內(nèi)部控制規(guī)范實施工作方案(寧波銀行)-文庫吧資料
2025-04-24 07:59本頁面
【正文】 企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引》的要求，選 擇一家全資子公司作為試點，對照內(nèi)部控制制度進行全面檢查，查找與發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制的薄弱環(huán)節(jié)并加以完善。內(nèi)部控制實施內(nèi)容包括：內(nèi)部控制合規(guī)診斷與現(xiàn)狀檢查；與財務(wù)報告相關(guān)的業(yè)務(wù)流程梳理及內(nèi)部控制優(yōu)化；風(fēng)險管理與內(nèi)部控制體系設(shè)計和建設(shè)；制定內(nèi)部控制缺陷整改方案；落實缺陷整改工作；檢查整改效果。 建立和完善符合現(xiàn)代企業(yè)管理要求的公司法人治理結(jié)構(gòu)，形成科學(xué)的決策機制、執(zhí)行機制和監(jiān)督機制，確保企業(yè)經(jīng)營目標的實現(xiàn)； 建立行之有效的風(fēng)險控制體系，強化風(fēng)險管理，確保公司各項業(yè)務(wù)活動的健康運行； 避免或降低風(fēng)險，堵塞漏洞、消除隱患，防止并及時發(fā)現(xiàn)和糾正各種錯誤，保護公司財產(chǎn)的安全與完整； 規(guī)范公司會計行為，保證會計資料真實、合法、完整，提高會計信息質(zhì)量； 確保國家有關(guān)法律法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)章制度貫徹執(zhí)行。 二、內(nèi)部控制體系建設(shè)的目標 按照 XX 等相關(guān)部門的要求，公司將建立健全風(fēng)險管理與內(nèi)部控制管理的長效機制。公司經(jīng)營層在公司《章程》及董事會授權(quán)范圍內(nèi)執(zhí)行董事會決議，行使公司經(jīng)營管理權(quán)，對董事會負責(zé)。公司股東大會、董事會、監(jiān)事會及管理層按照法律規(guī)定和公司《章程》獨立運作，形成權(quán)力機構(gòu)、決策機構(gòu)、監(jiān)督機 構(gòu)和執(zhí)行機構(gòu)之間相互制衡的運行機制。計劃完成時間： 2021年 4 月 責(zé)任人：盧軍兒 四、內(nèi) 部控制審計工作計劃 聘請會計師事務(wù)所對公司的內(nèi)部控制進行審計 4 按照要求披露內(nèi)部控制審計報告 計劃完成時間： 2021 年 4 月 責(zé)任人：孫洪波 第三篇： XX有限公司內(nèi)部控制規(guī)范實施工作方案 XX 有限公司內(nèi)部控制規(guī)范實施工作方案 為建立健全 XX 有限公司（以下簡稱“公司”）內(nèi)部控制制度，提高公司的經(jīng)營管理水平和風(fēng)險防范能力，促進公司戰(zhàn)略目標的實現(xiàn)和可持續(xù)發(fā)展，根據(jù)國家五部委下發(fā)的關(guān)于印發(fā)企業(yè)內(nèi)部控制配套指引的通知，公司擬定了《 XX 有限公司內(nèi)部控制規(guī)范實 施工作方案》，經(jīng)公司第四屆董事會第二十八次會議審議通過后，由公司內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組負責(zé)決策、指揮，公司內(nèi)控工作小組協(xié)調(diào)各相關(guān)單位及部門負責(zé)具體實施。 計劃完成時間： 2021 年 12月 責(zé)任人：盧軍兒 根據(jù)內(nèi)控自我評價工作編制內(nèi)部控制自我評價報告。 計劃完成時間： 2021 年 3 月 責(zé)任人：盧軍兒 組織實施內(nèi)控自我評價工作，編制內(nèi)控評價工作底稿。 計劃完成時間： 2021 年 3 月 責(zé)任人：盧軍兒 確定內(nèi)控缺陷的評價標準，包括定性標準和定量標準。 計劃完成時間： 2021 年 7 月 11月 責(zé)任人：林文杰 按照要求披露內(nèi)控實施工作情況。計劃完成時間： 2021年 4 月 責(zé)任人：史瑞祥 將公司現(xiàn)有的內(nèi)控制度及業(yè)務(wù)操作流程等與風(fēng)險清單進 行對比，查找內(nèi)控缺陷；并制定內(nèi)控缺陷整改方案，落實內(nèi)控缺陷整改工作。 二、內(nèi)部控制建設(shè)工作計劃 制定各項內(nèi)控規(guī)范的培訓(xùn)計劃，并予以實施。委員會主任由俞鳳英行長擔任，副主任由分管風(fēng)險條線的洪立峰副行長擔任，成員由合規(guī)部史瑞祥總經(jīng)理、風(fēng)險管理部林文杰總經(jīng)理、財務(wù)會計部孫洪波總經(jīng)理和審計部盧軍兒總經(jīng)理組成，委員會辦公室設(shè)在合規(guī)部。公司在董事會的領(lǐng)導(dǎo)下，價值取向明確，以客戶為中心，為股東創(chuàng)造最大的價值。 公司建立了以股東大會、董事會、監(jiān)事會、高級管理層組成 的公司治理結(jié)構(gòu)，形成了良好的經(jīng)營機制。計劃完成時間： 2021年 4 月 責(zé)任人：盧軍兒 四、內(nèi) 部控制審計工作計劃 聘請會計師事務(wù)所對公司的內(nèi)部控制進行審計 4 按照要求披露內(nèi)部控制審計報告 計劃完成時間： 2021 年 4
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