【正文】 工費(fèi)用報(bào)銷，財(cái)務(wù)部將報(bào)銷時(shí)間具體安排如下：1．財(cái)務(wù)報(bào)銷：公司財(cái)務(wù)部每周的一、三、五上午下班之前為收報(bào)銷單據(jù)截止時(shí)間，如果提交報(bào)銷單據(jù)超時(shí)，如無特殊原因，財(cái)務(wù)一律自動轉(zhuǎn)下一次報(bào)銷日報(bào)銷。一、固定資產(chǎn)的標(biāo)準(zhǔn)固定資產(chǎn)是指使用價(jià)值在一年以上，單位價(jià)值在2000元以上（含2000元）的并且是由公司統(tǒng)一購買的有形資產(chǎn)，包括公司給各部門或個(gè)人配置的辦公桌椅、文件柜、沙發(fā)等辦公家具、電腦、服務(wù)器、通訊工具、傳真機(jī)、打印機(jī)、掃描儀、空調(diào)、室內(nèi)裝飾品等。一份由使用部門留存，一份交財(cái)務(wù)部進(jìn)行相應(yīng)的帳務(wù)處理，一份交資產(chǎn)管理部門填寫固定資產(chǎn)卡片，更新臺帳，落實(shí)使用責(zé)任人。/ 12經(jīng)批準(zhǔn)后，固定資產(chǎn)管理部門對實(shí)物進(jìn)行處理。機(jī)打收據(jù)和發(fā)票實(shí)行登記制度，控制好開具的收據(jù)或發(fā)票的數(shù)量和編號，定期查對未使用的收據(jù)或發(fā)票，防止短缺、遺失，已使用的收據(jù)或發(fā)票要裝訂成冊，統(tǒng)計(jì)好開具的金額及作廢的份數(shù)及金額。四、負(fù)責(zé)會計(jì)核算資料、會計(jì)憑證、帳簿及報(bào)表的整理、組卷工作，建立健全發(fā)票管理制度和財(cái)務(wù)檔案管理制度。不準(zhǔn)從銀行套取現(xiàn)金。三、財(cái)務(wù)部在計(jì)算餐補(bǔ)時(shí)以人事部的考勤表為準(zhǔn)。六、個(gè)人與公司的借款事項(xiàng)，需填制《借款單》，注明借款日期、事由及借款金額，由經(jīng)手人簽字，總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字，財(cái)務(wù)部審核簽字后交出納支付?；貋韴?bào)銷時(shí)需在報(bào)銷單詳細(xì)注明：出差事由、目的地、出差人數(shù)、出差天數(shù)。三、非出納人員不得經(jīng)管現(xiàn)金，出納員禁止用白條抵、頂庫存。二、負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)核算與財(cái)務(wù)管理工作，監(jiān)督、審核公司各項(xiàng)費(fèi)用開支及經(jīng)營活動開支，準(zhǔn)確，督促各部門嚴(yán)格遵守公司財(cái)務(wù)制度。每日將收款的情況與銷售秘書核對并編制收款日報(bào)表，將收款方式等房屋情況一一列明，上報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理。財(cái)務(wù)部根據(jù)已經(jīng)批準(zhǔn)的出售申請表，開具發(fā)票及收款，并對固定資產(chǎn)進(jìn)行相應(yīng)的帳務(wù)處理。四、固定資產(chǎn)的購置各部門需購置固定資產(chǎn)，需填寫“固定資產(chǎn)購置申請單”（格式后附1），報(bào)部門經(jīng)理、固定資產(chǎn)管理部門、財(cái)務(wù)部及總經(jīng)理批準(zhǔn)，經(jīng)批準(zhǔn)后，由采購部門安排專人負(fù)責(zé)采購，在此表中應(yīng)詳細(xì)填寫固定資產(chǎn)名稱、規(guī)格、型號、申請部門、使用人及申請?jiān)?，并且至? 12提供三家供貨廠商報(bào)價(jià)比對以備合理采購。，原則上必須全部取得增值稅專用發(fā)票，并審核發(fā)票如下內(nèi)容：、銷貨單位的名稱、納稅人識別號、地址、電話、開戶行及賬號是否填寫完整、正確；、賬號一致；、規(guī)格、數(shù)量、單價(jià)、金額、供貨廠家一致；；；；所附清單的是否有兩份；清單上的銷售額與發(fā)票上的不含稅銷售額是否相符； / 12，蓋章是否清晰；、入庫清單必須一致；，采購部門應(yīng)立即將問題發(fā)票予以退回給供應(yīng)商，并要求供應(yīng)商限期重新開具發(fā)票，否則財(cái)務(wù)做退票和不予付款處理。(二)財(cái)務(wù)報(bào)銷流程1．簽訂合同：由直接負(fù)責(zé)部門與合作方簽訂正式合作合同，此合同必須提供一份給財(cái)務(wù)部備案，因此類費(fèi)用一般金額較大，需提前知會財(cái)務(wù)部備款。（三）其他福利費(fèi)支出由公司行政部按審批后的支付標(biāo)準(zhǔn)填寫報(bào)銷單→經(jīng)部門經(jīng)理簽字確認(rèn)→財(cái)務(wù)部復(fù)核→報(bào)總經(jīng)理審批，審批后的報(bào)銷單及支付標(biāo)準(zhǔn)交財(cái)務(wù)部辦理報(bào)銷手續(xù)。：根據(jù)實(shí)際需要據(jù)實(shí)支付。（二）報(bào)銷流程1．購置申請: 公司行政部根據(jù)各部門需求及庫存情況購置，實(shí)際購置時(shí)填寫購置申請單報(bào)總經(jīng)理簽批。(四)按規(guī)定的審批程序報(bào)批。(五)所有商品采購類申請付款或報(bào)銷都需提前一天通知財(cái)務(wù)部，以便備款。第五條 借款流程(一)借款人按規(guī)定填寫《借款單》，注明借款事由、借款金額（大小寫須完全一致，不得涂改）。麗水市艾德曼自動化科技有限公司2018年8月第三篇：財(cái)務(wù)管理制度及流程財(cái)務(wù)管理制度及流程 / 12財(cái)務(wù)報(bào)銷制度及報(bào)銷流程第一部分總則第一條 為了加強(qiáng)公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財(cái)務(wù)報(bào)銷行為,倡導(dǎo)一切以業(yè)務(wù)為重的指導(dǎo)思想，合理控制費(fèi)用支出，特制定本制度。如有客戶退貨，與銷售部確認(rèn)后辦理入庫，填寫《退貨單》；如有質(zhì)量問題的通知質(zhì)檢部，由質(zhì)檢部檢驗(yàn)確認(rèn)后隔離并作標(biāo)識。成品入庫后，需按不同品名、規(guī)格、特點(diǎn)分類分區(qū)碼放，做到二齊、三清、四號定位（二齊：物資擺放整齊、庫容干凈整齊；三清：材料清、數(shù)量清、規(guī)格標(biāo)識清；四號定位：按區(qū)、按排、按架、按位定位。二、物品領(lǐng)用管理主要負(fù)責(zé)：倉庫管理員、車間班長職責(zé)：倉庫管理員、車間班長須共同對生產(chǎn)領(lǐng)用材料信息的核對和登記，倉庫管理員并對庫存當(dāng)日領(lǐng)用后進(jìn)行日盤點(diǎn)物品領(lǐng)用須在倉管員指導(dǎo)下，由部門主管或指定的負(fù)責(zé)人進(jìn)行領(lǐng)料，領(lǐng)料人填寫領(lǐng)料單，倉管員做好材料領(lǐng)用信息登記。合同正文應(yīng)包含的要素1）合同名稱、編號、簽訂時(shí)間、簽訂地點(diǎn)；2）采購物品/項(xiàng)目的名稱/、規(guī)格、數(shù)量/清單、技術(shù)文件與確認(rèn)圖紙是合同不可分割的部分； 3）包裝要求；4）合同總額應(yīng)含稅，含運(yùn)達(dá)公司的總價(jià)，特殊情況應(yīng)注明； 5）付款方式； 6）質(zhì)量保證期； 7）質(zhì)量要求及規(guī)范；8）違約責(zé)任和解決糾紛的辦法；9）雙方的公司信息； 10）其他約定。固定資產(chǎn)及零星物資采購在選擇供應(yīng)商時(shí)，必須進(jìn)行詢議價(jià)程序和綜合評估。第四部分 采購業(yè)務(wù)流程一、采購申請：每月5日前屬于原材料、備件、易耗品等日常物資采購由物品（物資）需求部門根據(jù)生產(chǎn)或經(jīng)營的實(shí)際需要填寫《部門物資需求計(jì)劃單》，屬于固定資產(chǎn)采購由物資需求部門填寫《資產(chǎn)購置申請單》上報(bào)公司，采購員匯總形成《物品采購單》報(bào)總經(jīng)理審批；原則上不執(zhí)行沒有計(jì)劃的采購，除特殊情況急需購買的總經(jīng)理批準(zhǔn)后可不受計(jì)劃時(shí)間限制；公司經(jīng)營生產(chǎn)的物資、勞務(wù)、固定資產(chǎn)、工程及其他項(xiàng)目由生產(chǎn)部門提報(bào)；公司生活及辦公的物資、固定資產(chǎn)、服務(wù)或其他生活及辦公項(xiàng)目由辦公室提報(bào)；公司各部門專用的物資由各部門自行提報(bào)。低價(jià)搜索原則