【導讀】附件4業(yè)務內(nèi)部結(jié)算辦法......錯誤!況，特制定本公司管理規(guī)章制度。（一）剝奪公權(quán)、尚未恢復者；（二）曾犯刑事案件，經(jīng)判刑確定者；（三）通緝在案，尚未撤消者；（四）吸食鴉片或其它毒品者；（五）身體有缺陷、或健康狀況欠佳，難以勝任工作者；（六）未滿十六周歲者。第二條公司有權(quán)辭退不合格的員工。但均須按本制度規(guī)定履行手續(xù)。用人部門辭退試用期人員，須填報“辭退

　　

【正文】 不分單件開單，低值易 耗類不分批量不分單件開單。 （ 3） 對于新增的一些生產(chǎn)輔助材料，需經(jīng)部門主管同意，物控在合理范圍內(nèi)給予開單。對于超標準的領(lǐng)用材料，物控有權(quán)予以拒絕。 （ 4） 由 生產(chǎn)部 提供材料計劃及需單時間 。 （ 5） 所有產(chǎn)樣提前領(lǐng)用的材料， 生產(chǎn)部 須記載，在批量生產(chǎn)開單中給予扣除。 （ 6） 對于異常補料開單時，必須 手續(xù)齊全方可開單，并在領(lǐng)料單上注明補料，根據(jù)補料性質(zhì)分別注明人為和非人為。 （ 7） 所有批量使用的材料，不允許重復開單。 （ 8） 生產(chǎn)部 開木材領(lǐng)料單時，應按照油漆顏色、結(jié)構(gòu)部件將材料分等級、按計劃量開單。 發(fā) 料 第一條 倉庫必須執(zhí)行 “ 見單發(fā)料 ” 的原則，只有在收到 生產(chǎn)部 開具的領(lǐng)料單之后，倉庫方可發(fā)料。 第二條 發(fā)料內(nèi)容須與 “ 領(lǐng)料單 ” 內(nèi)容一致，不能出現(xiàn)多發(fā)、少發(fā)、錯發(fā)的現(xiàn)象。 第三條 倉庫發(fā)木材時，應嚴格按照 生產(chǎn)部 所開領(lǐng)料單的材種、級別和數(shù)量發(fā)料，不允許出現(xiàn)級別混淆 。 第四條 生產(chǎn)部 應了解現(xiàn)場材料使用情況，對現(xiàn)場材料的使用情況進行監(jiān)控，發(fā)現(xiàn)現(xiàn)場有庫存材料時，應及時收回并退給倉庫作相應入庫處理。 第五條 倉庫選料時，倉庫品管同時配合，進行驗收鑒定。 六 材料的使用 材料使用原則 第一條 材料的使用原則為：物盡其用。所有的材料在使用過程中，應該發(fā)揮其最大用度，要求使用到已不能再使用為止。 管理規(guī)章制度 第二條 材料要使用得恰當，使用得合理，可用可不用的材料盡量不用，不該用的材料堅決不用，用料時，不得用高成本材料代替低成本材料。 第三條 下料時，必須嚴格按照 備料尺寸下料。 余料改用 每個批次所產(chǎn)生的余料及時改用到三天內(nèi) (同材質(zhì) )進度中的產(chǎn)品部件，若這種改用不能在三天進度中改用掉，可以在七天進度中使用或暫作庫存待以后合理改用。 改出的正品料不能混雜擺放，尺寸長度不一、厚薄不一、材質(zhì)不一的料 ,不能放在一起 ,改出的料須掛牌； 無破裂、疤節(jié)、 腐朽的料不能改短使用； 當班改不完的材料不能放入 (廢料 )角木料中； 改料時，正品尺寸以疤節(jié) ,破裂的腐朽部分為基礎。 當本批次正品料交加工后，相應同批次不能使用的余料必須在同一時間內(nèi)通過余改、拼板、指接等方式使之成為等利用大板料入庫，以便及時改用于下一批次。 七 退料、補料和換料 退 料 第一條 依據(jù)退料原因，退料可分為以下幾種： A 外包退料：外包來料不良造成的退料； B 內(nèi)部不良來料類退料：公司內(nèi)部因前工作段加工來料不良造成的退料； C 數(shù)據(jù)錯誤類退料：計劃材料過多、領(lǐng)料領(lǐng)多、交接數(shù)據(jù)出錯等原因造成的退 料； D 余料類退料：材料在使用過程中產(chǎn)生的正常余料須退與倉庫再利用的退料。 E 改良類退料：材料領(lǐng)用單位在工作過程中進行各類改善活動導致材料節(jié)約，多余材料需退料。 第二條 退料程序 1 外包退料： 退料單位填寫退料單 (部門主管簽字 ) → 生產(chǎn)主管簽字 → 物控 經(jīng)理 簽字 → 總經(jīng)理簽字 → 倉庫 → 退外包。 2 前工作段加工來料不良退料： 木工退木工、油漆退油漆、油漆退木工：經(jīng) 生產(chǎn)主 管鑒定后由退料部門 （工序） 直接退前一部門 （工序） ，雙方經(jīng)辦人必須簽字。 木工退備料：退料單位填寫退料單 (注明退料原因、是否人為、責任人等等，由退料部 門主管簽字 ) → 生產(chǎn)主管 確認 → 生產(chǎn)經(jīng)理 確認 (依據(jù)退料原因依制度對責任人開具罰款單 )→ 退備料。 管理規(guī)章制度 3 數(shù)據(jù)錯誤類退料： 退料單位填寫退料單 (由退料部門主管簽字 ) → 生產(chǎn)主管 確認 → 生產(chǎn)經(jīng)理 確認 (對責任人開具罰款單 ) → 退備料。 4 余料退料： 退料單位填寫退料單 (注明退料原因、是否人為、責任人等等，由主管簽字 ) → 生產(chǎn)經(jīng)理 確認 → 退備料 改良類退料： 退料單位填寫退料單 (由退料部門主管簽字 ) → 生產(chǎn)主管 確認 → 生產(chǎn)經(jīng)理 確認 → 退備料。 第三條 退料時間規(guī)定 ： A 一般性外包退料手續(xù)要求在 4 小時之內(nèi)辦好，材料 要求在 8 小時之內(nèi)退走； B 緊急退外包材料要求在 2 小時之內(nèi)將貨退走； ： 內(nèi)部退料時間依據(jù)生產(chǎn)情況而定，一般地，以不影響生產(chǎn)進度為主。但余料退料時，本批次產(chǎn)品余料應在領(lǐng)用上一批次產(chǎn)品材料的時間之前退走。 八 補 料 第一條 補料時間規(guī)定 補料 單送達之后，被補料單位或 庫房 應立即處理。 補外包料要求在 2 小時之內(nèi)將訂購工作做好 (包括確定供貨商、確定供貨價格、確定材料回廠時間、下訂單 )等。內(nèi)部補料要求在 8 小時之內(nèi)處理完成。 第二條 補料的有關(guān)規(guī)定： ，補料單上必須填寫材質(zhì)、規(guī)格和數(shù)量，并合 計成方量，同時注明補料原因。 ，不允許不同產(chǎn)品相同材質(zhì)的材料補在一起。 九 材料報廢 材料報廢原則 生產(chǎn)材料因各類原因損壞到不能滿足各單位的使用要求，存放這些材料浪費場地資源，我們可以對這些材料進行報廢處理。報廢的原則為：已經(jīng)確認材料已遭受到徹底損壞，不能滿足各單位的使用要求，存放過久會影響生產(chǎn)工作的順利開展。 材料報廢程序 材料報廢時，須先經(jīng)部門主管確認材料已確實遭受到徹底損壞，然后對損壞原因進行調(diào)查，若 管理規(guī)章制度 調(diào)查結(jié)果為人為原因，則應對相關(guān)責任人進行處罰之后方可進行報廢 (已經(jīng)補料的不用處罰 )。 報廢程序為： ： 相關(guān)單位填寫申請單 (部門主管簽字 )→ 生產(chǎn)經(jīng)理 簽字→ 總經(jīng)理 簽字 → 物控處理 (改用或直接當廢品處理 ) ： 倉管填寫申請單 (倉庫主管簽字 )→ 生 產(chǎn)經(jīng)理 簽字 → 總經(jīng)理 簽字 → 物控 (改用或直接當廢品處理 ) 報廢材料處理 所有已辦理報 廢手續(xù)的材料，全部交給 生產(chǎn)部確認是否有改用價值，若 生產(chǎn)部 確認有改用價值時，按如下程序處理： 生產(chǎn)部 填寫改用計劃表 → 生 產(chǎn) 主管簽字 → 現(xiàn)場確認改用單位 → 改用單位改料 → 改料后交生管 → 生管退倉庫 → 倉庫作入庫處理 若 生產(chǎn)部 確認無改用價值時， 請示 總經(jīng)理 賣給廢品收購商或當垃圾處理 )。 管理規(guī)章制度 第八章 倉庫管理制度 為加強成本核算，提高 工廠 的基礎管理工作水平，進一步規(guī)范物資和成品流通、保管和控制程序，維護工廠 資產(chǎn)的安全完整，加速資金周轉(zhuǎn)，特制定本制度： 一、 倉庫日常管理 第一條 倉庫保管員必須合理設置各類物資和產(chǎn)品的明細賬簿和臺賬。 材料倉庫必須根據(jù)實際情況和各類原材料的性質(zhì)、用途、類型分明別類建立相應的明細賬、卡片；半成品、產(chǎn)成品應按照類型及規(guī)格型號設立明細賬、卡片 。 第二條 工廠 財務部門與倉庫所建賬簿及順序編號必須互相統(tǒng)一，相互一致。合格品、逾期品、失效品、料廢、退回電機、返修電機應分別建賬反映。 第三條 必須嚴格按倉庫管理規(guī)程進行日常操作，倉庫保管員對當日發(fā)生的業(yè)務必須及時逐筆 記錄， 做到日清日結(jié)，確保物料進出及結(jié)存數(shù)據(jù)的正確無誤。 第四條 做 好各類物料和產(chǎn)品的日常核查工作，倉庫保管員必須對各類庫存物資 每月 進行檢查盤點，并做到賬、物、卡三者一致。 第五條 必須根椐生產(chǎn)計劃及倉庫庫存情況合理確定采購數(shù)量，并嚴格控制各類物資的庫存量 。 倉庫保管員必須定期進行各類存貨的分類 整理，對存放期限較長，逾期失效等不良存貨，要按月編制報表，報送部門 領(lǐng)導及 工廠 財務 。工廠生產(chǎn)經(jīng)理 有權(quán) 對本單位的各類不良存貨每月 提出處理意見，責成相關(guān)部門及時加以處理。 二、 入庫管理 第一條 物料進倉時，倉庫管理員必須憑 “ 送貨單 ” 、 “ 合格 證 ” 辦理入庫手續(xù)；拒絕不合格或手續(xù)不齊全的物資入庫，杜絕只見 票 據(jù) 不見實物或邊辦理入庫邊辦理出庫的現(xiàn)象。 第二條 入庫時，倉庫管理員必須查點物資的數(shù)量、規(guī)格型號、合格證件等項目，如發(fā)現(xiàn)物資數(shù)量、質(zhì)量、單 據(jù)等不齊全時，不得辦理入庫手續(xù)。未 經(jīng)辦理入庫手續(xù)的物資一律作待 入庫 物資 放在待檢區(qū)域內(nèi)，經(jīng)檢驗不合格的物資一律退回，放在暫放區(qū)域，同時必須在短期內(nèi)通知經(jīng)辦人員負責處理。 第三條 一切原材料 的購入都必須 憑有效票 據(jù) 。同時要注意審查 票據(jù) 的正確性和有效性。 第四條 入庫材料在未收到相應 票 據(jù) 前，倉管員必須建立貨到票未到材料明細賬，并 及時填開貨到票未到收料單（在當月票到的可不開），在收 票 據(jù) 后， 管理規(guī)章制度 沖銷原貨到票未到收料單，并開具材料票到收料單，月底將貨到票未到材料清單上報財務。 第五條 收料單的填開必須正確完整，供應單位名稱應填寫全稱并與 票 據(jù) 單位一致，如屬票到抵沖的，應在備注欄中注明原入庫時間，單重和總重。收料單上必須 有保管員及經(jīng)手人簽字，并且字跡清楚。每批材料入庫合計金額必須與 票 據(jù) 上的 金額一致。 第六條 因質(zhì)量等原因而發(fā)生的退回 家具 ，必須由相關(guān)人員填寫 “ 退回處理單 ” ，辦妥手續(xù)后方可辦理入庫手續(xù)。 三、 出庫管理 第一條 各類材料的發(fā)出，原則上采用先進先出法。物料（包括原材料、半成品）出庫時必須辦理出庫手續(xù)，并做到限額領(lǐng)料 。 第二條 車間領(lǐng)用的物料必須由 生產(chǎn)經(jīng)理 （或其指定人員）統(tǒng)一領(lǐng)取，領(lǐng)料人員憑 生產(chǎn)經(jīng)理 或計劃員開具的 領(lǐng)料單 向倉庫領(lǐng)料， 其 它 各部門只有經(jīng)主管領(lǐng)導批 準 后方可領(lǐng)取，領(lǐng)料員和倉管員應核對物品的名稱、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量狀況，核對正確后方可發(fā)料；倉管員應開具領(lǐng)料單，經(jīng)領(lǐng)料人簽字，登記入卡、入帳。 第三條 成品 家具 發(fā)出必須由各銷售部開具銷售發(fā)貨單據(jù)，倉庫管理人員憑蓋有財務發(fā)貨印章和銷售部門負責人簽字的發(fā)貨單倉庫聯(lián)發(fā)貨 ,并登記 。 四、 報表及其他管理 第一條 必須正確及時報送規(guī)定的各類報表，收付存報表、材料耗用匯總表、三個月以上積壓物資報表、貨到票未到材料明細表每月 30 日前上報 工廠 財務及相關(guān)部門，并確保其正確無誤。 第二條 庫存物 資清查盤點中發(fā)現(xiàn)問題和差錯，應及時查明原因，并進行相應處理。如屬短缺及需報廢處理的，必須按審批程序經(jīng)領(lǐng)導審核批準后才可進行處理，否則一律不準自行調(diào)整。 第三條 發(fā)現(xiàn)物料失少或質(zhì)量上的問題（如超期、受潮、生銹、老化、變質(zhì)或損壞等），應及時的用書面的形式向有關(guān)部門匯報。 第四條 因 特殊 需要，要求在外設立倉庫的，必須報經(jīng)公司 總經(jīng)理 批準后作為庫存轉(zhuǎn)