【正文】 據(jù)核算員開據(jù)的領(lǐng)料單與存貨進(jìn)行核對(duì)，確保與存貨品名、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、價(jià)格一致，防止人為錯(cuò)發(fā)。第二十一條 公司各管理部門領(lǐng)用材料，應(yīng)由部門負(fù)責(zé)人簽字。第二十二條 公司已完工庫存商品銷售的發(fā)出，必須經(jīng)生管中心簽字批準(zhǔn)后，填制產(chǎn)品出庫單，出庫相關(guān)單據(jù)應(yīng)及時(shí)傳遞到財(cái)務(wù)部進(jìn)行核算。倉庫保管應(yīng)當(dāng)根據(jù)經(jīng)審批的銷售第 5 / 6頁存貨采購、驗(yàn)收及領(lǐng)用管理制度出庫單發(fā)放貨物，并定期將發(fā)貨記錄同銷售部門和財(cái)務(wù)部核對(duì)。第六章 附則第二十三條 違反本制度之一的，處具體經(jīng)辦人100元罰款，處主管負(fù)責(zé)人200元罰款。第二十四條 因違反本制度規(guī)定，造成公司資產(chǎn)損毀、缺失，由經(jīng)辦人承擔(dān)賠償責(zé)任。第二十五條 本制度同時(shí)適用于公司控股各子公司。第二十六條 本制度解釋權(quán)歸公司財(cái)務(wù)部，從2013年1月1日起執(zhí)行。二〇一二年十二月三十一日第 6 / 6頁第五篇：物資采購管理制度和存貨管理制度物資采管理制度為了加強(qiáng)全公司物資的采購管理，增加采購過程的透明度，降低采購成本，提高經(jīng)濟(jì)效益，以達(dá)到所供應(yīng)物資確保質(zhì)量、供應(yīng)及時(shí)、綜合采購成本最低的采購工作要求?，F(xiàn)特訂物資采購管理制度如下：一、采購物資分類及其主管部門技術(shù)改造項(xiàng)目所需的設(shè)備（不包括工程材料），采購的主管部門為技改辦。一次性耗用的材料（包括工程材料）、包裝物、辦公用品、低值易耗品、工具、儀器儀表、促銷品、修理用配件等物資統(tǒng)一集中到采購部采購。有關(guān)部門專用的軟件可由使用部門直接按規(guī)定程序報(bào)總經(jīng)理（董事長(zhǎng)）批準(zhǔn)采購。二、采購計(jì)劃管理倉儲(chǔ)部根據(jù)當(dāng)月銷售計(jì)劃，編制月度生產(chǎn)計(jì)劃，根據(jù)月未各類物資庫存情況進(jìn)行綜合平衡后于每月3日前向采購部編報(bào)當(dāng)月采購計(jì)劃，采購部報(bào)物流總監(jiān)審核后，報(bào)總經(jīng)理審批。采購部根據(jù)審批后的采購計(jì)劃按生產(chǎn)進(jìn)度要求及時(shí)組織采購。保管員按采購計(jì)劃組織驗(yàn)收，財(cái)務(wù)部按采購計(jì)劃或（合同）安排付款。對(duì)于非技改項(xiàng)目用設(shè)備和修理用配件，由設(shè)備動(dòng)力部編制采購計(jì)劃，報(bào)生產(chǎn)總監(jiān)審核后，報(bào)總經(jīng)理審批。采購員憑審批后的采購計(jì)劃采購。對(duì)于辦公用品、低值易耗品由辦公室編制采購計(jì)劃，報(bào)財(cái)務(wù)和行政中心總監(jiān)審批后交采購部采購。對(duì)于促銷品由營(yíng)銷部編制采購計(jì)劃報(bào)銷售總監(jiān)審批后交采購部采購。對(duì)于采購金額 元以上的促銷品需報(bào)董事長(zhǎng)審批。對(duì)未經(jīng)審批的計(jì)劃外采購，保管員有權(quán)拒絕驗(yàn)收進(jìn)倉，財(cái)務(wù)部有權(quán)拒絕付款。對(duì)于臨時(shí)搶修所需的零配件采購，可直接采購后，根據(jù)規(guī)定程序辦理進(jìn)倉手續(xù)后報(bào)總經(jīng)理審批支付。對(duì)于未列入采購計(jì)劃的急需材料的采購，由使用部門報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后交采購部采購。嚴(yán)禁采購員或車間直接通知采購員擅自采購。三、參與采購洽談的人員和審批技術(shù)改造項(xiàng)目所需的設(shè)備的采購洽談會(huì)，由技改辦負(fù)責(zé)牽頭，由采購部、設(shè)備動(dòng)力部共同參與，必要時(shí)請(qǐng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)或?qū)I(yè)人員參加，談成步意向后，報(bào)董事長(zhǎng)審批。大宗材料的采購洽談，由物流總監(jiān)和采購部共同參與，談成意向后，報(bào)總經(jīng)理審批。其他材料的采購洽談，采購部談成意向后，報(bào)物流總監(jiān)審批。四、庫存定額和采購批量的確定為了使各類物資的供應(yīng)在保證生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)工作順利進(jìn)行的前提下，保持庫存資金占用量最低，采購部必須與財(cái)務(wù)部等有關(guān)部門進(jìn)行科學(xué)的分析，確定各種原輔料及主要配件的最低庫存定額和最高庫存限額，同時(shí)，按照采購成本最低的要求確定進(jìn)貨批量。五、采購物資的驗(yàn)收、進(jìn)倉管理一切物資的購進(jìn)都必須經(jīng)過驗(yàn)收程序，經(jīng)驗(yàn)收合格后方可辦理進(jìn)倉手續(xù)。嚴(yán)禁未經(jīng)驗(yàn)收直接辦理進(jìn)倉手續(xù)。具體程序如下：第一點(diǎn)1類采購物資驗(yàn)收程序。由工程項(xiàng)目監(jiān)督部門組織有關(guān)人員進(jìn)行驗(yàn)收，驗(yàn)收合格后方可安裝使用。第一點(diǎn)2類采購物資驗(yàn)收程序。保管員應(yīng)及時(shí)進(jìn)行認(rèn)真的現(xiàn)場(chǎng)數(shù)量清點(diǎn)或過磅。發(fā)現(xiàn)短少必須馬上報(bào)告采購部進(jìn)行交涉處理。清點(diǎn)數(shù)量后，根據(jù)我公司規(guī)定必檢的品種，必須及時(shí)向質(zhì)檢部報(bào)送請(qǐng)檢單，質(zhì)檢部根據(jù)購貨合同或規(guī)定的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行檢驗(yàn)或抽樣檢測(cè)，出具質(zhì)檢報(bào)告單及時(shí)送采購部，保管員憑檢驗(yàn)合格的報(bào)告單進(jìn)倉。第一條3類采購的軟件，由使用部門寫出試用報(bào)告或驗(yàn)收?qǐng)?bào)告交總經(jīng)理批準(zhǔn)后，按合同付款。六、購進(jìn)不合格 物資的處理凡經(jīng)檢驗(yàn)不合格的購進(jìn)物資，采購主管人員必須在合同或合同法規(guī)定的有效期限內(nèi)向供貨方提出，通過傳真等有效途徑通知供貨方。采購主管人員必須要妥善處理，不得造成企業(yè)損失，如不能處理的，必須及時(shí)向總經(jīng)理或董事長(zhǎng)報(bào)告。如既不能妥善處理，又不能及時(shí)報(bào)告的，造成損失由采購主管人員負(fù)責(zé)賠償。七、供貨單位的選擇及淘汰選擇的原則：質(zhì)量相同看價(jià)格，價(jià)格相同看質(zhì)量，價(jià)格、質(zhì)量相同看服務(wù)，大宗物資（如：麥芽、大米、煤、啤酒瓶、塑料箱、商標(biāo)、包裝紙箱等年供貨額在100萬元以上的物資）采購單位不少于二家。選擇的程序㈠、采購部必須多方征集供貨單位的有關(guān)信息材料，向物流總監(jiān)提供意見，初步確定供貨單位篩選對(duì)象。㈡、主管采購領(lǐng)導(dǎo)組織采購員、質(zhì)檢員或技術(shù)員對(duì)供貨單位進(jìn)行實(shí)地調(diào)查，核實(shí)產(chǎn)品質(zhì)量的可靠性，以及其他如規(guī)模、服務(wù)、信譽(yù)等情況，寫出調(diào)查報(bào)告，報(bào)告總經(jīng)理審批。如供貨單位較遠(yuǎn)或不便前往實(shí)地調(diào)查的，也必須取得有關(guān)能證明實(shí)際情況的文字材料。㈢、對(duì)于能進(jìn)行試用的原材料，必須通過試用程序，并將試用的各項(xiàng)數(shù)據(jù)進(jìn)行如實(shí)記錄，寫出試用報(bào)告。㈣、對(duì)于大宗原材料年供貨在100萬元以上，批次進(jìn)貨在30萬元以上的要按投招標(biāo)辦法確定供貨單位。投招標(biāo)按《關(guān)于原輔料競(jìng)標(biāo)采購有關(guān)規(guī)定》規(guī)定的程序進(jìn)行。㈤、對(duì)于非通過投招標(biāo)辦法選擇供貨單位的，由采購分管領(lǐng)導(dǎo)擬定后，報(bào)總經(jīng)理審批。㈥、一般情況下，不得選擇由本公司股東或員工（包括他們的親戚）創(chuàng)辦的單位作為供方，特別是中層以上領(lǐng)導(dǎo)干部要絕對(duì)禁止，防止感情辦事。供貨單位出現(xiàn)以下情形之一的，將被取消合格供應(yīng)商資格。（一）、連續(xù)出現(xiàn)產(chǎn)品質(zhì)量波動(dòng)，影響我公司產(chǎn)品質(zhì)量的；（二）、通過非公平渠道（如：行賄、串標(biāo)等）取得供應(yīng)商資格的；（三）、其他嚴(yán)重違反合同的情形。八、采購物資使用情況的質(zhì)量反饋和供貨單位的管理。物流總監(jiān)應(yīng)及時(shí)定期組織有關(guān)使用采購物資車間和品控部等部門征集采購物資質(zhì)量反饋意見，對(duì)于不符合質(zhì)量要求，與規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)不符合的物資供貨單位，及時(shí)向總經(jīng)理提出停止供貨或另選供貨單位的建議。同時(shí)，嚴(yán)禁供貨單位人員與本公司使用、檢驗(yàn)等有關(guān)人員進(jìn)行頻繁接觸，建立密切關(guān)系，或出現(xiàn)宴請(qǐng)、收賣等行為的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)停止供貨，另選供貨單位。九、物資采購的監(jiān)督監(jiān)督的內(nèi)容㈠、主要采購物資的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，試用品的試用結(jié)果情況。㈡、主要采購物資的投招標(biāo)形式、結(jié)果，包括中標(biāo)單位的規(guī)模、價(jià)格、服務(wù)等內(nèi)容。㈢、主要采購物資的價(jià)格、供貨單位名稱、聯(lián)系電話等。監(jiān)督的工作部門及對(duì)象采購部和財(cái)務(wù)部及時(shí)將有關(guān)監(jiān)督內(nèi)容的資料整理后交公司監(jiān)事進(jìn)行監(jiān)督后，簽署監(jiān)督意見，交公司董事長(zhǎng)和副董事長(zhǎng)。十、采購信息管理采購部應(yīng)根據(jù)質(zhì)量管理標(biāo)準(zhǔn)的要求，建立合格供應(yīng)商檔案。采購員必須主動(dòng)掌握各類物資的價(jià)格信息，努力降低采購成本。其他部門有關(guān)人員掌握的價(jià)格信息，應(yīng)及時(shí)提供給采購部門。存貨管理制度為了確保公司存貨安全有序的流轉(zhuǎn)，減少損失，降低存貨成本，提高經(jīng)濟(jì)效益，特制訂本制度。一、全面落實(shí)實(shí)物負(fù)責(zé)制，實(shí)行誰保管誰負(fù)責(zé)。必須將所有的物資保管責(zé)任明確落實(shí)到個(gè)人，不能出現(xiàn)無人負(fù)責(zé)或多頭負(fù)責(zé)的現(xiàn)象。出現(xiàn)缺少，必須及時(shí)報(bào)告，并組織有關(guān)人員進(jìn)行深入分析，查明原因，分清責(zé)任。屬于保管不善等人為因素造成的損失，必須追究有關(guān)人員的賠償責(zé)任。各類損耗必須經(jīng)有關(guān)部門審核批準(zhǔn)后入賬。屬于正常損耗的由部門負(fù)責(zé)人審批，屬于非正常損耗的報(bào)總經(jīng)理或董事長(zhǎng)審批。二、不相兼容職務(wù)，不得兼職，堵塞管理制度的漏洞。物資采購員、檢驗(yàn)員、保管員、領(lǐng)料員之間必須分開，不得兼職。采購員必須按合同或規(guī)定的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)組織采購；保管員必須認(rèn)真按發(fā)票或貨物清單點(diǎn)驗(yàn)；并及時(shí)協(xié)同質(zhì)檢人員進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)，檢驗(yàn)合格后，保管員方可按實(shí)進(jìn)倉。發(fā)現(xiàn)質(zhì)量或不符等問題及時(shí)報(bào)告有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)處理。三、加強(qiáng)領(lǐng)用管理。一切貨物必須按先進(jìn)倉后領(lǐng)用的程序管理。嚴(yán)禁未經(jīng)驗(yàn)收直接辦理進(jìn)倉手續(xù)或領(lǐng)用，對(duì)于搶修急需的配件可直接領(lǐng)用，但必須在領(lǐng)用后3個(gè)工作日內(nèi)取得領(lǐng)用部門負(fù)責(zé)人的證明，并報(bào)生產(chǎn)總監(jiān)審核后，到倉庫保管員處補(bǔ)辦進(jìn)倉和領(lǐng)用手續(xù)，并附審批手續(xù)。各類存貨必須由各使用部門的部長(zhǎng)（副部長(zhǎng)）領(lǐng)用。受部長(zhǎng)委托，班組長(zhǎng)（或工段長(zhǎng)）可直接領(lǐng)用，但必須及時(shí)將領(lǐng)料單交給部長(zhǎng)，以便部長(zhǎng)控制本部門的成本。其他人員一律不準(zhǔn)領(lǐng)用。四、加強(qiáng)物料消耗的定額管理，控制生產(chǎn)成本。各用料部門必須制訂各種物料消耗定額，報(bào)技術(shù)等有關(guān)部門核定后，報(bào)各中心總監(jiān)批準(zhǔn)。保管員按定額發(fā)料，超定額由各中心總監(jiān)批準(zhǔn)后發(fā)料。五、加強(qiáng)存貨定額管理，確保滿足生產(chǎn)需要和降低存貨成本。倉儲(chǔ)部必須會(huì)同采購部和財(cái)務(wù)部等有關(guān)部門進(jìn)行科學(xué)分析，確定各種存貨的最低庫存和最高庫存定額。在存貨降到最低定額時(shí)，保管員必須馬上向倉儲(chǔ)部報(bào)告，由倉儲(chǔ)部通知采購部采購。六、加強(qiáng)倉庫或堆場(chǎng)的現(xiàn)場(chǎng)管理，確保存貨安全有序流轉(zhuǎn)。對(duì)各倉庫或堆場(chǎng)進(jìn)行整體規(guī)劃，做到各類存貨定點(diǎn)、定標(biāo)準(zhǔn)堆放，整齊劃一。根據(jù)各類存貨的特性，做好防火、防鼠、防盜、防變質(zhì)、防生銹等工作，確保存貨安全。保持存貨現(xiàn)場(chǎng)的清潔衛(wèi)生。七、加強(qiáng)存貨的定期盤點(diǎn)工作，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)的監(jiān)督作用。除五金配件因品種繁多實(shí)行年中和年未二次盤點(diǎn)外，其他存貨（包括已領(lǐng)用未使用完的車間存貨）必須做到每月定期盤點(diǎn)，在盤點(diǎn)過程中，財(cái)務(wù)和倉儲(chǔ)部必須參與監(jiān)督。八、各有關(guān)部門必須做好配合，全員參與監(jiān)督管理。門衛(wèi)必須嚴(yán)格按照貨物進(jìn)出廠制度加強(qiáng)進(jìn)出貨物的檢查和件數(shù)的點(diǎn)驗(yàn)。質(zhì)檢部門會(huì)同有關(guān)人員及領(lǐng)導(dǎo)確定各種購進(jìn)材料的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和質(zhì)檢的質(zhì)量指標(biāo)，落實(shí)專人負(fù)責(zé)質(zhì)量檢驗(yàn)。用料部門必須及時(shí)反映材料的質(zhì)量情況。九、加強(qiáng)瓶箱管理加強(qiáng)出借瓶箱的管理，首先，嚴(yán)格執(zhí)行出借瓶箱的審批手續(xù)，必須落實(shí)經(jīng)辦催收人員，未落實(shí)經(jīng)辦催收人員的不得出借。其次，必須及時(shí)組織催收工作，落實(shí)催收責(zé)任，把催收的成效并入個(gè)人工作業(yè)績(jī)考核。嚴(yán)格執(zhí)行瓶箱的驗(yàn)收制度。驗(yàn)收員必須認(rèn)真仔細(xì)地點(diǎn)驗(yàn)，切實(shí)加強(qiáng)工作責(zé)任心，嚴(yán)防出現(xiàn)工作差錯(cuò)。加強(qiáng)瓶坦現(xiàn)場(chǎng)管理，做好瓶箱堆放規(guī)劃，所有瓶箱必須堆放在紅線內(nèi)，并按6個(gè)高整齊堆放。當(dāng)日客戶返回的瓶箱，必須當(dāng)日整理完畢。加強(qiáng)搬運(yùn)操作規(guī)程現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督，違規(guī)操作造成的瓶箱損失必須賠償。成品保管員必須憑調(diào)換單或押金單發(fā)貨，嚴(yán)禁擅自出借。十、加強(qiáng)存貨管理的績(jī)效考核工作，調(diào)動(dòng)存貨管理人員的工作積極性。建立超消耗定額扣罰，降低消耗定額有獎(jiǎng)的激勵(lì)和制約機(jī)制。