短期籌資管理概述-資料下載頁
2024-10-28 22:08本頁面
【正文】 借款籌資的考慮因素,,因素1：短期銀行借款的成本：利息,利率,單利,復(fù)利,貼現(xiàn)利率,單利計(jì)息是將貸款金額乘以貸款期限與利率計(jì)算出利息的方法。,對利息計(jì)息的情況。按照復(fù)利計(jì)算利息，借款人實(shí)際負(fù)擔(dān)的利率——有效利率，要高于名義利率。,在貼現(xiàn)利率情況下，銀行會(huì)在發(fā)放貸款的同時(shí)，先扣除貸款的貼現(xiàn)利息，而以貸款面值與貼現(xiàn)利息的差額貸給公司。,附加利率,附加利率是指即使是分期償還貸款，銀行通常亦按貸款總額和名義利率來計(jì)算收取利息。,2短期借款籌資的考慮因素,【例108】假定某公司以貼現(xiàn)方式借入1年期貸款2萬元，名義利率為12%。這時(shí)，該公司實(shí)際拿到的資金是1.76萬元，利息是2 400元。因此，貸款的有效利率為： 貼現(xiàn)貸款的有效利率=利息247。(利息貸款面額利息) =2 400247。（20 0002 400） =13.64% 有效利率比名義利率高出1.64個(gè)百分點(diǎn)。,因素1：短期銀行借款的成本：利息,2短期借款籌資的考慮因素,【例109】某公司以分期付款方式借入2萬元，名義利率為12%，付款方式為12個(gè)月等額還款。因此，全年平均擁有的借款額為10 000元（20 000/2）。按照2 400元的利息，借款公司的實(shí)際成本為： 有效利率=利息247。（借款人收到的貸款金額/2） =2 400247。（20 000/2）=24% 可見，公司所承擔(dān)的實(shí)際借款成本是相當(dāng)高的。,因素1：短期銀行借款的成本：利息,2短期借款籌資的考慮因素,因素2：貸款銀行的選擇,3短期借款籌資的基本程序,企業(yè)提出申請,銀行對企業(yè)申請的審查,簽訂借款合同,企業(yè)取得借款,短期借款的歸還,4短期借款籌資的優(yōu)缺點(diǎn),優(yōu)點(diǎn) (1)銀行資金充足，實(shí)力雄厚，能隨時(shí)為企業(yè)提供比較多的短期貸款。對于季節(jié)性和臨時(shí)性的資金需求，采用銀行短期借款尤為方便。而那些規(guī)模大、信譽(yù)好的大企業(yè)，更可以比較低的利率借入資金。 (2)銀行短期借款具有較好的彈性，可在資金需要增加時(shí)借入，在資金需要減少時(shí)還款。,缺點(diǎn) (1)資金成本較高。采用短期借款成本比較高，不僅不能與商業(yè)信用相比，與短期融資券相比也高出許多。而抵押借款因需要支付管理和服務(wù)費(fèi)用，成本更高。 (2)限制較多。向銀行借款，銀行要對企業(yè)的經(jīng)營和財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行調(diào)查以后才能決定是否貸款，有些銀行還要對企業(yè)有一定的控制權(quán)，要企業(yè)把流動(dòng)比率、負(fù)債比率維持在一定的范圍之內(nèi)，這些都會(huì)構(gòu)成對企業(yè)的限制。,生活中的辛苦阻撓不了我對生活的熱愛。24.10.2424.10.24Thursday, October 24, 2024 人生得意須盡歡，莫使金樽空對月。05:08:5505:08:5505:0810/24/2024 5:08:55 AM 做一枚螺絲釘，那里需要那里上。24.10.2405:08:5505:08Oct2424Oct24 日復(fù)一日的努力只為成就美好的明天。05:08:5505:08:5505:08Thursday, October 24, 2024 安全放在第一位，防微杜漸。24.10.2424.10.2405:08:5505:08:55October 24, 2024 加強(qiáng)自身建設(shè)，增強(qiáng)個(gè)人的休養(yǎng)。2024年10月24日上午5時(shí)8分24.10.2424.10.24 精益求精，追求卓越，因?yàn)橄嘈哦鴤ゴ蟆?024年10月24日星期四上午5時(shí)8分55秒05:08:5524.10.24 讓自己更加強(qiáng)大，更加專業(yè)，這才能讓自己更好。2024年10月上午5時(shí)8分24.10.2405:08October 24, 2024 這些年的努力就為了得到相應(yīng)的回報(bào)。2024年10月24日星期四5時(shí)8分55秒05:08:5524 October 2024 科學(xué)，你是國力的靈魂；同時(shí)又是社會(huì)發(fā)展的標(biāo)志。上午5時(shí)8分55秒上午5時(shí)8分05:08:5524.10.24 每天都是美好的一天，新的一天開啟。24.10.2424.10.2405:0805:08:5505:08:55Oct24 相信命運(yùn)，讓自己成長，慢慢的長大。2024年10月24日星期四5時(shí)8分55秒Thursday, October 24, 2024 愛情，親情，友情，讓人無法割舍。24.10.242024年10月24日星期四5時(shí)8分55秒24.10.24,謝謝
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