內(nèi)部控制規(guī)范實施工作方案(寧波銀行)(參考版)
2025-04-20 07:59本頁面
【正文】 其中工作任務(wù)包括： ； 。缺陷分為一般缺陷、重要缺陷和重大缺陷； 施自我評價工作，編制內(nèi)部控制評價工作底稿； ，編制缺陷評價匯總表，同時提出整改建議，編制整改任務(wù)單； ； 。 三、內(nèi)部控制自我評價工作計劃 制定內(nèi)部控制自我評價工作計劃，包括工作任務(wù)，計劃完成時間及責任人。 二、內(nèi)部控制建設(shè)工作計劃 制定內(nèi)部控制建設(shè)工作計劃，包括工作任務(wù)，計劃完成時間及責任人。 四、內(nèi)部 控制審計工作計劃 鑒于分公司不需要單獨披露內(nèi)部控制審計報告，也未設(shè)立審計部門，可由總部對分公司實施審計，如總部要求分公司出內(nèi)部控制審計報告，將聘請第三方內(nèi)控審計專業(yè)機構(gòu)實施審計業(yè)務(wù)。待公司熟悉內(nèi)部評價的過程及要求后，今后成立內(nèi)部評價小組或繼續(xù)聘請第三方咨詢公司協(xié)助實施內(nèi)控評價工作。 三、內(nèi)部控制自我評價工作計劃 根 據(jù)文件《文件》統(tǒng)一部署，在 2021 年上半年按照《企業(yè)內(nèi)部控制評價指引》的要求，全面開展一次內(nèi)部控制自我評價工作。制度建設(shè)工作目前已啟動，將在項目第二階段完成。通過調(diào)研，項目組共發(fā)現(xiàn)并確認了 xxx 個風(fēng)險點，明確了每個風(fēng)險點的關(guān)鍵控制環(huán)節(jié)、調(diào)研發(fā)現(xiàn)、可能的風(fēng)險、咨詢組建議、影響程度（一般 /重要 /重大）、影響財務(wù)報表科目、公司制度要求、法律法規(guī)要求、風(fēng)險 性質(zhì)（內(nèi)控缺陷 /管理提升）、風(fēng)險責任部門。整個項目主要分為調(diào)研診斷、制度建設(shè)和輔導(dǎo)實施及回訪三大階段，通過項目運行取得內(nèi)控診斷評估報告和改進建議書、內(nèi)部控制制度體系、風(fēng)險數(shù)據(jù)庫、權(quán)限指引表、回訪報告等成果。 3）負責向上級報告內(nèi)控建設(shè)動態(tài)信息。工作小組的主要職責為： 1）負責內(nèi)控制度的編制協(xié)調(diào)。 內(nèi)控規(guī)范實施工作組織架構(gòu)： 公司成立了內(nèi)控體系建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，總經(jīng)理為組長，經(jīng)理層為成員，領(lǐng)導(dǎo)小組對推進內(nèi)控體系建設(shè)負總責，并負責內(nèi)控建設(shè)的組織、協(xié)調(diào)和 決策。 一、基本情況介紹 公司基本情況： 公司介紹：。 費用預(yù)算聘請中介機構(gòu)的咨詢、服務(wù)費用列入審計法務(wù)部部門預(yù)算，內(nèi)控建設(shè)實施過程中涉及各部門的相關(guān)費用列入各部門費用預(yù)算。 (5)2021 年 11 月 30 日前 ,根據(jù)被審計單位整改反饋的信息，及時調(diào)整整改意見，同時跟進缺陷整改情況。 (3)2021 年 8 月 31 日前，進行包括訪談、復(fù)核、抽查等內(nèi)控測試，編制自我評價工作底稿或內(nèi)控測試表；完成對公司本部及子公司現(xiàn)有內(nèi)控執(zhí)行情況有效性的初步評估。 時間計劃安排 (1)2021 年 4 月 30 日前，召開動員大會，進行前期溝通 ,確定領(lǐng)導(dǎo)小組、工作小組成員及分工，編制自我評價工作計劃，確定納入自我評價范圍的各業(yè)務(wù)流程，確定聘請的中介機構(gòu)及費用。 五、組織與保障 領(lǐng)導(dǎo)小組為確保公司內(nèi)部控制規(guī)范實施工作順利推進，公司成立以董事長為第一責任人、領(lǐng)導(dǎo)班子成員為小組成員的企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范實施 領(lǐng)導(dǎo)小組，全面領(lǐng)導(dǎo)項目的開展，進行項目的決策和指揮。 編制內(nèi)部控制自評報告公司將根據(jù)內(nèi)部控制自我評價結(jié)果，結(jié)合內(nèi)部控制評價 工作底稿和內(nèi)部控制缺陷匯總表等資料，編制內(nèi)部控制自我評價報告。公司內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組負責內(nèi)部控制評價的領(lǐng)導(dǎo)和組織工作；公司內(nèi)部控制工作小組編制自我評價工作計劃，明確評價范圍、工作任務(wù)、人員組織、進度安排和費用預(yù)算等相關(guān)內(nèi)容；公司審計法務(wù)部負責內(nèi)部控制評價的信息披露工作。 四、內(nèi)部控制自我評價工作計劃 公司旨在建立具有自我更新、自我完善功能的內(nèi)部控制體系，通過內(nèi)部控制自我評價機制建設(shè)及定期開展內(nèi)部控制自我評價工作，從設(shè)計有效性和執(zhí)行有效性兩個方面評價內(nèi)部控制體系，查找內(nèi)部控制缺陷，促進內(nèi)部控制體系不斷完善。 第二階段：先行試點根據(jù)公司內(nèi)部控制體系建設(shè)的總體規(guī)劃，按照《
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