【導讀】內(nèi)容和資料只限于已簽署投資意向的投資者使用。收到本計劃書后，收件人應即。書全部或部分地予以復制、傳遞給他人影印、泄露或散布給他人；本商業(yè)計劃書不可用作銷售報價使用，也不可用作購買時的報價使用。

　　

【正文】 名，營銷人員 2 名，技術人員 2 名 。以后隨著公司的發(fā)展，可能做相應調(diào)整。 甜蜜作坊有限責任公司商業(yè)計劃書 第 32 頁 共 51 頁 第七章 財務預測分析 一、初期規(guī)劃費用 初期規(guī)劃費用（ 3000 元 — 5000 元）：包括用于會計核算、法律事務以及前期市場開發(fā)的費用，還有一些水電費交通費等的管理費用。 二、裝修設計和設備購置費用 裝修設計和設備購置費用（ 30000 元 — 40000 元）用于設計裝修房屋、購置 和安裝必要設備。這些設施和設備包括收銀臺，玻璃柜，以及冷藏設備，加工設備，洗滌設備、電扇通風設備，安全和防火設備等。 主要設備投資估算表 設備名稱 單價 數(shù)量 合計 一、收銀臺 1000 1 1000 二、玻璃柜 500 1 500 三、冷藏設備 4000 冰箱 2021 2 4000 四、加工設備 5215 微波爐 500 1 500 精磨機 2500 1 2500 普通二缸調(diào)溫保溫缸 480 1 480 4 烤箱 400 1 400 甜蜜作坊有限責任公司商業(yè)計劃書 第 33 頁 共 51 頁 榨汁機 130 1 130 電動打蛋機 55 1 55 國產(chǎn)巧克力溶漿缸 150 1 150 巧克力模具 800 1 800 蛋糕制作工具 100 2 200 五、電扇通風設備 150 電風扇 50 3 150 六、桌椅設備 400 1 400 七、安全防火設備 200 滅火器等 200 1 200 八、其他設備 2021 總計 12585 表 81 主要設備投資估算表 三、營運資金 營運資金：（ 26800 元 /月 — 30890 元 /月）包括租賃費、購買原材料、營銷費用 、廣告費用、雇用和培訓員工的費用等，還應該考慮不可預見的準備金。 租賃面積： 60 平米 租金估算：每月租金為 2021 元 水電：每月 400 元 — 600 元 工作人員定員及工資水平 甜蜜作坊有限責任公司商業(yè)計劃書 第 34 頁 共 51 頁 工作人員定員：預計 6 個人，其中店長 1 名，收銀員 1 人，巧克力區(qū) 2 人，蛋糕區(qū) 2 人，果汁區(qū) 2 人。 工資水平： 店長 2021 元 /月，收銀員 800 元 /月，其他人 600 元 /月，獎金按照盈利的 5%。 基本工資總計： 5600 元 原材料：每月 20210 元 — 23890 元 蛋糕原材料主要是雞蛋、白糖、低 筋粉、可可粉、白脫油、脫脂牛奶、細鹽、果醬、奶油等。 巧克力原材料主要是可可油、奶、糖、可可粉、淡奶油等。 果汁原材料是各種水果。 四、股本結構與規(guī)模 公司注冊資本 10 萬。股本結構和規(guī)模如下： 股本來源 股本規(guī)模 風險投資 甜蜜作坊團隊 設備入股 技術入股 資金入股 金 額 0 0 8 萬 2 萬 比 例 0 0 80% 20% 股本結構中，創(chuàng)業(yè)團隊資金入股占總股本的 80%，后期擴大規(guī)模后為籌集資金，在風險投資方面，我們打算引入 1— 2 家風險投資共同入股，以利于籌資，化解風險，并為以后可 能的連鎖經(jīng)營做準備。 五、收入情況 收入主要有三個來源： 甜蜜作坊有限責任公司商業(yè)計劃書 第 35 頁 共 51 頁 賣成品蛋糕、巧克力、果汁 制作蛋糕、巧克力、果汁加工費 （ 1）、預計賣成品蛋糕、巧克力、果汁 預計每天賣出蛋糕 5 個，巧克力 10 塊，果汁 50 杯 （ 2）、預計制作蛋糕、巧克力、果汁加工費 預計每天制作蛋糕 10 個、巧克力 30 塊、果汁 50 杯 預計日收入總額 預計日收入總額： 1275 元 — 1500 元 月收入總額： 38250 元 — 45000 元 六、預計損益表 主要假設： 公司的設備、原材料供應商的信譽足夠好，生產(chǎn)中能夠保證產(chǎn)品質量。 公司宣傳工作有效進行 ，發(fā)揮本店特色！ 投資回收期間預計表 項目 月份 9月份 10月份 11月份 12月份 3月份 4月份 5月份 月收入 38250 38850 38550 38150 39050 40000 39000 減：月成本費用 26800 27200 27100 26750 27400 27780 27350 利潤總額 11450 11650 11450 11400 11650 12220 11650 減：工作人員獎金 572． 5 582． 5 572． 5 570 582． 5 611 582． 5 月凈利潤額 10830 11609 甜蜜作坊有限責任公司商業(yè)計劃書 第 36 頁 共 51 頁 七個月共獲利 元，前期投入為 20210元左右， 3個月可收回初始投資。 注：由于寒暑假，營業(yè)時間為 7個月 . 正常運營后預計損益表 (同上表 ) 七、 初期 每單位 連鎖 店 經(jīng)營效益預測 ▲月銷售額 (平均 )： 35000 元，據(jù)有關內(nèi)行人士評估，如此一家小型蛋糕店的經(jīng)營在走上 正軌以后，每月銷售額可達 35000 元。 ▲每月支出： 2400 元房租：最佳選址周圍高校 附近 ， 或者 很多中小學生出入，人流較多的商業(yè)街附近的地段。 ▲ 貨品成本： 40 %左右，約 5000 元人員工資： 60 到 80 平方米的小店需要蛋糕師傅 1 名，服務員 1 名，工資共計 6000 元。 ▲ 廣告宣傳費用：主要包括宣傳，打折，優(yōu)惠等等前期較為高預計為 2021 元左右，后期穩(wěn)定在 1000 左右 ▲ 水電等雜費： 700 元設備折舊費：按 5 年計算，每月 1333 元 ▲月利潤： 9000 元左右 第八章： 風險及對策 一、 風險 企業(yè)與風險 總是聯(lián)系在一起的，成功的實現(xiàn)創(chuàng)業(yè)計劃并不僅僅是敢于冒險，而是在于懂的如何分析風險的大小一遍看清自身承擔風險的能力。 甜蜜作坊有限責任公司商業(yè)計劃書 第 37 頁 共 51 頁 1. 行業(yè)風險 1）蛋糕 DIY 服務自身發(fā)展的局限 盡管 DIY 近兩年在國內(nèi)有很大發(fā)展，蛋糕 DIY 在國內(nèi)目前參與的人數(shù)并不算多。但由于還剛剛起步，各種方式還存在局限和不足，加上目前南昌高校市場DIY 蛋糕還處于空白，對于市場未來的走向，消費者對于 DIY 是一時興趣還是會將其作為一種生活方式，我們都還不能確定。 2）行業(yè)內(nèi)部競爭 財大附近目前存在的蛋糕店不少，其資金實力也很雄厚， DIY 這一想法，他們或許 也在思考，或許一開始采取某種行動，我們店面的開張時間也極為重要，如果落后，很可能失去市場機會。 2. 經(jīng)營風險 1）重要原材料供應風險 若原材料市場出現(xiàn)供不應求，或者原材料市場漲幅過高，而產(chǎn)品價格又不能相應調(diào)整時，將影響本店效益。 2）人力成本上升和高素質人才不足 蛋糕師傅不容易找，手藝好的可能提出的工資很高，而工資水平一般的師傅也可能存在手藝不足或指導能力不強等缺點。 3）行業(yè)負面新聞的風險 3. 市場風險 1）市場價格波動 由于市場競爭激烈，各家店都很可能采取打價格戰(zhàn)的策略來打擊競爭對手，因而會引起本店 產(chǎn)品價格的波動，進而影響效益。 2）產(chǎn)品銷量不足 由于本店屬于新品牌，市場上的消費者還不熟悉，短期內(nèi)會出現(xiàn)不被市場認同的風險。 甜蜜作坊有限責任公司商業(yè)計劃書 第 38 頁 共 51 頁 二、對策 1. 行業(yè)風險對策 1）充分發(fā)揮本店在制作工藝、產(chǎn)品質量、管理水平、服務水平等方面的優(yōu)勢，加快新品種的研發(fā)與生產(chǎn)。 2）堅持真材實料和優(yōu)質服務的方針。 3）增強產(chǎn)品的競爭力，提高本店的影響力，提高市場占有率。 2. 經(jīng)營風險對策 1）充分利用各種廣告媒介，加強公司產(chǎn)品、服務的宣傳。 2）強化促銷方式和售后服務，保持與顧客之間的良好關系和聯(lián)系。 3）拓展與多家供應商的關系， 從而相應減少對一家供應商的依賴。 3. 市場風險對策 1）實行創(chuàng)品牌戰(zhàn)略，以優(yōu)質的產(chǎn)品和服務穩(wěn)定顧客，以消除市場波動對本店產(chǎn)品價格的影響。 2） 進一步提高產(chǎn)品質量，降低產(chǎn)品成本，提高產(chǎn)品的綜合競爭能力，增強產(chǎn)品適應市場變化的能力。 3）進一步轉變觀念，拓寬思路，緊跟市場發(fā)展方向。 第九章 ： 市場調(diào)查與 分析 DIY 蛋糕店問卷調(diào)查 昌北學府街 區(qū) DIY 蛋糕店調(diào)查問卷 調(diào)查背景： 基于 DIY 蛋糕店 這一 項目的創(chuàng)意， 本創(chuàng)業(yè)團隊對 DIY 蛋糕的市場 甜蜜作坊有限責任公司商業(yè)計劃書 第 39 頁 共 51 頁 環(huán)境、行業(yè)環(huán)境和競爭環(huán)境進行了分析，為了對項目開展進一步可行性分析，我們希 望通過對消費者的情況了解， 從而找尋到我們創(chuàng)業(yè)的方面， 明確我們的市場定位，制定適合自己的企業(yè)經(jīng)營戰(zhàn)略，同時也更好地滿足消費者的需求。 調(diào)查方法 ： 采用電子問卷的形式 開始時間： 20211127 結束時間： 20211211 樣本總數(shù)： 192 份 原始數(shù)據(jù)來源： 數(shù)據(jù)與分析： 第 1 題 您的性別： [單選題 ] 選項 小計 比例 男 100 % 女 92 % 由表得知：調(diào)查人數(shù)達到了 192 人，說明 DIY 這一創(chuàng)業(yè)項目得到了公眾的廣泛關注，同時調(diào)查對象的男女比例基本相當，從而確保了此次調(diào)查的科學性。 第 2 題 年級： [單選題 ] 選項 小計 比例 大一 26 % 甜蜜作坊有限責任公司商業(yè)計劃書 第 40 頁 共 51 頁 大二 49 % 大三 108 % 大四 4 % 研究生 5 % 由表可知：調(diào)查對象主要分布在大一、大二、大三年級，占總調(diào)查人數(shù)的95%，說明 DIY 這一中模式對大四以下的學生很有吸引力。其中，大三占總樣本的 %，可能是由于到大三年級更希望通過有新意的方式來增進友誼。 第 4 題 您去蛋糕店的頻率： [量表題 ] 選項 小計 比例 經(jīng)常 27 % 偶爾 91 % 極少 61 % 絕不 13 % 由表得知：多數(shù)同學會適時地光顧蛋糕店，說明蛋糕這一市場有穩(wěn)定的客源，是有進駐空間的。 第 5 題 您覺得一間蛋糕店最重要的是 : [單選題 ] 選項 小計 比例 服務好 7 % 甜蜜作坊有限責任公司商業(yè)計劃書 第 41 頁 共 51 頁 環(huán)境舒適 34 % 價格合理 27 % 蛋糕好吃 124 % 由表得知： %的同學認為蛋糕的口味是一間蛋糕店最重要的 方面，這說明我們經(jīng)營蛋糕店時，應該對蛋糕的味道有足夠的重視。其次是店內(nèi)的環(huán)境和價格方面。 第 6 題 您選擇甜點的標準是： [單選題 ] 選項 小計 比例 新鮮 65 % 健康 27 % 品味 74 % 外表 12 % 品質成分 14 % 由表得知： 多數(shù)顧客選擇甜點的標準時新鮮與品味，因此本企業(yè)的產(chǎn)品應該對這兩方面更加側重。 第 7 題 您一般會在什么情況下購買蛋糕 ? [單選題 ] 選項 小計 比例