【導(dǎo)讀】?jī)?nèi)容和資料只限于已簽署投資意向的投資者使用。收到本計(jì)劃書后，收件人應(yīng)即。書全部或部分地予以復(fù)制、傳遞給他人影印、泄露或散布給他人；本商業(yè)計(jì)劃書不可用作銷售報(bào)價(jià)使用，也不可用作購(gòu)買時(shí)的報(bào)價(jià)使用。

　　

【正文】 名，營(yíng)銷人員 2 名，技術(shù)人員 2 名 。以后隨著公司的發(fā)展，可能做相應(yīng)調(diào)整。 甜蜜作坊有限責(zé)任公司商業(yè)計(jì)劃書 第 32 頁(yè) 共 51 頁(yè) 第七章 財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)分析 一、初期規(guī)劃費(fèi)用 初期規(guī)劃費(fèi)用（ 3000 元 — 5000 元）：包括用于會(huì)計(jì)核算、法律事務(wù)以及前期市場(chǎng)開發(fā)的費(fèi)用，還有一些水電費(fèi)交通費(fèi)等的管理費(fèi)用。 二、裝修設(shè)計(jì)和設(shè)備購(gòu)置費(fèi)用 裝修設(shè)計(jì)和設(shè)備購(gòu)置費(fèi)用（ 30000 元 — 40000 元）用于設(shè)計(jì)裝修房屋、購(gòu)置 和安裝必要設(shè)備。這些設(shè)施和設(shè)備包括收銀臺(tái)，玻璃柜，以及冷藏設(shè)備，加工設(shè)備，洗滌設(shè)備、電扇通風(fēng)設(shè)備，安全和防火設(shè)備等。 主要設(shè)備投資估算表 設(shè)備名稱 單價(jià) 數(shù)量 合計(jì) 一、收銀臺(tái) 1000 1 1000 二、玻璃柜 500 1 500 三、冷藏設(shè)備 4000 冰箱 2021 2 4000 四、加工設(shè)備 5215 微波爐 500 1 500 精磨機(jī) 2500 1 2500 普通二缸調(diào)溫保溫缸 480 1 480 4 烤箱 400 1 400 甜蜜作坊有限責(zé)任公司商業(yè)計(jì)劃書 第 33 頁(yè) 共 51 頁(yè) 榨汁機(jī) 130 1 130 電動(dòng)打蛋機(jī) 55 1 55 國(guó)產(chǎn)巧克力溶漿缸 150 1 150 巧克力模具 800 1 800 蛋糕制作工具 100 2 200 五、電扇通風(fēng)設(shè)備 150 電風(fēng)扇 50 3 150 六、桌椅設(shè)備 400 1 400 七、安全防火設(shè)備 200 滅火器等 200 1 200 八、其他設(shè)備 2021 總計(jì) 12585 表 81 主要設(shè)備投資估算表 三、營(yíng)運(yùn)資金 營(yíng)運(yùn)資金：（ 26800 元 /月 — 30890 元 /月）包括租賃費(fèi)、購(gòu)買原材料、營(yíng)銷費(fèi)用 、廣告費(fèi)用、雇用和培訓(xùn)員工的費(fèi)用等，還應(yīng)該考慮不可預(yù)見的準(zhǔn)備金。 租賃面積： 60 平米 租金估算：每月租金為 2021 元 水電：每月 400 元 — 600 元 工作人員定員及工資水平 甜蜜作坊有限責(zé)任公司商業(yè)計(jì)劃書 第 34 頁(yè) 共 51 頁(yè) 工作人員定員：預(yù)計(jì) 6 個(gè)人，其中店長(zhǎng) 1 名，收銀員 1 人，巧克力區(qū) 2 人，蛋糕區(qū) 2 人，果汁區(qū) 2 人。 工資水平： 店長(zhǎng) 2021 元 /月，收銀員 800 元 /月，其他人 600 元 /月，獎(jiǎng)金按照盈利的 5%。 基本工資總計(jì)： 5600 元 原材料：每月 20210 元 — 23890 元 蛋糕原材料主要是雞蛋、白糖、低 筋粉、可可粉、白脫油、脫脂牛奶、細(xì)鹽、果醬、奶油等。 巧克力原材料主要是可可油、奶、糖、可可粉、淡奶油等。 果汁原材料是各種水果。 四、股本結(jié)構(gòu)與規(guī)模 公司注冊(cè)資本 10 萬(wàn)。股本結(jié)構(gòu)和規(guī)模如下： 股本來(lái)源 股本規(guī)模 風(fēng)險(xiǎn)投資 甜蜜作坊團(tuán)隊(duì) 設(shè)備入股 技術(shù)入股 資金入股 金 額 0 0 8 萬(wàn) 2 萬(wàn) 比 例 0 0 80% 20% 股本結(jié)構(gòu)中，創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)資金入股占總股本的 80%，后期擴(kuò)大規(guī)模后為籌集資金，在風(fēng)險(xiǎn)投資方面，我們打算引入 1— 2 家風(fēng)險(xiǎn)投資共同入股，以利于籌資，化解風(fēng)險(xiǎn)，并為以后可 能的連鎖經(jīng)營(yíng)做準(zhǔn)備。 五、收入情況 收入主要有三個(gè)來(lái)源： 甜蜜作坊有限責(zé)任公司商業(yè)計(jì)劃書 第 35 頁(yè) 共 51 頁(yè) 賣成品蛋糕、巧克力、果汁 制作蛋糕、巧克力、果汁加工費(fèi) （ 1）、預(yù)計(jì)賣成品蛋糕、巧克力、果汁 預(yù)計(jì)每天賣出蛋糕 5 個(gè)，巧克力 10 塊，果汁 50 杯 （ 2）、預(yù)計(jì)制作蛋糕、巧克力、果汁加工費(fèi) 預(yù)計(jì)每天制作蛋糕 10 個(gè)、巧克力 30 塊、果汁 50 杯 預(yù)計(jì)日收入總額 預(yù)計(jì)日收入總額： 1275 元 — 1500 元 月收入總額： 38250 元 — 45000 元 六、預(yù)計(jì)損益表 主要假設(shè)： 公司的設(shè)備、原材料供應(yīng)商的信譽(yù)足夠好，生產(chǎn)中能夠保證產(chǎn)品質(zhì)量。 公司宣傳工作有效進(jìn)行 ，發(fā)揮本店特色！ 投資回收期間預(yù)計(jì)表 項(xiàng)目 月份 9月份 10月份 11月份 12月份 3月份 4月份 5月份 月收入 38250 38850 38550 38150 39050 40000 39000 減：月成本費(fèi)用 26800 27200 27100 26750 27400 27780 27350 利潤(rùn)總額 11450 11650 11450 11400 11650 12220 11650 減：工作人員獎(jiǎng)金 572． 5 582． 5 572． 5 570 582． 5 611 582． 5 月凈利潤(rùn)額 10830 11609 甜蜜作坊有限責(zé)任公司商業(yè)計(jì)劃書 第 36 頁(yè) 共 51 頁(yè) 七個(gè)月共獲利 元，前期投入為 20210元左右， 3個(gè)月可收回初始投資。 注：由于寒暑假，營(yíng)業(yè)時(shí)間為 7個(gè)月 . 正常運(yùn)營(yíng)后預(yù)計(jì)損益表 (同上表 ) 七、 初期 每單位 連鎖 店 經(jīng)營(yíng)效益預(yù)測(cè) ▲月銷售額 (平均 )： 35000 元，據(jù)有關(guān)內(nèi)行人士評(píng)估，如此一家小型蛋糕店的經(jīng)營(yíng)在走上 正軌以后，每月銷售額可達(dá) 35000 元。 ▲每月支出： 2400 元房租：最佳選址周圍高校 附近 ， 或者 很多中小學(xué)生出入，人流較多的商業(yè)街附近的地段。 ▲ 貨品成本： 40 %左右，約 5000 元人員工資： 60 到 80 平方米的小店需要蛋糕師傅 1 名，服務(wù)員 1 名，工資共計(jì) 6000 元。 ▲ 廣告宣傳費(fèi)用：主要包括宣傳，打折，優(yōu)惠等等前期較為高預(yù)計(jì)為 2021 元左右，后期穩(wěn)定在 1000 左右 ▲ 水電等雜費(fèi)： 700 元設(shè)備折舊費(fèi)：按 5 年計(jì)算，每月 1333 元 ▲月利潤(rùn)： 9000 元左右 第八章： 風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策 一、 風(fēng)險(xiǎn) 企業(yè)與風(fēng)險(xiǎn) 總是聯(lián)系在一起的，成功的實(shí)現(xiàn)創(chuàng)業(yè)計(jì)劃并不僅僅是敢于冒險(xiǎn)，而是在于懂的如何分析風(fēng)險(xiǎn)的大小一遍看清自身承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的能力。 甜蜜作坊有限責(zé)任公司商業(yè)計(jì)劃書 第 37 頁(yè) 共 51 頁(yè) 1. 行業(yè)風(fēng)險(xiǎn) 1）蛋糕 DIY 服務(wù)自身發(fā)展的局限 盡管 DIY 近兩年在國(guó)內(nèi)有很大發(fā)展，蛋糕 DIY 在國(guó)內(nèi)目前參與的人數(shù)并不算多。但由于還剛剛起步，各種方式還存在局限和不足，加上目前南昌高校市場(chǎng)DIY 蛋糕還處于空白，對(duì)于市場(chǎng)未來(lái)的走向，消費(fèi)者對(duì)于 DIY 是一時(shí)興趣還是會(huì)將其作為一種生活方式，我們都還不能確定。 2）行業(yè)內(nèi)部競(jìng)爭(zhēng) 財(cái)大附近目前存在的蛋糕店不少，其資金實(shí)力也很雄厚， DIY 這一想法，他們或許 也在思考，或許一開始采取某種行動(dòng)，我們店面的開張時(shí)間也極為重要，如果落后，很可能失去市場(chǎng)機(jī)會(huì)。 2. 經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn) 1）重要原材料供應(yīng)風(fēng)險(xiǎn) 若原材料市場(chǎng)出現(xiàn)供不應(yīng)求，或者原材料市場(chǎng)漲幅過(guò)高，而產(chǎn)品價(jià)格又不能相應(yīng)調(diào)整時(shí)，將影響本店效益。 2）人力成本上升和高素質(zhì)人才不足 蛋糕師傅不容易找，手藝好的可能提出的工資很高，而工資水平一般的師傅也可能存在手藝不足或指導(dǎo)能力不強(qiáng)等缺點(diǎn)。 3）行業(yè)負(fù)面新聞的風(fēng)險(xiǎn) 3. 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 1）市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng) 由于市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈，各家店都很可能采取打價(jià)格戰(zhàn)的策略來(lái)打擊競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手，因而會(huì)引起本店 產(chǎn)品價(jià)格的波動(dòng)，進(jìn)而影響效益。 2）產(chǎn)品銷量不足 由于本店屬于新品牌，市場(chǎng)上的消費(fèi)者還不熟悉，短期內(nèi)會(huì)出現(xiàn)不被市場(chǎng)認(rèn)同的風(fēng)險(xiǎn)。 甜蜜作坊有限責(zé)任公司商業(yè)計(jì)劃書 第 38 頁(yè) 共 51 頁(yè) 二、對(duì)策 1. 行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策 1）充分發(fā)揮本店在制作工藝、產(chǎn)品質(zhì)量、管理水平、服務(wù)水平等方面的優(yōu)勢(shì)，加快新品種的研發(fā)與生產(chǎn)。 2）堅(jiān)持真材實(shí)料和優(yōu)質(zhì)服務(wù)的方針。 3）增強(qiáng)產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)力，提高本店的影響力，提高市場(chǎng)占有率。 2. 經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策 1）充分利用各種廣告媒介，加強(qiáng)公司產(chǎn)品、服務(wù)的宣傳。 2）強(qiáng)化促銷方式和售后服務(wù)，保持與顧客之間的良好關(guān)系和聯(lián)系。 3）拓展與多家供應(yīng)商的關(guān)系， 從而相應(yīng)減少對(duì)一家供應(yīng)商的依賴。 3. 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策 1）實(shí)行創(chuàng)品牌戰(zhàn)略，以優(yōu)質(zhì)的產(chǎn)品和服務(wù)穩(wěn)定顧客，以消除市場(chǎng)波動(dòng)對(duì)本店產(chǎn)品價(jià)格的影響。 2） 進(jìn)一步提高產(chǎn)品質(zhì)量，降低產(chǎn)品成本，提高產(chǎn)品的綜合競(jìng)爭(zhēng)能力，增強(qiáng)產(chǎn)品適應(yīng)市場(chǎng)變化的能力。 3）進(jìn)一步轉(zhuǎn)變觀念，拓寬思路，緊跟市場(chǎng)發(fā)展方向。 第九章 ： 市場(chǎng)調(diào)查與 分析 DIY 蛋糕店問(wèn)卷調(diào)查 昌北學(xué)府街 區(qū) DIY 蛋糕店調(diào)查問(wèn)卷 調(diào)查背景： 基于 DIY 蛋糕店 這一 項(xiàng)目的創(chuàng)意， 本創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)對(duì) DIY 蛋糕的市場(chǎng) 甜蜜作坊有限責(zé)任公司商業(yè)計(jì)劃書 第 39 頁(yè) 共 51 頁(yè) 環(huán)境、行業(yè)環(huán)境和競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境進(jìn)行了分析，為了對(duì)項(xiàng)目開展進(jìn)一步可行性分析，我們希 望通過(guò)對(duì)消費(fèi)者的情況了解， 從而找尋到我們創(chuàng)業(yè)的方面， 明確我們的市場(chǎng)定位，制定適合自己的企業(yè)經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略，同時(shí)也更好地滿足消費(fèi)者的需求。 調(diào)查方法 ： 采用電子問(wèn)卷的形式 開始時(shí)間： 20211127 結(jié)束時(shí)間： 20211211 樣本總數(shù)： 192 份 原始數(shù)據(jù)來(lái)源： 數(shù)據(jù)與分析： 第 1 題 您的性別： [單選題 ] 選項(xiàng) 小計(jì) 比例 男 100 % 女 92 % 由表得知：調(diào)查人數(shù)達(dá)到了 192 人，說(shuō)明 DIY 這一創(chuàng)業(yè)項(xiàng)目得到了公眾的廣泛關(guān)注，同時(shí)調(diào)查對(duì)象的男女比例基本相當(dāng)，從而確保了此次調(diào)查的科學(xué)性。 第 2 題 年級(jí)： [單選題 ] 選項(xiàng) 小計(jì) 比例 大一 26 % 甜蜜作坊有限責(zé)任公司商業(yè)計(jì)劃書 第 40 頁(yè) 共 51 頁(yè) 大二 49 % 大三 108 % 大四 4 % 研究生 5 % 由表可知：調(diào)查對(duì)象主要分布在大一、大二、大三年級(jí)，占總調(diào)查人數(shù)的95%，說(shuō)明 DIY 這一中模式對(duì)大四以下的學(xué)生很有吸引力。其中，大三占總樣本的 %，可能是由于到大三年級(jí)更希望通過(guò)有新意的方式來(lái)增進(jìn)友誼。 第 4 題 您去蛋糕店的頻率： [量表題 ] 選項(xiàng) 小計(jì) 比例 經(jīng)常 27 % 偶爾 91 % 極少 61 % 絕不 13 % 由表得知：多數(shù)同學(xué)會(huì)適時(shí)地光顧蛋糕店，說(shuō)明蛋糕這一市場(chǎng)有穩(wěn)定的客源，是有進(jìn)駐空間的。 第 5 題 您覺得一間蛋糕店最重要的是 : [單選題 ] 選項(xiàng) 小計(jì) 比例 服務(wù)好 7 % 甜蜜作坊有限責(zé)任公司商業(yè)計(jì)劃書 第 41 頁(yè) 共 51 頁(yè) 環(huán)境舒適 34 % 價(jià)格合理 27 % 蛋糕好吃 124 % 由表得知： %的同學(xué)認(rèn)為蛋糕的口味是一間蛋糕店最重要的 方面，這說(shuō)明我們經(jīng)營(yíng)蛋糕店時(shí)，應(yīng)該對(duì)蛋糕的味道有足夠的重視。其次是店內(nèi)的環(huán)境和價(jià)格方面。 第 6 題 您選擇甜點(diǎn)的標(biāo)準(zhǔn)是： [單選題 ] 選項(xiàng) 小計(jì) 比例 新鮮 65 % 健康 27 % 品味 74 % 外表 12 % 品質(zhì)成分 14 % 由表得知： 多數(shù)顧客選擇甜點(diǎn)的標(biāo)準(zhǔn)時(shí)新鮮與品味，因此本企業(yè)的產(chǎn)品應(yīng)該對(duì)這兩方面更加側(cè)重。 第 7 題 您一般會(huì)在什么情況下購(gòu)買蛋糕 ? [單選題 ] 選項(xiàng) 小計(jì) 比例