【正文】 住滿，必須經(jīng)行政部簽字確認(rèn)、部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，方可按規(guī)定住宿標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷。 2．表二：適用于公司所有員工短期培訓(xùn)、會(huì)議、辦理業(yè)務(wù)等出差。以上人員在下列標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷，超過標(biāo)準(zhǔn)的部分財(cái)務(wù)人員可拒絕報(bào)銷，特殊情況必須報(bào)請(qǐng)總經(jīng)理審核并說明原因。 表二：住宿標(biāo)準(zhǔn) 元 /天 .人 類別 職位級(jí)別 總經(jīng)理 副總經(jīng)理 部門經(jīng)理 其它人員 住 宿 標(biāo) 準(zhǔn) A 類地區(qū) 450 200 200 B 類地區(qū) 400 200 180 C 類地區(qū) 350 150 150 3 .地區(qū)分類標(biāo)準(zhǔn) A 類地區(qū)：北京、上海、青島、南京、無(wú)錫、蘇州、寧波、杭州、深圳、珠海、 人員 類別 總經(jīng)理 副總經(jīng)理、部門經(jīng)理 其它人員 交 通 工 具 火車 軟臥 硬臥 硬臥 輪船 二等艙 三等艙 三等艙 飛機(jī) 經(jīng)濟(jì)艙 經(jīng)濟(jì)艙 —— 廈門、福州、廣州。 B 類地區(qū)：除 A 類以外的各省及自治區(qū)的省會(huì)以及天津、重慶等其他直轄市； C 類地區(qū)： A、 B 類地區(qū)外的地區(qū)。 第六條 員工外出培訓(xùn)在 15 天以上的，應(yīng)住培訓(xùn)部門的招待所，其住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)最高限額為 100 元 /人 /天。 第七條 出差補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)（不分在途和住宿，包括伙食補(bǔ)貼、市內(nèi)交通費(fèi)）： 所有人員按出差地類別在報(bào)銷時(shí)發(fā)給出差補(bǔ)助（不含總經(jīng)理及以上人員和特定項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)開發(fā)人員）：省會(huì)以上城市 50 元 /天，其他地區(qū) 40 元 /天。 公司總經(jīng)理及以上人員出差交通費(fèi)、伙食費(fèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷，不享受出差補(bǔ)貼。 乘火車 6 小時(shí)以上可乘坐硬臥：夜間（ 20： 00— 次日 6： 00）乘車 6 小時(shí)以上，未乘坐硬臥可享受硬座票價(jià)一半的夜間乘車補(bǔ)貼。 公司送往外地培訓(xùn)的職員，培訓(xùn)期 15 天以內(nèi)的，按出差對(duì)待，培訓(xùn)期在 15天以上的，發(fā)給伙食補(bǔ)助費(fèi)每人每天 20 元。公司內(nèi)部的組織的培訓(xùn)，膳食由公司統(tǒng)一安排，不再發(fā)放補(bǔ)助。 市內(nèi)交通費(fèi) 出差人員享受了出差補(bǔ)助的，一律不得報(bào)銷市內(nèi)交通費(fèi)；非出差市內(nèi)辦理公務(wù)，須按職務(wù)消費(fèi)管理辦法由總經(jīng) 理批準(zhǔn)簽字憑票報(bào)銷。 乘飛機(jī)可憑據(jù)報(bào)銷相當(dāng)于到機(jī)場(chǎng)的出租車車費(fèi)。 其他費(fèi)用 員工因辦公事須用公司的車輛，須到行政部門辦理申請(qǐng)用車手續(xù)，其費(fèi)用按行政部門的規(guī)定計(jì)算，納入用車部門或個(gè)人費(fèi)用考核； 確因工作需要，臨時(shí)改變出差時(shí)間，經(jīng)總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)可憑票報(bào)銷退票。 確因工作需要，臨時(shí)改變出差時(shí)間，經(jīng)總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)可憑票報(bào)銷退票費(fèi)，但最高不能超過票面價(jià)值的 20%. 員工按公司規(guī)定享受的探親和休假，可按規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷旅差費(fèi)，但不享受補(bǔ)貼。 以上所有費(fèi)用均按部門或個(gè)人進(jìn)行歸集和記載，計(jì)入個(gè)人費(fèi)用定額和部門費(fèi)用預(yù)算進(jìn)行 考核。 （ 三 ） 職務(wù)消費(fèi)管理辦法 職務(wù)消費(fèi)指完成個(gè)人工作目標(biāo)所產(chǎn)生的應(yīng)酬費(fèi)用、禮品費(fèi)用等。 第一條 職務(wù)消費(fèi)定額標(biāo)準(zhǔn)為：總經(jīng)理： 5000 元；市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)部經(jīng)理： 2021 元；部門經(jīng)理： 800 元；對(duì)外業(yè)務(wù)部門員工： 200 元。公司內(nèi)部事務(wù)管理部門按相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)下降 20%，外部事務(wù)部門按相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)增加 20%，不同的工作崗位在公司發(fā)展的不同時(shí)期可能存在對(duì)內(nèi)或?qū)ν獾臉I(yè)務(wù)差異，各崗位將在每年度的績(jī)效考評(píng)時(shí)明確標(biāo)明屬于外務(wù)或內(nèi)務(wù)崗位。 第二條 職務(wù)消費(fèi)管理：職務(wù)消費(fèi)每月初憑發(fā)票報(bào)銷上月費(fèi)用，超過部分由個(gè)人負(fù)擔(dān)，結(jié)余部分可延至下月使 用，年終績(jī)效評(píng)估時(shí)，對(duì)費(fèi)用結(jié)余而工作目標(biāo)完成良好的員工進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)。 第三條 公司特殊應(yīng)酬包括會(huì)議禮品、宴請(qǐng)?zhí)幖?jí)以上客人或涉及公司形象的重大公關(guān)活動(dòng)，其費(fèi)用不在職務(wù)消費(fèi)內(nèi)開支，由董事長(zhǎng)批準(zhǔn)，公司另行支付費(fèi)用。 第四條 財(cái)務(wù)部門按職務(wù)消費(fèi)開支的個(gè)人進(jìn)行歸集和考核，任何人所屬部門發(fā)生了變化，都不改變個(gè)人費(fèi)用的跟蹤統(tǒng)計(jì)和考核。 （ 四 ） 日常財(cái)務(wù)手續(xù)辦理程序規(guī)定 借支款項(xiàng) 第一條 借支差旅費(fèi)用 1 須向財(cái)務(wù)提供的借款手續(xù)：經(jīng)批準(zhǔn)的《出差核準(zhǔn)單》、《借款單》； 2 出差核準(zhǔn)：按《員工出差管理辦法》執(zhí)行； 3 借款核準(zhǔn)：一般員工，由 部門經(jīng)理以上核準(zhǔn)；部門經(jīng)理以上員工，由總經(jīng)理核準(zhǔn)；其中 3000 元以上的借款，必須由總經(jīng)理核準(zhǔn)。 第二條 借支購(gòu)物款項(xiàng) 1 須向財(cái)務(wù)提供的借款手續(xù)：經(jīng)批準(zhǔn)的《物品請(qǐng)購(gòu)單》、《借款單》； 2 購(gòu)物核準(zhǔn)：所有的日常消耗性物品的采購(gòu)，均需填制《物品請(qǐng)購(gòu)單》，并由各部門審核后，報(bào)公司批準(zhǔn)并安排采購(gòu)，任何部門不得未經(jīng)公司批準(zhǔn)擅自采購(gòu)消耗物品； 3 借款核準(zhǔn)：由公司統(tǒng)一安排，其中 5000 元以上的物品采購(gòu)必須由總經(jīng)理核準(zhǔn)。 第三條 借支公關(guān)、市場(chǎng)費(fèi)用 1 須向財(cái)務(wù)提供的借款手續(xù)：經(jīng)分管總監(jiān)或總經(jīng)理批準(zhǔn)的《公關(guān)、市場(chǎng)費(fèi)用申請(qǐng)報(bào)告》、《借款單》； 2 借款核準(zhǔn)： 財(cái)務(wù)總監(jiān)審核、董事長(zhǎng)審批。 第四條 借支定額備用金 1 須向財(cái)務(wù)提供的借款手續(xù)：可長(zhǎng)期使用定額備用金的部門（如行政部）和人員可借用定額備用金； 2 借款核準(zhǔn)：總經(jīng)理。 第五條 其他零星借支 1 須向財(cái)務(wù)提供的借款手續(xù)：由財(cái)務(wù)部門規(guī)定的借款手續(xù)、《借款單》； 2 借款核準(zhǔn)：根據(jù)具體情況而定，由總經(jīng)理裁定其核準(zhǔn)人。 支付、收取款項(xiàng) 第六條 工程項(xiàng)目收、付款 1 收款依據(jù)：《正式合同》收款條款、由銷售和技術(shù)部門確認(rèn)的收款條件； 2 收款程序：財(cái)務(wù)部門通知此項(xiàng)目銷售人員按合同收款 — 負(fù)責(zé)此項(xiàng)目施工的項(xiàng)目經(jīng)理收款 — 財(cái)務(wù)部門派收款專員收款； 3 付款依據(jù)：《正式 合同》的付款條款、經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理和總經(jīng)理簽字的業(yè)務(wù)部門的《付款申請(qǐng)書》； 4 付款程序：業(yè)務(wù)部門提出付款申請(qǐng) — 分管財(cái)務(wù)人員驗(yàn)證合同 — 財(cái)務(wù)經(jīng)理審核 — 總經(jīng)理批準(zhǔn) — 財(cái)務(wù)付款。 第七條 費(fèi)用支出付款 1 付款依據(jù)：有經(jīng)手人、部門負(fù)責(zé)人、批準(zhǔn)人簽字的《費(fèi)用報(bào)銷單》，需要經(jīng)倉(cāng)庫(kù)驗(yàn)收的還須附《入庫(kù)驗(yàn)收單》，其中各種報(bào)銷的發(fā)票、原始單據(jù)、附件必須符合財(cái)務(wù)的規(guī)定和要求，財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒絕支付手續(xù)不齊或原始單據(jù)不符合財(cái)務(wù)規(guī)定的款項(xiàng)。 2 付款程序：經(jīng)手人填制《費(fèi)用報(bào)銷單》 — 直接上級(jí)簽字 — （費(fèi)用總額在 1000 元以下的付款由財(cái)務(wù)經(jīng)理審核， 1000 元以上的付 款由分管副總審核） — 總經(jīng)理核準(zhǔn) — 財(cái)務(wù)付款。 第八條 固定資產(chǎn)購(gòu)置付款 1 付款依據(jù)： 1 萬(wàn)元以上金額需經(jīng)公司總經(jīng)理審核、董事長(zhǎng)批準(zhǔn)， 1 萬(wàn)元以下由總經(jīng)理批準(zhǔn)的《固定資產(chǎn)購(gòu)置計(jì)劃》、公司技術(shù)部門和倉(cāng)庫(kù)部門的《入庫(kù)驗(yàn)收單》； 2 付款程序：經(jīng)手人填制《費(fèi)用報(bào)銷單》 — 直接上級(jí)簽字 — 總經(jīng)理核批— 財(cái)務(wù)付款。 報(bào)賬銷賬 第九條 差旅費(fèi)用 1 報(bào)賬依據(jù)：《出差核準(zhǔn)單》、《差旅費(fèi)報(bào)銷單》、《公司員工出差管理辦法》； 2 報(bào)賬程序：出差人員填制《差旅費(fèi)報(bào)銷單》 — 財(cái)務(wù)審核 — 出差核準(zhǔn)人核批簽字 — 財(cái)務(wù)報(bào)賬。 第十條 通訊費(fèi)用 1 報(bào)賬依據(jù)：《公司預(yù)算管理辦法》、《通訊費(fèi) 用管理辦法》、真實(shí)有效的電信部門的單據(jù)； 2 報(bào)賬程序：費(fèi)用報(bào)銷填制《費(fèi)用報(bào)銷單》 — 財(cái)務(wù)審核 — 直接主管核批— 財(cái)務(wù)報(bào)賬； 第十一條 職務(wù)消費(fèi)費(fèi)用 1 報(bào)賬依據(jù)：《公司預(yù)算管理辦法》、《職務(wù)消費(fèi)管理辦法》、真實(shí)、合法的原始發(fā)票； 2 報(bào)賬程序：費(fèi)用報(bào)銷人填制《費(fèi)用報(bào)銷單》 — 財(cái)務(wù)審核 — 直接主管核準(zhǔn) — 應(yīng)酬費(fèi)規(guī)定核準(zhǔn)人簽字 — 財(cái)務(wù)報(bào)賬。 4． 4 專項(xiàng)費(fèi)用申請(qǐng)和開支 第十二條 市場(chǎng)費(fèi)用 1 由銷售體系在年度費(fèi)用預(yù)算中劃出，作為市場(chǎng)營(yíng)銷部專項(xiàng)費(fèi)用，市場(chǎng)營(yíng)銷部必須在費(fèi)用預(yù)算范圍內(nèi)，每月初遞交經(jīng)過本部門最高負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)的市場(chǎng)費(fèi)用申請(qǐng)表，提出資金使用計(jì)劃， 報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)審核后，方可按批準(zhǔn)的資金額度使用； 2 市場(chǎng)費(fèi)用購(gòu)買禮品只限于公司形象宣傳的小禮品，禁止以購(gòu)買禮品之名，用于業(yè)務(wù)招待和個(gè)人消費(fèi)，否則財(cái)務(wù)可拒絕報(bào)銷。 、個(gè)人通訊費(fèi)用管理辦法 第十三條 每月個(gè)人通訊費(fèi)可報(bào)銷最高限額為：參照總公司有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。 第十四條 個(gè)人通訊費(fèi)用原則上公司只報(bào)銷公務(wù)電話部分，為了開支合理而減少工作程序，規(guī)定手機(jī)費(fèi)中 85%由公司負(fù)擔(dān)， 15%由個(gè)人負(fù)擔(dān)，超過最高限額的，超過部分完全由個(gè)人負(fù)擔(dān)。 第十五條 對(duì)于工作目標(biāo)完成良好，通訊費(fèi)用有結(jié)余的員工，年終總結(jié)時(shí)將結(jié)余總額的 50%獎(jiǎng)給個(gè)人。 、市內(nèi)交通費(fèi)管理辦 法 市內(nèi)交通費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn)（含使用公司車輛） 單位：元 體系 職 務(wù) 交通費(fèi) 備注 總經(jīng)理 總經(jīng)理 600 副總經(jīng)理 副總經(jīng)理 300 后 勤 外勤 150 內(nèi)勤 100 財(cái) 務(wù) 經(jīng)理 300 公關(guān)市場(chǎng) 經(jīng)理 400 專員 200 發(fā)展規(guī)劃部 經(jīng)理 300 注：此為月度標(biāo)準(zhǔn) 。對(duì)于身兼兩職或以上的，遵照就高不就低的原則，但不得將所兼各職標(biāo)準(zhǔn)相加執(zhí)行。 交通費(fèi)的管理 市內(nèi)交通費(fèi)采用限額報(bào)銷，財(cái)務(wù)部門嚴(yán)格控制。任何人都不得以任何理由突破限額，財(cái)務(wù)對(duì)超過限額的費(fèi)用不予報(bào)銷。對(duì)節(jié)省的費(fèi)用可按節(jié)約額的 50%獎(jiǎng)勵(lì)給個(gè)人，每年結(jié)算一次。 財(cái)務(wù)部門按交通費(fèi)開支的個(gè)人進(jìn)行歸集和考核，任何人所屬部門發(fā)生了變化，都不改變個(gè)人費(fèi)用的跟蹤統(tǒng)計(jì)和考核。 、部門公用費(fèi)用管理辦法 部門公用費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn) 單位：元 體 系 通訊費(fèi) 業(yè)務(wù)費(fèi) 交通費(fèi) 備注 總經(jīng)理 100 5000 2021 副總經(jīng)理 50 2021 1500 財(cái)務(wù)部 50 5000 1500 市場(chǎng)營(yíng)銷部 50 3000 1500 技術(shù)部 50 3000 1000 部門公用費(fèi)用的管理 ，經(jīng)辦人所屬部門發(fā)生了變化，都不改變 部門費(fèi)用的跟蹤統(tǒng)計(jì)和考核； ，經(jīng)批準(zhǔn)人核批并指明費(fèi)用承擔(dān)者，可統(tǒng)計(jì)在費(fèi)用承擔(dān)者名下。 ，由總經(jīng)理掌握使用，不得固定劃分到人。 ，財(cái)務(wù)部門按相應(yīng)的開支標(biāo)準(zhǔn)和總預(yù)算予以報(bào)銷，超過標(biāo)準(zhǔn)和總預(yù)算的，財(cái)務(wù)可以拒絕報(bào)銷，特殊情況可由總經(jīng)理批準(zhǔn)。 四、物料物流管理制度 第六條 采購(gòu)部需提供“月份材料采購(gòu)數(shù)量金額明細(xì)表”、“月份（所有材料）應(yīng)付帳款金額明細(xì)表”、“供應(yīng)商對(duì)帳單（含上月余額、本月余額）” 報(bào)總公司審查。 第七條 供應(yīng)商送貨單和工廠原材料倉(cāng)庫(kù)的入庫(kù)單進(jìn)行單價(jià)、數(shù)量、金額的一一核對(duì)，由采購(gòu)、原材料倉(cāng)庫(kù)核實(shí)后填表連同供應(yīng)商對(duì)帳單報(bào)工廠財(cái)務(wù)；采購(gòu)以本月采購(gòu)情況統(tǒng)計(jì)表，原材料庫(kù)以類別材料入庫(kù)明細(xì)表反映。 第八條 原材料庫(kù)需提供“月份原材料入庫(kù)數(shù)量明細(xì)表”、“月份原材料出庫(kù)數(shù)量明細(xì)表”、“月份原材料進(jìn)銷存數(shù)量明細(xì)表”、“月份原材料倉(cāng)庫(kù)盤點(diǎn)表”。 第九條 原材料出庫(kù)必須開領(lǐng)料單，月末編制原材料出庫(kù)明細(xì)表，車間編制原材料領(lǐng)用明細(xì)表，兩個(gè)部門數(shù)量必須核對(duì)無(wú)誤。 第十條 生產(chǎn)車間需提供“月份原材料領(lǐng)用明 細(xì)表”、“月份成品入庫(kù)明細(xì)表”、“月份車間物料盤點(diǎn)表（按工序流程）”。 第十一條 車間每月應(yīng)編制原材料主料運(yùn)營(yíng)情況表，車間的原材料領(lǐng)用數(shù)量加上上月車間盤點(diǎn)數(shù)量必須等于本月盤存數(shù)量加上本月入庫(kù)成品數(shù)量，車間編制的本月成品入庫(kù)數(shù)量表與成品倉(cāng)庫(kù)編制的成品入庫(kù)明細(xì)表必須相等。 第十二條 成品倉(cāng)庫(kù)需提供“月份成品入庫(kù)數(shù)量明細(xì)表”、“月份成品出庫(kù)數(shù)量明細(xì)表”、“月份成品進(jìn)銷存數(shù)量明細(xì)表”、“月份成品倉(cāng)盤點(diǎn)表” . 第十三條 成品倉(cāng)庫(kù)本月編制成品入庫(kù)明細(xì)表、成品出庫(kù)明細(xì)表，成品倉(cāng)得出庫(kù)數(shù)量必須與銷售部門的銷售數(shù)量一致 。另外，對(duì)外購(gòu)成品和工廠成品要分開 第十四條 銷售部門需提供“月份成品出庫(kù)數(shù)量明細(xì)表”、“月份應(yīng)收帳款明細(xì)表”、“月份客 戶對(duì)賬單（含上月余額、本月余額）”。 第十五條 銷售部門月底編制“客戶銷售情況明細(xì)表”，銷售數(shù)量和出庫(kù)數(shù)量核對(duì)一致，銷售金額與客戶對(duì)賬單金額核對(duì)一致。 第四章 工廠生產(chǎn)管理制度 一、生產(chǎn)作業(yè)管理 生產(chǎn)人員必須嚴(yán)格按照《操作規(guī)程》和《質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》進(jìn)行作業(yè)，做好生產(chǎn)中的自檢工作。如違反操作規(guī)程或產(chǎn)品質(zhì)量不達(dá)標(biāo)，公司有權(quán)對(duì)相關(guān)責(zé)任人酌情處罰。 測(cè)量、安裝人員應(yīng)服從調(diào)度安排，準(zhǔn)時(shí)到 達(dá)客戶家，注意文明作業(yè)，樹立公司良好形象。 實(shí)行前、后工序交接檢查制度，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)與廠長(zhǎng)或質(zhì)檢負(fù)責(zé)人溝通，妥善處理。 成品應(yīng)由生產(chǎn)廠長(zhǎng)或質(zhì)檢負(fù)責(zé)人檢驗(yàn)合格后，再對(duì)產(chǎn)品進(jìn)行清潔、打包、入庫(kù)。 在生產(chǎn)過程中應(yīng)注意節(jié)約，嚴(yán)禁浪費(fèi)，出現(xiàn)劣質(zhì)新產(chǎn)品須登記備案，填寫事故記錄單，追究責(zé)任人并經(jīng)廠長(zhǎng)批準(zhǔn)進(jìn)行處罰，責(zé)任人簽字，從月底績(jī)效工資中扣除。 二、報(bào)表管理 填表規(guī)范：內(nèi)容充分、求實(shí)、求精、字跡清楚工整。 各崗位報(bào)表單據(jù)保管清潔、編排有序、內(nèi)容明了。 按工作流程快速、準(zhǔn)時(shí)、內(nèi)容正確地傳遞