財務(wù)管理制度(采購管理流程)-資料下載頁
2024-10-25 03:23本頁面
【正文】 管理部門對實物進(jìn)行處理。處理后對臺帳及固定資產(chǎn)卡片進(jìn)行更新，并將處理結(jié)果書面通知財務(wù)部。財務(wù)部依據(jù)總經(jīng)理批準(zhǔn)的固定資產(chǎn)報廢申請表和實物處理結(jié)果，進(jìn)行帳務(wù)處理。八、固定資產(chǎn)編號固定資產(chǎn)編號延用之前編號規(guī)則編號。附表1:固定資產(chǎn)購置申請單 附表2：固定資產(chǎn)驗收單 附表3：固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移申請單 附表4：固定資產(chǎn)出售申請表 附表5：固定資產(chǎn)報廢申請單深圳市一元云購網(wǎng)絡(luò)科技有限公司財務(wù)部 二零一四年九月五日 / 12第四篇：財務(wù)管理制度及流程財務(wù)管理制度及流程一、收款管理及工作流程收取任何款項必須開具收款收據(jù)，收取房款時，收款人員要核對成交的房號及面積，審核成交價格及房屋總價?？蛻粲修D(zhuǎn)賬的要及時與財務(wù)經(jīng)理確認(rèn)，經(jīng)理不在公司時，要及時電話與其聯(lián)系進(jìn)行確認(rèn)是否收到款項。每日將收款的情況與銷售秘書核對并編制收款日報表，將收款方式等房屋情況一一列明，上報財務(wù)經(jīng)理。每日收到現(xiàn)金及時送存銀行或與財務(wù)經(jīng)理交接清楚。機(jī)打收據(jù)和發(fā)票實行登記制度，控制好開具的收據(jù)或發(fā)票的數(shù)量和編號，定期查對未使用的收據(jù)或發(fā)票，防止短缺、遺失，已使用的收據(jù)或發(fā)票要裝訂成冊，統(tǒng)計好開具的金額及作廢的份數(shù)及金額。二、付款管理及工作流程公司各部門簽訂的合同原件或復(fù)印件或要采購、制作的物品要交財務(wù)備案。財務(wù)根據(jù)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽字的審批單進(jìn)行付款，審批單的審批內(nèi)容要把合同執(zhí)行情況及工程進(jìn)度等填寫明確，付款的手續(xù)必須齊全，收款方名稱必須和合同簽訂名稱、資金實收方名稱、發(fā)票開具方名稱一致；特殊情況下不符的，必須由合同簽約方既合同收款方出具《收款委托書》，寫清原因及責(zé)任歸屬。公司各部門人員報銷的費(fèi)用單據(jù)粘貼填寫完畢后，先經(jīng)財務(wù)出納或會計審核，然后再進(jìn)行報銷。第五篇：財務(wù)管理制度及流程財務(wù)管理制度第一章、財務(wù)部及各崗位職責(zé)(一)財務(wù)部職責(zé)一、正確編制財務(wù)預(yù)算、計劃，資金籌措、使用計劃、費(fèi)用開支計劃。準(zhǔn)確及時上交財務(wù)會計報告和各類報表，為公司經(jīng)營決策提供詳實、完整的會計資料。二、負(fù)責(zé)公司財務(wù)核算與財務(wù)管理工作，監(jiān)督、審核公司各項費(fèi)用開支及經(jīng)營活動開支，準(zhǔn)確，督促各部門嚴(yán)格遵守公司財務(wù)制度。三、加強(qiáng)對現(xiàn)金、銀行存款及其他貨幣獎金的管理，嚴(yán)格依照《支付結(jié)算管理辦法》、《票據(jù)法》的規(guī)定辦理現(xiàn)金收付、銀行轉(zhuǎn)帳及票據(jù)結(jié)算業(yè)務(wù)。四、負(fù)責(zé)會計核算資料、會計憑證、帳簿及報表的整理、組卷工作，建立健全發(fā)票管理制度和財務(wù)檔案管理制度。五、負(fù)責(zé)財務(wù)人員的培訓(xùn)和業(yè)務(wù)指導(dǎo)，處理好財務(wù)部與公司其他職能部門工作上的配合與銜接，協(xié)調(diào)公司與銀行、稅務(wù)、工商等有關(guān)部門的關(guān)系，完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。（二）主管會計崗位職責(zé)一、制定公司內(nèi)部財務(wù)、會計制度和工作程序，經(jīng)審定后監(jiān)督執(zhí)行。二、進(jìn)行各項成本的預(yù)測、計劃、分析和考核，加強(qiáng)對成本費(fèi)用的控制，協(xié)助公司的財務(wù)風(fēng)險管理三、負(fù)責(zé)公司的會計核算，形成公司的財務(wù)報表，定期對公司運(yùn)營狀況進(jìn)行財務(wù)分析，為經(jīng)營管理決策提供財務(wù)支持四、負(fù)責(zé)公司的綜合統(tǒng)計工作，統(tǒng)一向國家有關(guān)部門報送、提供綜合統(tǒng)計信息，負(fù)責(zé)公司稅務(wù)事項的辦理五、保證財務(wù)資料的真實、準(zhǔn)確，各類財務(wù)檔案的存檔（三）出納員崗位職責(zé)一、負(fù)責(zé)公司貨幣資金的管理及款項的收付工作二、編制收、付憑證、登記現(xiàn)金、銀行帳三、出納每月應(yīng)出具銀行調(diào)節(jié)表以確保銀行帳的準(zhǔn)確性四、公司領(lǐng)導(dǎo)交代的臨時任務(wù)。第二章、財務(wù)管理規(guī)定及制度（一）現(xiàn)金、支票管理辦法一、現(xiàn)金的使用必須符合中華人民共和國現(xiàn)金管理條例。付給職工個人的工資、津貼、獎金、福利補(bǔ)助；支付給出差人員的差旅費(fèi)；不足轉(zhuǎn)帳金額起點(diǎn)的支付費(fèi)用（1000元）；各種勞保用品等支出；支付給個人的其他費(fèi)用二、現(xiàn)金必須做到日清月結(jié)。三、非出納人員不得經(jīng)管現(xiàn)金，出納員禁止用白條抵、頂庫存。四、不準(zhǔn)坐支現(xiàn)金，不許公款私存。不準(zhǔn)從銀行套取現(xiàn)金。五、公司任何人員無權(quán)以任何理由挪用現(xiàn)金。六、空白支票由出納保管，在開出支票時，必須開出時間，金額或限額，用途，填具《支票領(lǐng)用登記單》，由領(lǐng)用人，相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批示，不準(zhǔn)簽發(fā)空白支票，不準(zhǔn)簽發(fā)遠(yuǎn)期支票，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票，作廢支票要統(tǒng)一保管，加蓋作廢印章，年底歸檔。（二）費(fèi)用報銷及付款、借款規(guī)定一、現(xiàn)金報銷需填制費(fèi)用報銷單，按憑證內(nèi)容要求在“摘要”處填寫報銷內(nèi)容及金額，在費(fèi)用報銷單上詳細(xì)說明費(fèi)用，原始單據(jù)應(yīng)整齊粘貼在外購的費(fèi)用報銷單背面。由經(jīng)手人簽字，總經(jīng)理審核簽字、財務(wù)部審核簽字后交由出納報銷。二、市外差旅費(fèi)：員工因公赴外省、市出差，應(yīng)購買硬臥火車票，輪船票不超過三等艙位；遇有急事需乘飛機(jī)的，經(jīng)總經(jīng)理簽字后到財務(wù)部借款?；貋韴箐N時需在報銷單詳細(xì)注明：出差事由、目的地、出差人數(shù)、出差天數(shù)。財務(wù)人員審核報銷時須對照有無特批單。三、財務(wù)部在計算餐補(bǔ)時以人事部的考勤表為準(zhǔn)。外出聯(lián)系工作，應(yīng)盡量乘坐公交車輛，公司一律不予以報銷出租車費(fèi)用（特殊情況需向總經(jīng)理提出申請）。凡超過公司標(biāo)準(zhǔn)的費(fèi)用由費(fèi)用使用者自己負(fù)擔(dān)。四、業(yè)務(wù)招待費(fèi)：因工作需要招待客戶或贈送禮品，公司規(guī)定報銷時需在公司自制的報銷單詳細(xì)注明：宴請事由、宴請人數(shù)、對方單位名稱。經(jīng)手人簽字，經(jīng)總經(jīng)理簽字后交財務(wù)部，財務(wù)部審核簽字后交由出納報銷，未經(jīng)審批，擅自購買者不得報銷。五、與往來單位的付款業(yè)務(wù)，需填制《付款通知單》，詳細(xì)注明往來單位名稱、付款內(nèi)容等相關(guān)信息，由該業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人簽字，報總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字，財務(wù)部審核簽字后交由出納辦理。六、個人與公司的借款事項，需填制《借款單》，注明借款日期、事由及借款金額，由經(jīng)手人簽字，總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字，財務(wù)部審核簽字后交出納支付。北京志健金瑞生物醫(yī)藥科技有限公司財務(wù)部2011年11月
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