商業(yè)銀行管理營銷管理-資料下載頁
2025-08-01 09:19本頁面
【導(dǎo)讀】也可以說就是在一定盈利條件下，取的營銷手段和方法是相同的。它更好地吻合了人類最富有情感、打動“人心”；它充分利用了“情感”不易模仿的特性，工和銀行三方利益重視程度的不同。營銷基礎(chǔ)是指情感發(fā)揮作用所需具備的外部條。二是情感營銷需要銀行內(nèi)部相關(guān)資源的支持。共同組成了情感營銷的客體。情感的形成和其作用的發(fā)揮需要借助一定的載。的特點，采取相應(yīng)培育措施。情感營銷必須面向客戶。服務(wù)期望和服務(wù)感知構(gòu)成了情感營。情感營銷應(yīng)圍繞一個目標來展開，它由客戶滿。意、員工滿意和銀行滿意三大目標有機構(gòu)成。4，在國有商業(yè)銀行的經(jīng)營理念中有對社會作貢獻的表述，有
【正文】 的風(fēng)險與收益是否匹配，為銀行決定是否開展該筆業(yè)務(wù)以及如何進行定價提供依據(jù)。在資產(chǎn)組合層面上，銀行在考慮單筆業(yè)務(wù)的風(fēng)險和資產(chǎn)組合效應(yīng)之后，可依據(jù) RAROC衡量資產(chǎn)組合的風(fēng)險與收益是否匹配，及時對RAROC指標呈現(xiàn)明顯不利變化趨勢的資產(chǎn)組合進行處理，為效益更好的業(yè)務(wù)騰出空間。 ? 在銀行總體層面上， RAROC可用于目標設(shè)定、業(yè)務(wù)決策、資本配置和績效考核等。高級管理層在確定銀行能承擔(dān)的總體風(fēng)險水平，即風(fēng)險偏好之后，計算銀行需要的總體經(jīng)濟資本，以此評價自身的資本充足狀況；將經(jīng)濟資本在各類風(fēng)險、各個業(yè)務(wù)部門和各類業(yè)務(wù)之間進行分配（資本配置），以有效控制銀行的總體風(fēng)險，并通過分配經(jīng)濟資本優(yōu)化資源配置；同時，將股東回報要求轉(zhuǎn)化為對全行、各業(yè)務(wù)部門和各個業(yè)務(wù)線的經(jīng)營目標，用于績效考核，使銀行實現(xiàn)在可承受風(fēng)險水平之下的收益最大化，并最終實現(xiàn)股東價值的最大化。 五、 EVA評價法 ? 經(jīng)濟增加值（ EVA， economic value added）。它等于會計利潤－稅收－資本（債務(wù)和股權(quán)投資）成本。 ? EVA的基本理念是 : 資本獲得的收益至少要能補償投資者承擔(dān)的風(fēng)險 。也就是說，股東必須賺取至少等于資本市場上類似風(fēng)險投資回報的收益率。 ? EVA是一種基于會計系統(tǒng)的公司業(yè)績評估體系。 ? 經(jīng)濟增加值 EVA（ Economic value added）的原型是西方經(jīng)濟學(xué)中的經(jīng)濟利潤。在吸收了諾貝爾經(jīng)濟學(xué)獎獲得者墨頓 米勒和弗蘭科 莫迪利亞尼關(guān)于公司價值的模型后，于 20世紀80年代經(jīng)由美國 Stem Stewart amp。 Company提出，并引入企業(yè)財務(wù)管理體系，成為如今所說的 EVA。 ? 經(jīng)濟增加值是從稅后凈營業(yè)利潤提取包括股權(quán)和債務(wù)的所有資金成本后的經(jīng)濟利潤，是公司業(yè)績度量的指標，衡量了企業(yè)創(chuàng)造的股東財富的多少。 EVA明確了所有管理者潛意識中已然觸及的一個重要問題，企業(yè)的資金是有成本的，這一點傳統(tǒng)會計利潤指標并沒有表現(xiàn)出來。正如管理大師彼得 德魯克所指出的：………… 只有企業(yè)獲得了超出資金成本的收益，我們才可以說企業(yè)盈利。 ? 經(jīng)濟增加值的基本公式是： ? EVA174。=NOPATTC*r ? 其中： NOPAT(Net Operating Profit after tax)指稅后凈營業(yè)利潤， TC(Total Capital)指資本總額，包括債務(wù)資本和權(quán)益資本； r指加權(quán)平均資本成本。 ? 對于銀行來說， EVA計算公式一般表示為： ? EVA=NOPAT資本成本 =NOPAT經(jīng)濟資本 r ? 需要注意的是，銀行 EVA公式中的債務(wù)資本主要是指附屬資本中的次級債券、法定可轉(zhuǎn)換債券等，不包括吸收存款形成的債務(wù)；貼現(xiàn)率 r指權(quán)益資本和附屬資本中的次級債券、法定可轉(zhuǎn)換債券等債務(wù)資本的加權(quán)平均資本成本。 ? 因為對于非銀行企業(yè)來說，現(xiàn)金流是企業(yè)生存的關(guān)鍵，股本的主要用途是支持投資、生產(chǎn)與營運，提供現(xiàn)金流，股本的規(guī)模是與企業(yè)的生產(chǎn)規(guī)模相匹配的；其債務(wù)的作用與股本基本相同，所不同的是兩者的成本。也就是說，對于普通企業(yè)來說，將債務(wù)和股本同視為資本有其現(xiàn)實意義。 ? 但對于經(jīng)營貨幣這種特殊商品的銀行來說，生存的關(guān)鍵是風(fēng)險而非現(xiàn)金流，財務(wù)管理的核心是風(fēng)險管理，銀行資本的主要作用是抵御風(fēng)險，其規(guī)模應(yīng)與風(fēng)險匹配。因此銀行的資本應(yīng)該是與風(fēng)險相匹配的資本，即經(jīng)濟資本。經(jīng)濟資本是從風(fēng)險角度計算的銀行資本保有額，只是一個計算值，并非實際數(shù)。 ? 經(jīng)濟資本可以用公式表示為： ? 經(jīng)濟資本 =監(jiān)管部門要求的最低資本充足率 風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn) ? EVA方法的核心思想是一個企業(yè)只有其資本收益超過為獲得收益所投入的資本的全部成本時，才能為股東帶來價值，即 EVA〉 0，說明企業(yè)價值創(chuàng)造力強； EVA〈 0，說明企業(yè)價值受到了減損。 ? EVA理論給出了剩余收入和企業(yè)價值可計算的模型方法，由于其具有較強的先進性、可理解性和可操作性，從而得到了大多數(shù)企業(yè)的認可，成為價值管理實際工作中使用最廣泛的指標體系。 EVA=總收入 風(fēng)險成本 資金成本 經(jīng)營成本 資本成本 ? 風(fēng)險成本 =預(yù)期損失 ? 資本成本 =非預(yù)期損失 =經(jīng)濟資本 資本成本率 = 風(fēng)險資產(chǎn) 8% 資本成本率 賬面利潤 風(fēng)險成本 資金成本 經(jīng)營成本 客戶信用評級 債項評級 資金轉(zhuǎn)移定價 財務(wù)成本核算 總收入 經(jīng)濟資本管理 資本成本 EVA 總成本 例： ? 評級為 A（按新協(xié)議標準法風(fēng)險權(quán)重為 50%）的客戶， 1億元房產(chǎn)抵押 1年期流動資金貸款（ PD為 %,LGD為 50%） ,貸款利率為%,此筆貸款的 EVA為多少 ? (假定 :資金成本 %,經(jīng)營成本 %,股東期望資本回報率為 12%.不考慮營業(yè)稅 ) 102萬元 ? 見 《 財經(jīng) 》 雜志“誰在創(chuàng)造財富 ,誰在毀滅財富”
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