采購管理制度及采購流程-資料下載頁
2025-08-05 17:07本頁面
【正文】 倉儲(chǔ)人員辦理入庫單據(jù)，另報(bào)財(cái)務(wù)部進(jìn)行成本核算。入庫：物品入庫，根據(jù)物品特性，安排好存儲(chǔ)位置，并進(jìn)行妥善保管。質(zhì)檢合格后的固定資產(chǎn)及服務(wù)按照公司規(guī)定不入庫。（2）退、換貨驗(yàn)收不合格的物品，由采購負(fù)責(zé)人與供應(yīng)商進(jìn)行協(xié)調(diào)，辦理退、換貨。并將不合格物品名稱、規(guī)格、原因等進(jìn)行細(xì)分類標(biāo)注，做為供應(yīng)商管理評估的依據(jù)。因退、換貨延長物品到貨期限的，要及時(shí)告知請購部門。如急需，根據(jù)具體情況做其它應(yīng)對準(zhǔn)備。（八）備用金申請采購負(fù)責(zé)人或行政部門申請備用金后指定專人存管，部門負(fù)責(zé)人對本部門申請的備用金負(fù)責(zé)。部門在使用備用金時(shí)，要完整和真實(shí)的記錄備用金的支出項(xiàng)目、時(shí)間和金額，并保留好相應(yīng)的報(bào)銷發(fā)票；公司財(cái)務(wù)可依規(guī)對各部門備用金的使用和報(bào)銷情況進(jìn)行監(jiān)督、審核。備用金實(shí)行限額管理，單筆備用金申請不超過5000元；主要用于日常工作的零星支出或?qū)ｍ?xiàng)小額物品的采買，單次購買物品費(fèi)用大于5000元時(shí)，應(yīng)按公司采購流程進(jìn)行支付。備用金申請須由部門申請人按規(guī)定填寫《備用金申請表》，注明備用金開支項(xiàng)目、借款金額（大小寫須完全一致，不得涂改）。備用金審批流程：主管部門（經(jīng)理）審核簽字→財(cái)務(wù)部門復(fù)核→總經(jīng)理審批（部門負(fù)責(zé)人申請時(shí)則直接填寫申請單交由財(cái)務(wù)部門復(fù)核，再交總經(jīng)理審批）。財(cái)務(wù)付款：申請人備憑審批后的《備用金申請表》到采購部辦理領(lǐng)款手續(xù)，領(lǐng)取備用金后，做好備用金領(lǐng)款登記。（九）、備用金的報(bào)銷由備用金申請人填寫費(fèi)用報(bào)銷單，注明支出的項(xiàng)目、費(fèi)用金額和支出時(shí)間，并將報(bào)銷憑證粘貼在報(bào)銷單上，將報(bào)銷單交由部門主管審批，部門主管審批完成后，交由總經(jīng)理審核，最后交由財(cái)務(wù)進(jìn)行核銷。對不真實(shí)、沒有報(bào)銷憑證、不符合法律規(guī)定或違反公司相關(guān)規(guī)定的支出項(xiàng)目，財(cái)務(wù)部可不予核銷。每年12月31日前，財(cái)務(wù)部須將本年度備用金結(jié)算清楚，下一年度備用金費(fèi)用再重新申請。
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