【導讀】中順紙業(yè)集團有限公司。考核指標設計方案。北京北大縱橫管理咨詢公司

　　

【正文】 則 為基礎，即： Specific 具體 、明確 Measurable 量化， 可 用數(shù)字 衡量的 Attainable 意見一致，員工可以接受的 Realistic 是可以實現(xiàn)的 Timebound 有時間 期限 的 三 ．本關鍵業(yè)績績效指標的特點 有長期和短期的 有數(shù)量型和質量型 有結果性的和行為性的 有團隊的和個人的 全方位透明的 四 ．使用說明 （一）表格各項的說明 在第二部分的表格中主要包括以下幾個項目 1． 編號：是指標的序列號； 2． KPI 指標為量化指標，部門 /員工指標完成情況由公司財務部或相關部門負責提供相應數(shù)據(jù)； 3． GS 指標為主觀評價指標，由被考核者的相關上級依據(jù)標準 評分得到； 4． 指標定義 /公式：說明業(yè)績績效指標的概念或給出如何計算的公式； 中順紙業(yè)集團有限公司績效 指標體系 8 5． 信息來源：描述了進行指標計算和評價從何處獲取數(shù)據(jù)或資料； （二）實施原則 1． 關鍵業(yè)績指標 （簡稱 KPI）和 工作目標設定完成效果評價 （簡稱 GS） 的制訂過程是一個從上而下的分解過程，各層級間KPI 和 GS 要體現(xiàn)其與公司戰(zhàn)略目標導向和支撐的關系 。 2． 根據(jù) 戰(zhàn)略 階段的工作重點 不同 從 業(yè)績績效 指標庫中選取適當?shù)闹笜?，合理確定各部門、各崗位的 KPI 及 GS。選擇時可根據(jù)下列原則： （ 1）越是高層管理的 GS數(shù)目越少，結果性越強，量化性越高； （ 2） 越是基層管理的 GS數(shù)目越多，過程性越強，數(shù)量與質量性皆有； （ 3）下屬的 KPI 及 GS 應和上司的 KPI 及 GS有因果關系； （ 4）每個人的 KPI 及 GS原則上 不多于 10 個； （ 5）每個 KPI 及 GS 必須設定衡量標準； （ 6） KPI 及 GS 的比重之和為 100%，應有主次之分 。 3． KPI 的制訂與過程調整，均需按規(guī)定進行審批 。 4． 在不同階段，以及公司進行戰(zhàn)略調整，將導致考核的側重點有所不同， 業(yè)績績效 指標也要發(fā)生變化，因此，業(yè)績績效考核指標調整是一個不斷改進、不斷完善的動態(tài)過程，但 業(yè)績績效指標 體系和對應目標值一年定一次，一般不中途修改。 5． 業(yè)績 績效指標 主要衡量與當年營業(yè)計劃相關的重要成功因素，而不是記流水帳 。 6． 業(yè)績績效指標 的目標值是每年水漲船高，反映了企業(yè)發(fā)展的腳步 。 7． 高層領導共同分享與承擔總業(yè)績的成敗 。 中順紙業(yè)集團有限公司績效 指標體系 9 第二部分 部門及崗位業(yè)績績效指標庫 中順的部門及崗位業(yè)績績效指標是由中順 KPI＆ GS 指標分解得到的，是將公司戰(zhàn)略與崗位職責掛鉤的過程。由于戰(zhàn)略發(fā)展時期及年度、季度工作重點的不同，部門及崗位的年度、季度業(yè)績績效指標也必然不同，中順在選擇指標時應根據(jù)實際工作計劃的要求確定指標內容、權重、指標數(shù)額或工作目標細則。 中順紙業(yè)集團有限公司績效 指標體系 10 高層管理人員 總裁 業(yè)績考核指標 編號 KPI 權重 指標定義 /計算公式 信息來源 1 公司總收入 公司當期總收入 財務報表 2 公司凈利潤 公司當期凈利潤 財務報表 3 市場份額 銷售收入／行業(yè)銷售總額 銷售月報／市場資料 4 重大事故和投訴事件次數(shù) 質量、安全重大事故發(fā)生的次數(shù)；重大客戶投訴事件數(shù) 事故處理記錄 5 品牌認知度 品牌在客戶中的認知度，與預定目標相比 品牌調查 6 客戶滿意度 客戶對產品和服務的滿意程度，與預定目標相比 客戶滿意度調查 7 人力資源規(guī)劃效果 公司的人力資源能否滿足公 司的發(fā)展要求，其中關鍵崗位人員的空缺率不高于目標值，關鍵人員流失率不高于目標值 統(tǒng)計分析表 8 企業(yè)文化認同度 90%以上的員工熟悉并認同公司的企業(yè)文化 企業(yè)文化調查 9 風險控制工作的效果 一票否決 指標 是否出現(xiàn)個人和下屬部門的重大違規(guī)行為和風險責任事故 公司管理層通報 編號 GS 權重 目標效果 考核人 1 戰(zhàn)略實施效果 根據(jù)董事會要求，提出合理、明確的戰(zhàn)略目標；根據(jù)戰(zhàn)略目標制 定清晰的工作計劃；有效組織下屬部門完成工作計劃 董事會 2 重大問題處理效果 對于重大問題或突發(fā)事件能夠快速有效 的解決 董事會 3 對下屬部門領導、監(jiān)督 和指導工作的效果 對下屬部門領導、監(jiān)督和指導工作及時、有效，下屬部門績效高， 下屬人員工作技能水平的提高 董事會 中順紙業(yè)集團有限公司績效 指標體系 11 副總裁（運營）業(yè)績考核指標 編號 KPI 權重 指標定義 /計算公式 信息來源 1 公司總收入 公司當期總收入 財務報表 2 公司凈利潤 公司當期凈利潤 財務報表 3 下屬部門費用控制率 （實際發(fā)生額 預算額） /預算額 *100% 財務報表 4 市場份額 銷售收入／行業(yè)銷售總額 銷售月報／市場資料 5 品牌認知度 品牌在客戶中的認 知度，與預定目標相比 品牌調查 6 客戶滿意度 客戶對產品和服務的滿意程度，與預定目標相比 客戶滿意度調查 7 人力資源規(guī)劃效果 公司的人力資源能否滿足公司的發(fā)展要求，其中關鍵崗位人員的 空缺率不高于目標值，關鍵人員流失率不高于目標值 統(tǒng)計分析表 8 企業(yè)文化認同度 90%以上的員工熟悉并認同公司的企業(yè)文化 企業(yè)文化調查 9 風險控制工作的效果 一票否決 指標 是否出現(xiàn)個人和下屬部門的重大違規(guī)行為和風險責任事故 公司管理層通報 編號 GS 權重 目標效果 考核人 1 參與公司高層決策的貢獻 在需要時，積極參與公司重大決策，貢獻較大，能提建設性意見 總裁 2 對下屬部門領導、監(jiān)督 和指導工作的效果 對下屬部門領導、監(jiān)督和指導工作及時、有效，下屬部門績效高， 下屬人員工作技能水平的提高 總裁 3 內部信息傳遞水平 信息在公司內部傳遞及時、準確、有效 總裁 中順紙業(yè)集團有限公司績效 指標體系 12 副總裁（監(jiān)察）業(yè)績考核指標 編號 KPI 權重 指標定義 /計算公式 信息來源 1 公司總收入 公司當期總收入 財務報表 2 公司凈利潤 公司當期凈利潤 財務報表 3 下屬部門費用控制率 （實際發(fā)生額 預算額） /預算額 *100% 財務報表 4 質量事故損失金額 由質量事故導致的直接損失金額，與預定目標相比 質量事故處理記錄 5 客戶投訴有效處理率 客戶投訴有效處理件數(shù) /客戶投訴總件數(shù) 異常單處理記錄 6 內部投訴有效處理率 內部投訴有效處理件數(shù) /內部投訴總件數(shù) 投訴處理記錄 7 風險控制工作的效果 一票否決指 標 是否出現(xiàn)個人和下屬部門的重大違規(guī)行為和風險責任事故 公司管理層通報 編號 GS 權重 目標效果 考核人 1 參與公司高層決策的貢獻 在需要時，積極參與公司重大決策，貢獻較大，能提建設性意見 總裁 2 對下屬部門領導、監(jiān)督和指導工作的效果 對下屬部門領導、監(jiān)督和指導工作及時、有效，下屬部門績效高， 下屬人員工作技能水平的提高 總裁 3 審計工作效果 對總部各部門以及下屬分子公司的財務與內控制度、流程等的審 計促進了工作規(guī)范 總裁 4 資金支出審核工作效果 按照權限，對于資金支出高效地進行合規(guī)性審核，保證資金支出 合理，減少經營風險 總裁 5 事故責任的處理效果 事故的處理做到及時、有效、合理 總裁 中順紙業(yè)集團有限公司績效 指標體系 13 行政總經理業(yè)績考核指標 編號 KPI 權重 指標定義 /計算公式 信息來源 1 公司總收入 公司當期總收入 財務報表 2 公司凈利潤 公司當期凈利潤 財務報表 3 下屬部門費用控制率 （實際發(fā)生額 預算額） /預算額 *100% 財務報表 4 人力資源規(guī)劃效果 公司的人力資源能否滿足公司的發(fā)展要求，其中關鍵崗位人員的 空缺率不高于目標值，關鍵人員流失率不高于目標值 統(tǒng)計分析表 5 企業(yè)文化認同度 90%以上的員工熟悉并認同公司的企業(yè)文化 企業(yè)文化調查 6 企業(yè)形象 企業(yè)形象比上一時期有一定程度的提升 市場調查 7 風險控制工作的效果 一票否決 指標 是否出現(xiàn)個人和下屬部門的重大違 規(guī)行為和風險責任事故 公司管理層通報 編號 GS 權重 目標效果 考核人 1 參與公司高層決策的貢獻 在需要時，積極參與公司重大決策，貢獻較大 副總裁（運營） 2 對下屬部門領導、監(jiān)督 和指導工作的效果 對下屬部門領導、監(jiān)督和指導工作及時、有效，下屬部門績效高， 下屬人員的工作技能水平提高 副總裁（運營） 3 行政總部管理工作效果 公司組織與制度體系進一步規(guī)范，符合公司戰(zhàn)略發(fā)展的需要；提 供了良好的行政支持，提高了工作效率 副總裁（運營） 中順紙業(yè)集團有限公司績效 指標體系 14 財務總經理業(yè)績考核指標 編號 KPI 權重 指標定義 /計算公式 信息來源 1 公司總收入 公司當期總收入 財務報表 2 公司凈利潤 公司當期凈利潤 財務報表 3 下屬部門費用控制率 （實際發(fā)生額 預算額） /預算額 *100% 財務報表分析 4 資產負債率 負債總額 /資產總額 *100% 財務報表分析 5 資金成本控制水平 資金成本 /年借貸資金 財務報表分析 6 自由現(xiàn)金流量 不低于預定目標值 財務報表 7 回款情況 實際回款 /計劃回款額 財務報表分析 8 風險控制工作的效果 （一票否決指標） 是否出現(xiàn)個人和下屬部門的重大違規(guī)行為和風 險責任事故 公司管理層通報 編號 GS 權重 目標效果 考核人 1 參與公司高層決策的貢獻 在需要時，積極參與公司重大決策，貢獻較大 副總裁（運營） 2 對下屬部門領導、監(jiān)督 和指導工作的效果 對下屬部門領導、監(jiān)督和指導工作及時、有效，下屬部門績效提 高；下屬人員的工作技能水平提高 副總裁（運營） 3 財務總部管理工作的效果 制定合理的財務制度與流程等；制定合理的利潤計劃，資金預算計劃，財務規(guī)劃，開支預算或成本標準；管理工作能夠適應公司業(yè)務運營和發(fā)展，有力地支持了公司整體戰(zhàn)略目標的實現(xiàn) 副總裁（運 營） 4 稅務處理效果 合理稅務籌劃，充分利用國家政策享受的稅收優(yōu)惠為集團節(jié)省稅 務成本 副總裁（運營） 5 內部信息傳遞水平 信息在公司內部傳遞及時、準確、有效 總裁 中順紙業(yè)集團有限公司績效 指標體系 15 營銷總經理業(yè)績考核指標 編號 KPI 權重 指標定義 /計算公式 信息來源 1 銷售收入 當期主營業(yè)務銷售收入 財務報表 2 公司凈利潤 公司當期凈利潤 財務報表 3 下屬部門費用控制率 （實際發(fā)生額 預算額） /預算額 *100% 財務報表分析 4 銷售費用率 銷售費用 /銷售收入 100% 財務報表分析 5 貨款回 籠率 當期貨款回籠額 /同期銷售額 100% 財務報表分析 6 市場份額 銷售收入／行業(yè)銷售總額 銷售月報／市場資料 7 客戶滿意度 客戶滿意度指標與預先設定的目標相比 客戶滿意度調研 8 產品品牌形象 產品品牌知名度、美譽度、忠誠度等的提高 市場調研 9 風險控制工作的效果 （一票否決指標） 是否出現(xiàn)個人和下屬部門的重大違規(guī)行為和風險責任事故 公司管理層通報 編號 GS 權重 目標效果 考核人 1 參與公司高層決策的貢獻 在需要時，積極參與公司重大決策，貢獻較大 副總裁（運營） 2 對下屬部門領導、監(jiān)督和指導工作的效果 對下屬部門領導、監(jiān)督和指導工作及時、有效，下屬部門績效提高；下屬人員的工作技能水平提高 副總裁（運營） 3 營銷總部管理工作效果 營銷制度與流程等的完善；營銷策略與計劃的制定實施、營銷活動的開展等取得良好效果 副總裁（運營） 中順紙業(yè)集團有限公司績效 指標體系 16 生產總經理業(yè)績考核指標 編號 KPI 權重 指標定義 /計算公式 信息來源 1 公司總收入 公司當期總收入 財務報表 2 公司凈利潤 公司當期凈利潤 財務報表 3 原材料成本 原材料的采購直至入庫的總成本 財務報表 4 下屬部門費用控制率 （實際發(fā)生額 預算額） /預算額 *100% 財務報表分析 5 制造費用率 制造費用 /銷售收入 財務報表分析 6 不合格產品率 當期不合格產品數(shù)量 /當期生產的產品總數(shù)量 異常單處理記錄 7 安全事故損失金額 由生產部門應負責的生產安全事故導致的損失金額 質量事故處理記錄 8 設備完好率 1設備故障時間 /設備運行總時間 100% 設備維修記錄 9 風險控制工作的效果 （一票否決指標） 是否出現(xiàn)個人和下屬部門的重大違規(guī)行為和風險責任事故 公司管理層通報 編號 GS 權重 目標效果 考核人 1 參與公司高層決策的貢獻 在需要時，積極參與公司重大決策，貢獻較大 副總裁（運營） 2