【正文】 住滿，必須經行政部簽字確認、部門負責人批準，方可按規(guī)定住宿標準報銷。 2．表二：適用于公司所有員工短期培訓、會議、辦理業(yè)務等出差。以上人員在下列標準范圍內據(jù)實報銷，超過標準的部分財務人員可拒絕報銷，特殊情況必須報請總經理審核并說明原因。 表二：住宿標準 元 /天 .人 類別 職位級別 總經理 副總經理 部門經理 其它人員 住 宿 標 準 A 類地區(qū) 450 200 200 B 類地區(qū) 400 200 180 C 類地區(qū) 350 150 150 3 .地區(qū)分類標準 A 類地區(qū)：北京、上海、青島、南京、無錫、蘇州、寧波、杭州、深圳、珠海、 人員 類別 總經理 副總經理、部門經理 其它人員 交 通 工 具 火車 軟臥 硬臥 硬臥 輪船 二等艙 三等艙 三等艙 飛機 經濟艙 經濟艙 —— 廈門、福州、廣州。 B 類地區(qū)：除 A 類以外的各省及自治區(qū)的省會以及天津、重慶等其他直轄市； C 類地區(qū)： A、 B 類地區(qū)外的地區(qū)。 第六條 員工外出培訓在 15 天以上的，應住培訓部門的招待所，其住宿費標準最高限額為 100 元 /人 /天。 第七條 出差補助標準（不分在途和住宿，包括伙食補貼、市內交通費）： 所有人員按出差地類別在報銷時發(fā)給出差補助（不含總經理及以上人員和特定項目現(xiàn)場開發(fā)人員）：省會以上城市 50 元 /天，其他地區(qū) 40 元 /天。 公司總經理及以上人員出差交通費、伙食費實報實銷，不享受出差補貼。 乘火車 6 小時以上可乘坐硬臥：夜間（ 20： 00— 次日 6： 00）乘車 6 小時以上，未乘坐硬臥可享受硬座票價一半的夜間乘車補貼。 公司送往外地培訓的職員，培訓期 15 天以內的，按出差對待，培訓期在 15天以上的，發(fā)給伙食補助費每人每天 20 元。公司內部的組織的培訓，膳食由公司統(tǒng)一安排，不再發(fā)放補助。 市內交通費 出差人員享受了出差補助的，一律不得報銷市內交通費；非出差市內辦理公務，須按職務消費管理辦法由總經 理批準簽字憑票報銷。 乘飛機可憑據(jù)報銷相當于到機場的出租車車費。 其他費用 員工因辦公事須用公司的車輛，須到行政部門辦理申請用車手續(xù)，其費用按行政部門的規(guī)定計算，納入用車部門或個人費用考核； 確因工作需要，臨時改變出差時間，經總經理簽字批準可憑票報銷退票。 確因工作需要，臨時改變出差時間，經總經理簽字批準可憑票報銷退票費，但最高不能超過票面價值的 20%. 員工按公司規(guī)定享受的探親和休假，可按規(guī)定的標準報銷旅差費，但不享受補貼。 以上所有費用均按部門或個人進行歸集和記載，計入個人費用定額和部門費用預算進行 考核。 （ 三 ） 職務消費管理辦法 職務消費指完成個人工作目標所產生的應酬費用、禮品費用等。 第一條 職務消費定額標準為：總經理： 5000 元；市場經營部經理： 2021 元；部門經理： 800 元；對外業(yè)務部門員工： 200 元。公司內部事務管理部門按相應標準下降 20%，外部事務部門按相應標準增加 20%，不同的工作崗位在公司發(fā)展的不同時期可能存在對內或對外的業(yè)務差異，各崗位將在每年度的績效考評時明確標明屬于外務或內務崗位。 第二條 職務消費管理：職務消費每月初憑發(fā)票報銷上月費用，超過部分由個人負擔，結余部分可延至下月使 用，年終績效評估時，對費用結余而工作目標完成良好的員工進行獎勵。 第三條 公司特殊應酬包括會議禮品、宴請?zhí)幖壱陨峡腿嘶蛏婕肮拘蜗蟮闹卮蠊P活動，其費用不在職務消費內開支，由董事長批準，公司另行支付費用。 第四條 財務部門按職務消費開支的個人進行歸集和考核，任何人所屬部門發(fā)生了變化，都不改變個人費用的跟蹤統(tǒng)計和考核。 （ 四 ） 日常財務手續(xù)辦理程序規(guī)定 借支款項 第一條 借支差旅費用 1 須向財務提供的借款手續(xù)：經批準的《出差核準單》、《借款單》； 2 出差核準：按《員工出差管理辦法》執(zhí)行； 3 借款核準：一般員工，由 部門經理以上核準；部門經理以上員工，由總經理核準；其中 3000 元以上的借款，必須由總經理核準。 第二條 借支購物款項 1 須向財務提供的借款手續(xù)：經批準的《物品請購單》、《借款單》； 2 購物核準：所有的日常消耗性物品的采購，均需填制《物品請購單》，并由各部門審核后，報公司批準并安排采購，任何部門不得未經公司批準擅自采購消耗物品； 3 借款核準：由公司統(tǒng)一安排，其中 5000 元以上的物品采購必須由總經理核準。 第三條 借支公關、市場費用 1 須向財務提供的借款手續(xù)：經分管總監(jiān)或總經理批準的《公關、市場費用申請報告》、《借款單》； 2 借款核準： 財務總監(jiān)審核、董事長審批。 第四條 借支定額備用金 1 須向財務提供的借款手續(xù)：可長期使用定額備用金的部門（如行政部）和人員可借用定額備用金； 2 借款核準：總經理。 第五條 其他零星借支 1 須向財務提供的借款手續(xù)：由財務部門規(guī)定的借款手續(xù)、《借款單》； 2 借款核準：根據(jù)具體情況而定，由總經理裁定其核準人。 支付、收取款項 第六條 工程項目收、付款 1 收款依據(jù)：《正式合同》收款條款、由銷售和技術部門確認的收款條件； 2 收款程序：財務部門通知此項目銷售人員按合同收款 — 負責此項目施工的項目經理收款 — 財務部門派收款專員收款； 3 付款依據(jù)：《正式 合同》的付款條款、經財務經理和總經理簽字的業(yè)務部門的《付款申請書》； 4 付款程序：業(yè)務部門提出付款申請 — 分管財務人員驗證合同 — 財務經理審核 — 總經理批準 — 財務付款。 第七條 費用支出付款 1 付款依據(jù)：有經手人、部門負責人、批準人簽字的《費用報銷單》，需要經倉庫驗收的還須附《入庫驗收單》，其中各種報銷的發(fā)票、原始單據(jù)、附件必須符合財務的規(guī)定和要求，財務人員有權拒絕支付手續(xù)不齊或原始單據(jù)不符合財務規(guī)定的款項。 2 付款程序：經手人填制《費用報銷單》 — 直接上級簽字 — （費用總額在 1000 元以下的付款由財務經理審核， 1000 元以上的付 款由分管副總審核） — 總經理核準 — 財務付款。 第八條 固定資產購置付款 1 付款依據(jù)： 1 萬元以上金額需經公司總經理審核、董事長批準， 1 萬元以下由總經理批準的《固定資產購置計劃》、公司技術部門和倉庫部門的《入庫驗收單》； 2 付款程序：經手人填制《費用報銷單》 — 直接上級簽字 — 總經理核批— 財務付款。 報賬銷賬 第九條 差旅費用 1 報賬依據(jù)：《出差核準單》、《差旅費報銷單》、《公司員工出差管理辦法》； 2 報賬程序：出差人員填制《差旅費報銷單》 — 財務審核 — 出差核準人核批簽字 — 財務報賬。 第十條 通訊費用 1 報賬依據(jù)：《公司預算管理辦法》、《通訊費 用管理辦法》、真實有效的電信部門的單據(jù)； 2 報賬程序：費用報銷填制《費用報銷單》 — 財務審核 — 直接主管核批— 財務報賬； 第十一條 職務消費費用 1 報賬依據(jù)：《公司預算管理辦法》、《職務消費管理辦法》、真實、合法的原始發(fā)票； 2 報賬程序：費用報銷人填制《費用報銷單》 — 財務審核 — 直接主管核準 — 應酬費規(guī)定核準人簽字 — 財務報賬。 4． 4 專項費用申請和開支 第十二條 市場費用 1 由銷售體系在年度費用預算中劃出，作為市場營銷部專項費用，市場營銷部必須在費用預算范圍內，每月初遞交經過本部門最高負責人批準的市場費用申請表，提出資金使用計劃， 報財務總監(jiān)審核后，方可按批準的資金額度使用； 2 市場費用購買禮品只限于公司形象宣傳的小禮品，禁止以購買禮品之名，用于業(yè)務招待和個人消費，否則財務可拒絕報銷。 、個人通訊費用管理辦法 第十三條 每月個人通訊費可報銷最高限額為：參照總公司有關標準執(zhí)行。 第十四條 個人通訊費用原則上公司只報銷公務電話部分，為了開支合理而減少工作程序，規(guī)定手機費中 85%由公司負擔， 15%由個人負擔，超過最高限額的，超過部分完全由個人負擔。 第十五條 對于工作目標完成良好，通訊費用有結余的員工，年終總結時將結余總額的 50%獎給個人。 、市內交通費管理辦 法 市內交通費開支標準（含使用公司車輛） 單位：元 體系 職 務 交通費 備注 總經理 總經理 600 副總經理 副總經理 300 后 勤 外勤 150 內勤 100 財 務 經理 300 公關市場 經理 400 專員 200 發(fā)展規(guī)劃部 經理 300 注：此為月度標準 。對于身兼兩職或以上的，遵照就高不就低的原則，但不得將所兼各職標準相加執(zhí)行。 交通費的管理 市內交通費采用限額報銷，財務部門嚴格控制。任何人都不得以任何理由突破限額，財務對超過限額的費用不予報銷。對節(jié)省的費用可按節(jié)約額的 50%獎勵給個人，每年結算一次。 財務部門按交通費開支的個人進行歸集和考核，任何人所屬部門發(fā)生了變化，都不改變個人費用的跟蹤統(tǒng)計和考核。 、部門公用費用管理辦法 部門公用費用標準 單位：元 體 系 通訊費 業(yè)務費 交通費 備注 總經理 100 5000 2021 副總經理 50 2021 1500 財務部 50 5000 1500 市場營銷部 50 3000 1500 技術部 50 3000 1000 部門公用費用的管理 ，經辦人所屬部門發(fā)生了變化，都不改變 部門費用的跟蹤統(tǒng)計和考核； ，經批準人核批并指明費用承擔者，可統(tǒng)計在費用承擔者名下。 ，由總經理掌握使用，不得固定劃分到人。 ，財務部門按相應的開支標準和總預算予以報銷，超過標準和總預算的，財務可以拒絕報銷，特殊情況可由總經理批準。 四、物料物流管理制度 第六條 采購部需提供“月份材料采購數(shù)量金額明細表”、“月份（所有材料）應付帳款金額明細表”、“供應商對帳單（含上月余額、本月余額）” 報總公司審查。 第七條 供應商送貨單和工廠原材料倉庫的入庫單進行單價、數(shù)量、金額的一一核對，由采購、原材料倉庫核實后填表連同供應商對帳單報工廠財務；采購以本月采購情況統(tǒng)計表，原材料庫以類別材料入庫明細表反映。 第八條 原材料庫需提供“月份原材料入庫數(shù)量明細表”、“月份原材料出庫數(shù)量明細表”、“月份原材料進銷存數(shù)量明細表”、“月份原材料倉庫盤點表”。 第九條 原材料出庫必須開領料單，月末編制原材料出庫明細表，車間編制原材料領用明細表，兩個部門數(shù)量必須核對無誤。 第十條 生產車間需提供“月份原材料領用明 細表”、“月份成品入庫明細表”、“月份車間物料盤點表（按工序流程）”。 第十一條 車間每月應編制原材料主料運營情況表，車間的原材料領用數(shù)量加上上月車間盤點數(shù)量必須等于本月盤存數(shù)量加上本月入庫成品數(shù)量，車間編制的本月成品入庫數(shù)量表與成品倉庫編制的成品入庫明細表必須相等。 第十二條 成品倉庫需提供“月份成品入庫數(shù)量明細表”、“月份成品出庫數(shù)量明細表”、“月份成品進銷存數(shù)量明細表”、“月份成品倉盤點表” . 第十三條 成品倉庫本月編制成品入庫明細表、成品出庫明細表，成品倉得出庫數(shù)量必須與銷售部門的銷售數(shù)量一致 。另外，對外購成品和工廠成品要分開 第十四條 銷售部門需提供“月份成品出庫數(shù)量明細表”、“月份應收帳款明細表”、“月份客 戶對賬單（含上月余額、本月余額）”。 第十五條 銷售部門月底編制“客戶銷售情況明細表”，銷售數(shù)量和出庫數(shù)量核對一致，銷售金額與客戶對賬單金額核對一致。 第四章 工廠生產管理制度 一、生產作業(yè)管理 生產人員必須嚴格按照《操作規(guī)程》和《質量標準》進行作業(yè)，做好生產中的自檢工作。如違反操作規(guī)程或產品質量不達標，公司有權對相關責任人酌情處罰。 測量、安裝人員應服從調度安排，準時到 達客戶家，注意文明作業(yè)，樹立公司良好形象。 實行前、后工序交接檢查制度，發(fā)現(xiàn)問題及時與廠長或質檢負責人溝通，妥善處理。 成品應由生產廠長或質檢負責人檢驗合格后，再對產品進行清潔、打包、入庫。 在生產過程中應注意節(jié)約，嚴禁浪費，出現(xiàn)劣質新產品須登記備案，填寫事故記錄單，追究責任人并經廠長批準進行處罰，責任人簽字，從月底績效工資中扣除。 二、報表管理 填表規(guī)范：內容充分、求實、求精、字跡清楚工整。 各崗位報表單據(jù)保管清潔、編排有序、內容明了。 按工作流程快速、準時、內容正確地傳遞