財務管理制度(采購管理流程)-資料下載頁
2025-10-16 03:23本頁面
【正文】 管理部門對實物進行處理。處理后對臺帳及固定資產卡片進行更新，并將處理結果書面通知財務部。財務部依據總經理批準的固定資產報廢申請表和實物處理結果，進行帳務處理。八、固定資產編號固定資產編號延用之前編號規(guī)則編號。附表1:固定資產購置申請單 附表2：固定資產驗收單 附表3：固定資產轉移申請單 附表4：固定資產出售申請表 附表5：固定資產報廢申請單深圳市一元云購網絡科技有限公司財務部 二零一四年九月五日 / 12第四篇：財務管理制度及流程財務管理制度及流程一、收款管理及工作流程收取任何款項必須開具收款收據，收取房款時，收款人員要核對成交的房號及面積，審核成交價格及房屋總價?？蛻粲修D賬的要及時與財務經理確認，經理不在公司時，要及時電話與其聯系進行確認是否收到款項。每日將收款的情況與銷售秘書核對并編制收款日報表，將收款方式等房屋情況一一列明，上報財務經理。每日收到現金及時送存銀行或與財務經理交接清楚。機打收據和發(fā)票實行登記制度，控制好開具的收據或發(fā)票的數量和編號，定期查對未使用的收據或發(fā)票，防止短缺、遺失，已使用的收據或發(fā)票要裝訂成冊，統計好開具的金額及作廢的份數及金額。二、付款管理及工作流程公司各部門簽訂的合同原件或復印件或要采購、制作的物品要交財務備案。財務根據相關領導簽字的審批單進行付款，審批單的審批內容要把合同執(zhí)行情況及工程進度等填寫明確，付款的手續(xù)必須齊全，收款方名稱必須和合同簽訂名稱、資金實收方名稱、發(fā)票開具方名稱一致；特殊情況下不符的，必須由合同簽約方既合同收款方出具《收款委托書》，寫清原因及責任歸屬。公司各部門人員報銷的費用單據粘貼填寫完畢后，先經財務出納或會計審核，然后再進行報銷。第五篇：財務管理制度及流程財務管理制度第一章、財務部及各崗位職責(一)財務部職責一、正確編制財務預算、計劃，資金籌措、使用計劃、費用開支計劃。準確及時上交財務會計報告和各類報表，為公司經營決策提供詳實、完整的會計資料。二、負責公司財務核算與財務管理工作，監(jiān)督、審核公司各項費用開支及經營活動開支，準確，督促各部門嚴格遵守公司財務制度。三、加強對現金、銀行存款及其他貨幣獎金的管理，嚴格依照《支付結算管理辦法》、《票據法》的規(guī)定辦理現金收付、銀行轉帳及票據結算業(yè)務。四、負責會計核算資料、會計憑證、帳簿及報表的整理、組卷工作，建立健全發(fā)票管理制度和財務檔案管理制度。五、負責財務人員的培訓和業(yè)務指導，處理好財務部與公司其他職能部門工作上的配合與銜接，協調公司與銀行、稅務、工商等有關部門的關系，完成公司領導交辦的其他工作。（二）主管會計崗位職責一、制定公司內部財務、會計制度和工作程序，經審定后監(jiān)督執(zhí)行。二、進行各項成本的預測、計劃、分析和考核，加強對成本費用的控制，協助公司的財務風險管理三、負責公司的會計核算，形成公司的財務報表，定期對公司運營狀況進行財務分析，為經營管理決策提供財務支持四、負責公司的綜合統計工作，統一向國家有關部門報送、提供綜合統計信息，負責公司稅務事項的辦理五、保證財務資料的真實、準確，各類財務檔案的存檔（三）出納員崗位職責一、負責公司貨幣資金的管理及款項的收付工作二、編制收、付憑證、登記現金、銀行帳三、出納每月應出具銀行調節(jié)表以確保銀行帳的準確性四、公司領導交代的臨時任務。第二章、財務管理規(guī)定及制度（一）現金、支票管理辦法一、現金的使用必須符合中華人民共和國現金管理條例。付給職工個人的工資、津貼、獎金、福利補助；支付給出差人員的差旅費；不足轉帳金額起點的支付費用（1000元）；各種勞保用品等支出；支付給個人的其他費用二、現金必須做到日清月結。三、非出納人員不得經管現金，出納員禁止用白條抵、頂庫存。四、不準坐支現金，不許公款私存。不準從銀行套取現金。五、公司任何人員無權以任何理由挪用現金。六、空白支票由出納保管，在開出支票時，必須開出時間，金額或限額，用途，填具《支票領用登記單》，由領用人，相關領導批示，不準簽發(fā)空白支票，不準簽發(fā)遠期支票，不準簽發(fā)空頭支票，作廢支票要統一保管，加蓋作廢印章，年底歸檔。（二）費用報銷及付款、借款規(guī)定一、現金報銷需填制費用報銷單，按憑證內容要求在“摘要”處填寫報銷內容及金額，在費用報銷單上詳細說明費用，原始單據應整齊粘貼在外購的費用報銷單背面。由經手人簽字，總經理審核簽字、財務部審核簽字后交由出納報銷。二、市外差旅費：員工因公赴外省、市出差，應購買硬臥火車票，輪船票不超過三等艙位；遇有急事需乘飛機的，經總經理簽字后到財務部借款。回來報銷時需在報銷單詳細注明：出差事由、目的地、出差人數、出差天數。財務人員審核報銷時須對照有無特批單。三、財務部在計算餐補時以人事部的考勤表為準。外出聯系工作，應盡量乘坐公交車輛，公司一律不予以報銷出租車費用（特殊情況需向總經理提出申請）。凡超過公司標準的費用由費用使用者自己負擔。四、業(yè)務招待費：因工作需要招待客戶或贈送禮品，公司規(guī)定報銷時需在公司自制的報銷單詳細注明：宴請事由、宴請人數、對方單位名稱。經手人簽字，經總經理簽字后交財務部，財務部審核簽字后交由出納報銷，未經審批，擅自購買者不得報銷。五、與往來單位的付款業(yè)務，需填制《付款通知單》，詳細注明往來單位名稱、付款內容等相關信息，由該業(yè)務負責人簽字，報總經理批準簽字，財務部審核簽字后交由出納辦理。六、個人與公司的借款事項，需填制《借款單》，注明借款日期、事由及借款金額，由經手人簽字，總經理批準簽字，財務部審核簽字后交出納支付。北京志健金瑞生物醫(yī)藥科技有限公司財務部2011年11月
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