(qǐng)購(gòu)單”第二聯(lián)、“收貨單”、《驗(yàn)收?qǐng)?bào)告》等資料送財(cái)務(wù)部整理付款。采購(gòu)經(jīng)辦人員收到交貨延誤（本地供應(yīng)商延交5日、外埠廠商延交10日以內(nèi)可不按延誤論）或統(tǒng)一發(fā)票逾期未送財(cái)務(wù)部時(shí)，應(yīng)按下列方式處理。（3）采購(gòu)經(jīng)辦人員如未能按請(qǐng)購(gòu)部門意見(jiàn)處理時(shí)，應(yīng)將與供應(yīng)商交涉結(jié)果記入“采購(gòu)處理結(jié)果”欄，送原請(qǐng)購(gòu)部門簽注意見(jiàn)，或會(huì)同原請(qǐng)購(gòu)部門共同處理。（2）因質(zhì)量不合格而退貨換料，可按逾期交貨處理。3．交貨質(zhì)量異常各采購(gòu)經(jīng)辦人員收到質(zhì)檢部門驗(yàn)收不合格的《驗(yàn)收?qǐng)?bào)告》時(shí)，應(yīng)盡速與供應(yīng)廠商交涉扣款、退貨、換貨等事宜，并將交涉結(jié)果記錄于《驗(yàn)收?qǐng)?bào)告》的“采購(gòu)處理結(jié)果”欄內(nèi)，并呈總經(jīng)理核簽后送回倉(cāng)庫(kù)。若供應(yīng)廠商堅(jiān)持不能撤銷，采購(gòu)經(jīng)辦人員應(yīng)在“撤銷請(qǐng)購(gòu)單”上注明原因，呈總經(jīng)理核簽后，將“撤銷請(qǐng)購(gòu)單”退回原請(qǐng)購(gòu)部門。（1）若原請(qǐng)購(gòu)項(xiàng)目尚未辦理，由采購(gòu)經(jīng)辦人員在原請(qǐng)購(gòu)單據(jù)上加蓋“撤銷”章，并將原“請(qǐng)購(gòu)單”與“撤銷請(qǐng)購(gòu)單”第二聯(lián)退回原請(qǐng)購(gòu)部門，第一聯(lián)自存，按一般請(qǐng)購(gòu)單據(jù)存檔方式處理。合同書正本兩份，一份存采購(gòu)部，一份存供應(yīng)商處；副本若干，分存請(qǐng)購(gòu)部門、收料部門、財(cái)務(wù)部門及供應(yīng)商。采購(gòu)經(jīng)辦人員應(yīng)將“請(qǐng)購(gòu)單”第二聯(lián)送倉(cāng)庫(kù)以備收貨時(shí)用。第12條 采購(gòu)經(jīng)辦人員收到不需會(huì)簽或已會(huì)簽完成的詢價(jià)、報(bào)價(jià)資料時(shí)，應(yīng)結(jié)合會(huì)簽結(jié)果和各廠商報(bào)價(jià)，查閱以前訂購(gòu)記錄及供應(yīng)商信息表、市場(chǎng)行情，經(jīng)過(guò)成本分析后，擬訂議價(jià)對(duì)象、議價(jià)策略及擬購(gòu)底價(jià)（并報(bào)告有關(guān)主管），以供議價(jià)時(shí)用。屆時(shí)由采購(gòu)部以簽呈方式說(shuō)明原因，送生產(chǎn)管理部門復(fù)查，并呈總經(jīng)理核準(zhǔn)后，通知對(duì)方。第9條 新供應(yīng)商的開(kāi)發(fā)，由生產(chǎn)管理部門會(huì)同采購(gòu)人員實(shí)地考察生產(chǎn)設(shè)備、工藝流程、生產(chǎn)能力、產(chǎn)品質(zhì)量等以后，填制供應(yīng)廠商資料卡（若由于采購(gòu)時(shí)效而由采購(gòu)人員自行開(kāi)發(fā)，則由采購(gòu)人員填制），呈總經(jīng)理核準(zhǔn)后，列為備選廠商。第4章 供應(yīng)商的選擇第8條 各項(xiàng)商品的供應(yīng)商至少應(yīng)有三家（獨(dú)家供應(yīng)或總代理等特殊情況下除外），各家背景及交易資料應(yīng)記載于“供應(yīng)商信息表”存檔備用。第6條 采購(gòu)期限包括請(qǐng)購(gòu)單的報(bào)送審批時(shí)間、訂單處理時(shí)間、供應(yīng)商備貨時(shí)間、運(yùn)貨時(shí)間、驗(yàn)收時(shí)間和入庫(kù)時(shí)間等。第3章 采購(gòu)期限的控制第5條 采購(gòu)部應(yīng)按照請(qǐng)購(gòu)部門提出的“需要日期”辦理采購(gòu)。5．緊急采購(gòu)指因緊急情況，需要以最快的速度使采購(gòu)商品或勞務(wù)到位。4．直接采購(gòu)方式（1）不適用前述采購(gòu)方式的采購(gòu)者可按此方式采購(gòu)。3．特約廠商采購(gòu)對(duì)于用量、費(fèi)用不太高的單項(xiàng)商品，可簡(jiǎn)化采購(gòu)作業(yè)，由采購(gòu)部選定特約廠商，介紹使用部門直接向該廠洽購(gòu)。2．訂單采購(gòu)方式（1）采購(gòu)部根據(jù)批準(zhǔn)的請(qǐng)購(gòu)單簽發(fā)訂購(gòu)單，訂購(gòu)單上注明求購(gòu)商品或勞務(wù)的具體項(xiàng)目、價(jià)格、數(shù)量、交貨時(shí)間等，送交供應(yīng)商并表明購(gòu)買意愿；訂單在提交給供應(yīng)商之前還應(yīng)由財(cái)務(wù)部檢查訂單的合理性。供應(yīng)商按采購(gòu)合同提供商品并取得貨款，公司按合同驗(yàn)收商品并支付款項(xiàng)。第2章 采購(gòu)方式的選擇第3條 采購(gòu)部應(yīng)根據(jù)商品使用狀況、用量、采購(gòu)頻率、市場(chǎng)供需狀況、交易習(xí)慣及價(jià)格穩(wěn)定性等因素，選擇最有利的采購(gòu)方式辦理采購(gòu)業(yè)務(wù)。2．價(jià)格質(zhì)量要求以合理價(jià)格購(gòu)取較高質(zhì)量的商品。編制日期審核日期批準(zhǔn)日期修改標(biāo)記修改處數(shù)修改日期2．3 采購(gòu)與驗(yàn)收管控規(guī)范2．3．1 采購(gòu)管理制度內(nèi)控制度名稱采購(gòu)管理制度執(zhí)行部門內(nèi)控制度編號(hào)監(jiān)督部門制度受控狀態(tài)生效日期第1章 總則第1條 目的為規(guī)范本公司采購(gòu)管理工作，明確采購(gòu)方式、采購(gòu)數(shù)量、采購(gòu)訂單、供應(yīng)商選擇等各項(xiàng)規(guī)定，確保采購(gòu)過(guò)程透明化以及所購(gòu)商品數(shù)量和質(zhì)量符合公司要求，特制定本制度。4．對(duì)于超預(yù)算和預(yù)算外采購(gòu)項(xiàng)目，采購(gòu)部及財(cái)務(wù)部對(duì)需求部門提出的申請(qǐng)進(jìn)行審核后，最終由總經(jīng)理審批后方能給予辦理。2．部門負(fù)責(zé)人只能在自己的限額內(nèi)進(jìn)行審批，限額以上的采購(gòu)申請(qǐng)應(yīng)按企業(yè)請(qǐng)購(gòu)審批制度辦理請(qǐng)購(gòu)，嚴(yán)格控制無(wú)預(yù)算的資金支出。2．如果有差異，要分析差異產(chǎn)生的原因和責(zé)任歸屬，制定控制差異或調(diào)整預(yù)算的具體措施。2．對(duì)預(yù)算執(zhí)行過(guò)程進(jìn)行監(jiān)控。3．財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)提供年度材料單價(jià)、次年度匯率、利率等各項(xiàng)預(yù)算基準(zhǔn)。1．根據(jù)公司年度銷售計(jì)劃，由使用相關(guān)部門（生產(chǎn)部門、開(kāi)發(fā)部門、管理部門等）填寫本部門的“采購(gòu)預(yù)算申請(qǐng)單”，上交采購(gòu)部。6．生產(chǎn)效率以及價(jià)格預(yù)期。4．存量管制卡。2．年度生產(chǎn)計(jì)劃。3．采購(gòu)預(yù)算管理是公司預(yù)算管理的一個(gè)分支，應(yīng)與預(yù)算系統(tǒng)的其他項(xiàng)目相互協(xié)調(diào)。第2條 采購(gòu)預(yù)算管理的含義1．采購(gòu)預(yù)算是采購(gòu)部門為配合企業(yè)年度銷售預(yù)測(cè)或生產(chǎn)數(shù)量，對(duì)所需求的原料、物料、零件、勞務(wù)等的數(shù)量及成本編制的用貨幣形式進(jìn)行具體、系統(tǒng)反映的數(shù)量計(jì)劃，以利于公司整體目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)及資源的合理配置。2．“總務(wù)用品申請(qǐng)單”。第13條 本辦法經(jīng)總經(jīng)理審批后自頒布之日起執(zhí)行。（3）原“請(qǐng)購(gòu)單”未能撤銷時(shí)，采購(gòu)部門應(yīng)通知原請(qǐng)購(gòu)部門。（1）采購(gòu)部門在原“請(qǐng)購(gòu)單”上加蓋“撤銷”章后，送回原請(qǐng)購(gòu)部門。第11條 請(qǐng)購(gòu)事項(xiàng)的撤銷1．請(qǐng)購(gòu)事項(xiàng)的撤銷應(yīng)立即由原請(qǐng)購(gòu)部門通知采購(gòu)部門停止采購(gòu)，同時(shí)在“請(qǐng)購(gòu)單”第一、第二聯(lián)加蓋紅色“撤銷”的標(biāo)記并注明撤銷原因。（4）打字、刻印、賬票等。（2）招待用品如飲料和香煙等。總務(wù)用品分類如下。5．物料管理部門按月依耗用狀況，并考慮庫(kù)存情況填制“請(qǐng)購(gòu)單”提出請(qǐng)購(gòu)要求。3．緊急請(qǐng)購(gòu)時(shí)，由請(qǐng)購(gòu)部門在“請(qǐng)購(gòu)單”中注明原因，并加蓋“緊急采購(gòu)”章。（3）請(qǐng)購(gòu)單經(jīng)使用部門負(fù)責(zé)人審核后，依請(qǐng)購(gòu)核準(zhǔn)權(quán)限報(bào)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽字批準(zhǔn)，并根據(jù)內(nèi)部管理要求編號(hào)，送采購(gòu)部門。第3章 請(qǐng)購(gòu)單規(guī)定第9條 “請(qǐng)購(gòu)單”的開(kāi)列和遞送1．“請(qǐng)購(gòu)單”的開(kāi)列（1）請(qǐng)購(gòu)經(jīng)辦人員應(yīng)依庫(kù)存量管理基準(zhǔn)、用料預(yù)算，參照庫(kù)存情況開(kāi)立“請(qǐng)購(gòu)單”。第8條 資本支出和租賃合同1．對(duì)于資本支出和租賃合同，應(yīng)該由經(jīng)辦部門提出請(qǐng)購(gòu)，總經(jīng)理、董事會(huì)或股東大會(huì)進(jìn)行決策。2．總經(jīng)理、董事會(huì)或股東大會(huì)進(jìn)行審議批準(zhǔn)。2．使用部門最初需要這些服務(wù)時(shí)，提出“請(qǐng)購(gòu)單”，由財(cái)務(wù)部、總經(jīng)理進(jìn)行審核、審批。3．“請(qǐng)購(gòu)單”需由使用部門負(fù)責(zé)人審批同意，并經(jīng)財(cái)務(wù)部經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)和總經(jīng)理簽字后，采購(gòu)部方可辦理采購(gòu)手續(xù)。第5條 臨時(shí)性商品的請(qǐng)購(gòu)1．臨時(shí)性商品的采購(gòu)申請(qǐng)由使用部門直接提出。如果采購(gòu)員認(rèn)為請(qǐng)購(gòu)申請(qǐng)合理，則根據(jù)所掌握的市場(chǎng)價(jià)格，編制采購(gòu)預(yù)算。（2）倉(cāng)庫(kù)主管簽字的“請(qǐng)購(gòu)單”需要通過(guò)兩方面的審批。（3）當(dāng)生產(chǎn)所需材料和倉(cāng)庫(kù)最低庫(kù)存量合計(jì)已超過(guò)庫(kù)存數(shù)量時(shí)，則同意請(qǐng)購(gòu)。第2章 請(qǐng)購(gòu)審批規(guī)定第4條 原材料或零配件的請(qǐng)購(gòu)1．需求部門請(qǐng)購(gòu)（1）原材料或零配件由需求部門根據(jù)采購(gòu)計(jì)劃或?qū)嶋H經(jīng)營(yíng)需要提出請(qǐng)購(gòu)申請(qǐng)。3．物資使用部門和倉(cāng)庫(kù)部門提出采購(gòu)申請(qǐng)。第3條 責(zé)權(quán)單位1．采購(gòu)部負(fù)責(zé)公司所需物資的采購(gòu)工作。編制日期審核日期批準(zhǔn)日期修改標(biāo)記修改處數(shù)修改日期2．2 請(qǐng)購(gòu)與審批管控辦法2．2．1 采購(gòu)申請(qǐng)管理辦法內(nèi)控制度名稱采購(gòu)申請(qǐng)管理辦法執(zhí)行部門內(nèi)控制度編號(hào)監(jiān)督部門制度受控狀態(tài)生效日期第1章 總則第1條 公司為明確商品或勞務(wù)采購(gòu)的申請(qǐng)與審批規(guī)范，特制定本辦法。第16條 相關(guān)文件表單1．《問(wèn)題解決方案》。第4章 附則第14條 本制度由采購(gòu)部會(huì)同公司其他有關(guān)部門解釋。第13條 對(duì)賬1．財(cái)務(wù)部門應(yīng)于每月末與供應(yīng)商進(jìn)行貨款結(jié)算的核對(duì)。如憑證資料較多，也可另外裝訂成冊(cè)，注明索引號(hào)后存檔。第3章 采購(gòu)賬務(wù)處理第10條 財(cái)務(wù)部在采購(gòu)單據(jù)齊全的情況下，按照《會(huì)計(jì)核算規(guī)定》及時(shí)、準(zhǔn)確地編制記賬憑證。3．預(yù)付款與定金在1萬(wàn)元以內(nèi)的，財(cái)務(wù)部經(jīng)理審批即可；預(yù)付款與定金在1萬(wàn)～3萬(wàn)元以內(nèi)的，報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)審批；預(yù)付款與定金在3萬(wàn)元以上的，由總經(jīng)理審批。第9條 付款1．財(cái)務(wù)部應(yīng)付賬款會(huì)計(jì)對(duì)采購(gòu)業(yè)務(wù)的各種原始憑證進(jìn)行審核，具體審核采購(gòu)的各種單據(jù)和憑證是否齊備，內(nèi)容是否真實(shí)，手續(xù)是否齊全，計(jì)算是否正確。1．驗(yàn)收過(guò)程中出現(xiàn)的采購(gòu)商品或勞務(wù)數(shù)量不符合公司規(guī)定的情況，采購(gòu)員需提出解決方案，報(bào)采購(gòu)部經(jīng)理審批。（4）采購(gòu)計(jì)劃外的所有采購(gòu)合同，需由財(cái)務(wù)部核對(duì)后，交財(cái)務(wù)總監(jiān)審核，總經(jīng)理審批后授權(quán)采購(gòu)部經(jīng)理簽訂采購(gòu)合同。（2）采購(gòu)計(jì)劃范圍內(nèi)金額在2萬(wàn)～5萬(wàn)元以內(nèi)的采購(gòu)合同，需交財(cái)務(wù)部審核，財(cái)務(wù)總監(jiān)審批后授權(quán)采購(gòu)部經(jīng)理簽訂采購(gòu)合同。3．采購(gòu)部根據(jù)合格供應(yīng)商名單進(jìn)行采購(gòu)談判，采購(gòu)員擬定采購(gòu)合同后，交采購(gòu)部經(jīng)理審閱，報(bào)相關(guān)負(fù)責(zé)人審批后簽訂采購(gòu)合同。第7條 采購(gòu)1．采購(gòu)部經(jīng)理根據(jù)經(jīng)過(guò)審批的請(qǐng)購(gòu)內(nèi)容，組織采購(gòu)員進(jìn)行采購(gòu)。2．超預(yù)算或預(yù)算外采購(gòu)項(xiàng)目均由財(cái)務(wù)總監(jiān)審核，總經(jīng)理審批。第6條 審批采購(gòu)部經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理根據(jù)規(guī)定的職責(zé)權(quán)限和程序?qū)Σ少?gòu)申請(qǐng)進(jìn)行審核審批。第4條 對(duì)于重要和技術(shù)性較強(qiáng)的采購(gòu)業(yè)務(wù)，采購(gòu)部應(yīng)當(dāng)組織專家進(jìn)行論證，實(shí)行集體決策和審批，防止出現(xiàn)決策失誤而給公司造成嚴(yán)重?fù)p失。1．采購(gòu)員應(yīng)當(dāng)在職權(quán)范圍內(nèi)，按照審批人的批準(zhǔn)辦理采購(gòu)與付款業(yè)務(wù)。第2條 采購(gòu)業(yè)務(wù)中審批人應(yīng)當(dāng)在授權(quán)范圍內(nèi)進(jìn)行審批，不得超越審批權(quán)限。第15條 本制度自 年 月 日起開(kāi)始實(shí)施。3．負(fù)責(zé)提出外購(gòu)物資的補(bǔ)倉(cāng)申請(qǐng)。第13條 倉(cāng)儲(chǔ)部經(jīng)理崗位責(zé)任1．負(fù)責(zé)外購(gòu)物資的入庫(kù)驗(yàn)收工作。第12條 技術(shù)部經(jīng)理崗位責(zé)任1．提供對(duì)所購(gòu)物資的專業(yè)技術(shù)建議。第11條 質(zhì)檢部經(jīng)理崗位責(zé)任1．事先檢驗(yàn)采購(gòu)物資樣貨質(zhì)量。4．參與檢驗(yàn)采購(gòu)物資的質(zhì)量，以及合格供應(yīng)商的選擇評(píng)審。2．推薦提供部門所需物資的合格供應(yīng)商。第9條 出納崗位責(zé)任根據(jù)采購(gòu)憑證和原始票據(jù)，支付貨款。第8條 應(yīng)收賬款專員崗位責(zé)任1．核對(duì)原始單據(jù)并入賬。3．參與合格供應(yīng)商的評(píng)審工作。第7條 財(cái)務(wù)部經(jīng)理崗位責(zé)任1．審核采購(gòu)合同及付款申請(qǐng)。5．建立、更新與維護(hù)供應(yīng)商檔案。3．提出采購(gòu)付款申請(qǐng)。第6條 采購(gòu)員崗位責(zé)任1．進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)查，填寫詢價(jià)比價(jià)單。5．辦理大宗物資及重要物資的采購(gòu)項(xiàng)目。3．審核采購(gòu)合同和采購(gòu)訂單。第5條 采購(gòu)部經(jīng)理崗位責(zé)任1．制定采購(gòu)部規(guī)章制度和工作流程。3．審核預(yù)算及計(jì)劃外采購(gòu)項(xiàng)目。第4條 財(cái)務(wù)總監(jiān)崗位責(zé)任1．審核采購(gòu)部門各項(xiàng)規(guī)章制度。4．審批預(yù)算及計(jì)劃外采購(gòu)項(xiàng)目。2．審批年度采購(gòu)預(yù)算和采購(gòu)計(jì)劃。5．付款的申請(qǐng)、審批與執(zhí)行。3．采購(gòu)合同的擬訂、審核與審批。1．請(qǐng)購(gòu)與審批。編制日期審核日期批準(zhǔn)日期修改標(biāo)記修改處數(shù)修改日期1．4 資金管理的相關(guān)文件資料1．4．1 銀行對(duì)賬單賬號(hào)： 戶名： 上期余額：日期交易類型憑證種類憑證號(hào)對(duì)方戶名摘要借方發(fā)生額貸方發(fā)生額余額記賬信息截止日期： 賬戶余額： 保留余額： 凍結(jié)余額： 可用余額：1．4．2 資金支付申請(qǐng)1．零星費(fèi)用支付申請(qǐng)表申請(qǐng)項(xiàng)目申請(qǐng)日期費(fèi)用科目成本歸屬代號(hào)領(lǐng)用金額領(lǐng)用部門申請(qǐng)說(shuō)明領(lǐng)用人部門經(jīng)理財(cái)務(wù)總監(jiān)2．項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)支付申請(qǐng)表