【正文】 或出票人開戶行辦理托收。資金未進帳，不得發(fā)貨。建立支票登記簿，填制人在支票登記簿上簽字備查，支票使用后應及時清理，超過期限應及時核對和清查。出納應妥善保管未簽發(fā)的支票及已簽發(fā)的支票存根。第四章 印章管理制度第一條 各類印章必須分處專人保管、使用，不得擅自將自己保管的印章交他人使用。第二條 應嚴格按規(guī)定的業(yè)務范圍和批準程序使用各類印章，不得亂用錯用。第三條 印章保管人員應負起監(jiān)印責任，在監(jiān)印中應嚴格審查，注意核實內容，審核無 誤后送總經理審閱方可登記蓋章。印鑒外借必須經總經理同意，進行登記，注明用途。第四條 各類印章，不用時應上鎖保管，做到人走章收。財務專業(yè)印章和法人代表章，要放入保險柜保管。第五章 備用金管理制度第一條 申請審批及歸還手續(xù)：借款人根據公司規(guī)定或計劃填寫“借款單”，申請人簽名——部門經理審核——總經理批準——財務主管審核——出納審核付款。第二條 備用金實行專人借支專人負責的辦法，不得轉借他人。第三條 財務部未經批準或審批手續(xù)不全情況下，私自使用備用金或擴大范圍和限額的，視情節(jié)輕重對財務人員處50元以上罰款。第四條 除公司規(guī)定部門使用的固定性備用金外，商品采購完成后5天內須到財務報賬，根據正規(guī)發(fā)票數額多退少補。第五條 備用金超過歸定時間未歸還，每逾期一天按3﹪計息，并在歸還借款時付清。因其他特殊原因需要續(xù)借的，必須提出書面報告，并經部門經理證明，總經理批準后免于罰息。在借款人拒不歸還情況下(超過歸還時間一個星期)，由出納直接在工資獎金中扣收借款額和逾期利息。第六條 財務主管負責對備用金每月盤點，對于備用金盤點損失，由責任人賠償。第六章 費用開支管理一、人工費用管理第一條 人工費包括所有人員基本工資、工齡工資、各種獎金、加班工資、補貼工資等支出。根據核定的基本工資、考勤情況及各部門績效完成情況計算應付工資，報經理審核批準。第二條 考勤規(guī)定：考勤由專人負責記錄，將出勤情況分遲到、曠工、病假、事假等如實記錄。(其中，公司每日晨會開始未到視為遲到，晨會結束未到視為曠工半天。未經領導批準的請假視為曠工。)在公司規(guī)定范圍之外凡需加班的，須填報加班申請表一式兩份，報人力資源部審批。無加班申請表的不予計算加班工資?？记谌藛T每月2號將審核無誤的考勤表上報財務部并張貼。第三條 工資計算標準：日工資以基本工資為準計算，每月按實際“出勤天/月應出勤天”計算日工資。遲到、曠工、請假等按相關考勤制度執(zhí)行。第四條 工資發(fā)放時間定為每月810日，財務部應及時將工資發(fā)放到員工本人，并完善發(fā)放手續(xù)。發(fā)給公司員工的工資、補助等必須根據實有人數和實發(fā)金額取得本人簽收的憑證為經費支出依據。二、差旅費用的預支和報銷依照出差管理制度執(zhí)行。三、其它費用管理第一條 公司辦公用品及電腦、傳真復印機等電子產品的購買和維修，須制定購買和維修保養(yǎng)計劃及費用預算，報經理審批。第二條 公司公務用車產生的燃油費、修理費等費用和違規(guī)經濟損失依照用車管理制度執(zhí)行。第三條 水電，租賃費等，根據合同價款，通過預提費用核算入帳。第七章 費用報銷管理制度第一條 報銷費用必須以合理、合法、真實的憑證為依據，原始發(fā)票不得臆造、涂改，不得偽造發(fā)票。第二條 發(fā)生的費用必須按規(guī)定分類填寫公司統(tǒng)一的報銷單據，不得隨意填寫。第三條 各種原始憑證必須大小寫一致，不得涂改，并注明附件張數和所屬部門和職務，內容和項目必須齊全。原始憑證必須按公司規(guī)定的程序進行審核、簽字，相關手續(xù)必須完備，否則財務有權不予報銷。第四條 各項當月費用報銷必須在每月25日前送呈有關領導審批，各級領導應及時審批，防止造成費用入賬逾期現象。第五條 對于手續(xù)或填寫不符要求的一律退回修改、補全手續(xù)、重填憑證。對于不得報支的費用項目，一律退回拒付。對于超期申報的費用，根據相關項目規(guī)定進行報支。小公司財務制度范文一、總原則公司財務實行“計劃”為特征的總經理負責制:屬已經總經理審批的計劃內的支付，由相關事業(yè)部總經理的書面授權，財務負責人監(jiān)核即可辦理。屬計劃外的，必須有公司總經理的`書面授權。嚴格執(zhí)行和相關的財務會計制度，接受財政、稅務、審計等部門的檢查、監(jiān)督，保證會計資料合法、真實、及時、準確、完整。二、財務工作崗位職責(一)財務經理職責對崗位設置、人員配備、核算組織程序等提出方案。同時負責選拔、培訓和考核財會人員。貫徹國家財稅政策、法規(guī)，并結合公司具體情況建立規(guī)范的財務模式，指導建立健全相關財務核算制度同時負責對公司內部財務管理制度的執(zhí)行情況進行檢查和考核。進行成本費用預測、計劃、控制、核算、分析和考核，監(jiān)督各部門降低消耗、節(jié)約費用、提高經濟效益。其他相關工作。(二)財務主管職責負責管理公司的日常財務工作。負責對本部門內部的機構設置、人員配備、選調聘用、晉升辭退等提出方案和意見。負責對本部門財務人員的管理、教育、培訓和考核。負責公司會計核算和財務管理制度的制定，推行會計電算化管理方式等。嚴格執(zhí)行國家財經法規(guī)和公司各項制度，加強財務管理。參與公司各項資本經營活動的預測、計劃、核算、分析決策和管理，做好對本部門工作的指導、監(jiān)督、檢查。組織指導編制財務收支計劃、財務預決算，并監(jiān)督貫徹執(zhí)行。協助財務經理對成本費用進行控制、分析及考核。負責監(jiān)管財務歷史資料、文件、憑證、報表的整理、收集和立卷歸檔工作，并按規(guī)定手續(xù)報請銷毀。參與價格及工資、獎金、福利政策的制定。完成領導交辦的其他工作。(三)會計職責按照國家會計制度的規(guī)定記賬、復帳、報賬，做到手續(xù)齊備、數字準確、賬目清楚、處理及時。發(fā)票開具和審核，各項業(yè)務款項發(fā)生、回收的監(jiān)督，業(yè)務報表的整理、審核、匯總，業(yè)務合同執(zhí)行情況的監(jiān)督、保管及統(tǒng)計報表的填報。會計業(yè)務的核算，財務制度的監(jiān)督，會計檔案的保存和管理工作。完成部門主管或相關領導交辦的其他工作。(四)出納職責建立健全現金出納各種賬冊，嚴格審核現金收付憑證。嚴格執(zhí)行現金管理制度，不得坐支現金，不得白條抵庫。對每天發(fā)生的銀行和現金收支業(yè)務作到日清月結，及時核對，保證帳實相符。小公司管理規(guī)章制度10一、目的加強采購業(yè)務工作管理，做到有章可循，預防采購過程中的各種弊端，降低采購成本，提高采購業(yè)務的質量和經濟效益。采購管理制度二、范圍本制度適用于公司所有物品(原材料、輔料、備品備件、固定資產、勞保用品、辦公用品)或勞務(技術、服務等)的采購。三、職責。，編制原輔材料需求清單。負責制版、模具、量板等外包產品、技術服務以及其它外協業(yè)務采購申請及計劃的編制。，核實倉庫存量，結合材料庫存安全定額，編制采購計劃，報經總經理批準后組織采購。、辦公用品的采購和辦公用品日常維修申請計劃。、設備運行狀況以及生產經營需要編制設備的采購、固定資產維修以及零星維修制造所用備品備件采購計劃。、勞務需求部門根據需求物品或勞務的性質和權屬向辦公室、生產技術部、供應部、設備部提交申請，并經初審后交各分管副總或總經理批準。，總經理負責生產經營采購、固定資產購置、維修等計劃的審批。，負責對價值10萬元以上的采購組織或上報集團公司進行招標。、輔料的驗收，設備部會同生產技術部負責備品備件、設備、監(jiān)視和測量工具及維修等勞務的驗收。、辦理結算，并對發(fā)票的真實性和合法性負責。四、采購作業(yè)操作規(guī)程、申請與審批、實際需要以及庫存情況每月28日前報次月的采購計劃，報分管經理審核。、生產技術部、供應部、設備部提交申請，并經初審后交各分管副總或總經理批準。、設備、儀器、勞務等需要由申請部門寫出申請報告經分管副總簽署意見報總經理審批后實施。、規(guī)格型號、數量、質量技術要求、估計價值、交貨日期、用途等。，交財務部進行比價。在提交采購計劃或申請的同時，采購部門應對新采購物品提供至少3家以上的供應商報價和聯系資料，有財務部隊提供的供應商(但不僅限于)進行詢價或實地調查。、服務等勞務、5萬元以上的單臺(套)設備的采購需召集三家以上的供應商報價，進行比價。10萬元以上的必須采取招標方式采購。，公司根據市場行情每年至少舉行2次招標，確定采購價格和供應商，一經通過招標確定價格，只能在定標價格基礎上根據市場行情下調，不能上浮。如屬國家政策調整等客觀原因所致采購價格上漲，并且采購物資屬供不應求的賣方市場，價格可以上調，但必須經過總經理辦公會研究同意后才能執(zhí)行。，物價審計只對采購物品或勞務的價格、收費標準、數量、質量的真實性進行審查?；貜?：全面點的采購管理制度39。采購業(yè)務統(tǒng)一由供應部門負責辦理，其他部門或人員不得自行采購。，報分管副總批準后執(zhí)行。，除零星采購外，批量采購業(yè)務必須先與供貨方簽訂采購合同，并與財務部、質量部、生產技術部等相關部門進行會審，采購合同應包括品種、規(guī)格、數量、質量、價格、交貨日期、運費承擔、結算方式及經濟處罰等項條款。在采購合同有效期內，若因市場行情發(fā)生較大變化時，經過總經理批準可以與供貨商簽訂《調價協議》，并報請財務部門備案。，先由供應部門對照核對采購計劃，經確認無誤后開具《請驗單》交質量部或設備部進行質量檢驗，質量部、設備部在驗收條件允許的范圍內組織物資檢驗，并出具檢驗報告單，檢驗合格的物資由保管點數入庫并辦理入庫手續(xù)，檢驗不合格的物資不得辦理入庫。，且在我方能夠抵扣增值稅的采購項目必須索取增值稅發(fā)票，不能取得的，價格按扣除增值稅以后執(zhí)行。，在結算付款時均需由供應部門填開《采購付款申請單》，連同有關憑證報經財務部門審核，并經總經理批準后，出納人員方可付款。，應當認真審核《請購單》、《采購合同》、《采購計劃單》、《采購付款申請單》、《入庫單》、《發(fā)票》或《收款收據》等有關單證，賬目結算不清或未按合同規(guī)定期限付款以及不符合稅務制度規(guī)定的結算憑證財務部門不得辦理相關手續(xù)。，付款時必須認真審核是否具備簽章齊全的條件，對簽章不全的付款憑證不得辦理付款手續(xù)。五、責任，由經辦部門和人員自行負責處理，已經與供方簽訂購銷合同，導致公司因不能履約而發(fā)生的損失由經辦人員全額承擔。，負責采購的部門和人員應在規(guī)定采購期限內采購到位，因沒有人到責任不能按時采購而影響正常經營的，沒發(fā)現查實一次罰款100元，給公司造成損失的按確定損失額的40%。，采購價格明顯高于比價結果的，價格高出部分由采購人員自行承擔。提交供應商報價時，與供應商串通抬高價格，從中謀取私利?；蛭凑J真進行比價而導致采購價格明顯過高。經查實后采購人員承擔相應損失，損失額在5000元以上的責令其下崗。(車間)必須依據生產計劃、生產管理實際需要。填寫不規(guī)范，導致無法確認請購物資須知信息的，采購部門有權拒絕采購。采購計劃及申請必須由請購部門主管簽字，無請購部門主管簽字，審批人不得予以審批。對貪圖省事、亂報采購計劃，造成本公司流動資金使用浪費的，依照銀行貸款利率的兩倍標準對有關責任人處以罰款。，必須充分考慮市場變化和庫存成本等因素，制定大宗物品的采購方案，落實供貨單位。并對采購物品的品質、貨款結算安全負責。若因玩忽職守，造成公司經濟損失的，應負相應的經濟賠償責任。特別是結算過程中產生的應收款項，有關采購人員負有無條件的清收責任。，對審核把關工作不嚴、不及時向總經理匯報有關事情真相，并造成公司經濟損失的，給予相應的經濟和行政處分。，依照采購合同規(guī)定的質量要求進行質量檢驗。若發(fā)現品質不符時，必須及時報告采購部門(必要時直接報告總經理)處理。嚴禁品質不符的外購物品入庫。因驗收人員玩忽職守造成經濟損失的，給予相應的經濟和行政處分。，并對入庫采購物品的數量負責。若發(fā)現數量不符時，應當及時向有關部門報告(必要時直接報告總經理)，同時妥善保管該批采購物品等待處理。對倉庫保管員工作馬虎，未按本辦法規(guī)定操作，造成入庫數量短缺、超計劃采購或不合格物資入庫的應負經濟賠償責任。六、本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行，自本制度執(zhí)行之日起，原有相關規(guī)定同時廢止。小公司管理規(guī)章制度11第一節(jié)總則第一條為嚴明紀律，獎勵先進，處罰落后，調動員工積極性，提高工作效益和經濟效益，特制訂本制度。第二條對員工的獎懲實行以精神鼓勵和思想教育為主、經濟獎懲為輔的原則。第三條本制度適于公司全體員工。第四條經理和主管負責監(jiān)督本制度的貫徹實施。第五條本制度適用于未注明條款的其他各項規(guī)章制度。第二節(jié)獎勵第六條本公司設立好下獎勵方法:大會表揚。獎金獎勵。晉升提級。第七條對下列表現之一的員工，應當給予獎勵:遵紀守法，執(zhí)行公司規(guī)章制度，思想進步，文明禮貌，團結互助，事跡突出。一貫忠于職守、積極負責，廉潔奉公，全年無出現事故。完成計劃指標，經濟效益良好。積極向公司提出合理化建議，為公司采納。全年無缺勤，積極做好本職工作。維護公司利益，為公司爭得榮譽，防止或挽救事故與經濟損失有功。維護財經紀律，抵制歪風邪氣，事跡突出。節(jié)約資金，節(jié)儉費用，事突出。領導有方，帶領員工良好完成各項任務。堅持自學，不斷提高業(yè)務水平，任職期內取得中專以上文憑或獲得其他專業(yè)證書。1其他對公司作出貢獻，董事會或總經理變?yōu)閼斀o予獎勵的.。員工有上述表現符合規(guī)定的，給予晉升提級。第八條獎勵程序如下:員工推薦、本人自薦或單位提名。經理店長進行審核?？偨浝砘虻觊L批準。第三節(jié)處罰員工有下列行為之一，視情節(jié)輕重，分別給予扣除一定時期的獎金、扣除部分工資、警告、記過、降級、辭退、開除等處分:第九條有下列行為者罰款10元:隨意吐痰，丟紙屑果皮者。早會遲到者。營業(yè)時間內聚眾聊天、看小說、吃零食、打瞌睡、抄寫非公事文件者。崗位衛(wèi)生檢查不合格者。當班期間未佩帶工牌、未穿著制服、衣冠不整者、前期部門示未化淡妝者。禮儀、稱呼不規(guī)范者(包括對主管、攝影師、化妝師、設計師的稱呼)。填寫各種工作表格不認真、漏填者。當班期間當眾化妝，修剪手、腳指甲者。打卡后吃早餐者。