內(nèi)部控制規(guī)范方案工作實(shí)施計(jì)劃方案-免費(fèi)閱讀
【正文】 您好，歡迎您閱讀我的文章，本W(wǎng)ORD文檔可編輯修改，也可以直接打印。內(nèi)部控制管理工作手冊187。 171。確定內(nèi)部監(jiān)督檢查的方法、范圍和頻率等，明確各相關(guān)部門和崗位在內(nèi)部監(jiān)督中的職責(zé)權(quán)限，規(guī)定內(nèi)部監(jiān)督的程序和要求，對內(nèi)部控制建立與實(shí)施情況進(jìn)行內(nèi)部監(jiān)督檢查和自我評價(jià)。 領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室復(fù)核。監(jiān)督室對部門風(fēng)險(xiǎn)自查結(jié)果進(jìn)行復(fù)核，進(jìn)一步查找和確定風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，綜合評估整體風(fēng)險(xiǎn)。結(jié)合實(shí)際工作中的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)和主管部門的管理要求，查找流程和制度中存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。（2） 流程梳理成員科室按照本方案的分工，負(fù)責(zé)收集整理相關(guān)業(yè)務(wù)的流程（包括流程圖和流程說明）、制度、崗位職責(zé)等資料，做到制度和流程相匹配，主要業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)及崗位職責(zé)要明確，并將梳理材料報(bào)送領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。？ 科：負(fù)責(zé)和各業(yè)務(wù)歸口管理部門內(nèi)控工作提供信息技術(shù)支持。 領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室負(fù)責(zé)制定內(nèi)部控制規(guī)范實(shí)施的工作方案，組織各部門開展內(nèi)部控制規(guī)范工作并進(jìn)行監(jiān)督檢查。 資產(chǎn)管理。二、基本要求我單位實(shí)施內(nèi)部控制，要通過機(jī)構(gòu)設(shè)置、職能分工、崗位責(zé)任制、歸口管理、三權(quán)分離等，將各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)根據(jù)管理職能固化到具體的業(yè)務(wù)流程中，并對應(yīng)到具體的工作崗位上。對部門間和部門內(nèi)職責(zé)分工不合理處進(jìn)行調(diào)整。（三）實(shí)施原則在我單位制定實(shí)施內(nèi)部控制的各項(xiàng)目標(biāo)時(shí)，應(yīng)當(dāng)做到：，資金走到哪里，內(nèi)控跟蹤到哪里。、完整、可靠。 內(nèi)部控制規(guī)范工作實(shí)施方案根據(jù)財(cái)政部《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》（財(cái)會[2012]21號）、財(cái)政部《關(guān)于全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范實(shí)施的指導(dǎo)意見》（財(cái)會[2015]24號）、《湖南省財(cái)政廳關(guān)于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價(jià)工作的通知》（湘財(cái)會[2016]16號）等文件的要求，現(xiàn)制定我單位內(nèi)部控制規(guī)范工作實(shí)施方案。合理保證會計(jì)信息的真實(shí)、完整，客觀反映預(yù)算執(zhí)行情況，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù)。，監(jiān)控一般，對關(guān)鍵控制點(diǎn)和關(guān)鍵崗位要特別加以防范。 預(yù)算業(yè)務(wù)管理。建立健全貨幣資金、實(shí)物資產(chǎn)、無形資產(chǎn)等資產(chǎn)內(nèi)部管理制度。協(xié)調(diào)內(nèi)部控制規(guī)范工作中的問題，設(shè)計(jì)并完成內(nèi)部手冊。 工作步驟我單位內(nèi)部控制規(guī)范試點(diǎn)工作從2016年10月開始（注：本實(shí)施方
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