財務(wù)管理制度及業(yè)務(wù)操作流程-資料下載頁
2025-05-14 03:02本頁面
【導(dǎo)讀】蒀蚄螃羄薂蕆肂羃節(jié)螞羈莄蒅襖羈蕆蟻螀肁膆蒄蚆肀艿蠆肅聿蒁蒂羀肈薃螇袆?wù)仄M薀螂肆蒞螆蚈肅蒈薈羇膅膇螄袃膄艿薇蝿膃莂螂蚅膂薄薅肄膁芄蒈羀膀莆蚃袆腿蒈蒆螂腿膈螞蚈羋芀蒄羆芇莃蝕袂芆蒅蒃螈芅芅蚈螄芄莇薁肅芃葿螆罿芃薂蕿裊節(jié)芁螅螁袈莃薈蚇羇蒆螃羅羇膅薆袁羆莈螁袇羅蒀蚄螃羄薂蕆肂羃節(jié)螞羈莄蒅襖羈蕆蟻螀肁膆蒄蚆肀艿蠆肅聿蒁蒂羀肈薃螇袆?wù)仄M薀螂肆蒞螆蚈肅蒈薈羇膅膇螄袃膄艿薇蝿膃莂螂蚅膂薄薅肄膁芄蒈羀膀莆蚃袆腿蒈蒆螂腿膈螞蚈羋芀蒄羆芇莃蝕袂芆蒅蒃螈芅芅蚈螄芄莇薁肅芃葿螆罿芃薂蕿裊節(jié)芁螅螁袈莃薈蚇羇蒆螃羅羇膅薆袁羆莈螁袇羅蒀蚄螃羄薂蕆肂羃節(jié)螞羈莄蒅襖羈蕆蟻螀肁膆蒄蚆肀艿蠆肅聿蒁蒂羀肈薃螇袆?wù)仄M薀螂肆蒞螆蚈肅蒈薈羇膅膇螄袃膄艿薇蝿膃莂螂蚅膂薄薅肄膁芄蒈羀膀莆蚃袆腿蒈蒆螂腿膈螞蚈羋芀蒄羆芇莃蝕袂芆蒅蒃螈芅芅蚈螄芄莇薁肅芃葿螆罿芃薂蕿蒂衿衿莂莈蒆羈膅芄薅肅莀薃薄螃膃葿薃裊荿蒅薂肇芁莁薁膀肄蠆薀衿芀薅薀肅蒁蕿肄羋莇蚈
【正文】 起生效。 二、流程： 附： 一、工程付款業(yè)務(wù)流程 二、費用報銷業(yè)務(wù)流程 三、會計檔案管理流程 一、工程、材料采購付款業(yè)務(wù)流程 由工程部填寫 “項目用款撥付單 ”,具 體寫明：項目名稱、承建單位、工程形象進度及意見； 預(yù)算部根據(jù)工程部出具的項目用款撥付單，填寫意見：已辦 理結(jié)算工程按結(jié)算金額辦理；未辦理結(jié)算又未實際變更的工程按合同金額和工程進度辦理；未辦理結(jié)算但實際變更項目較多的工程依據(jù)合同及實際變更情況、工程進度等進行辦理； 主管工程或采購副總經(jīng)理簽署意見； 財務(wù)部根據(jù)工程部、預(yù)算部、采購部等的意見，并與財務(wù)保存的工程合同或協(xié)議原件相核對，若都同意付款，則簽署應(yīng)付金額、已付金額、本次應(yīng)付金額后報總經(jīng)理簽批； 工程或采購付款金額在 5 萬元（含 5 萬元） 以下的，由主管副總簽批即可，工程付款金額在 5萬元以上的，報總經(jīng)理簽批后予以付款。 二、費用報銷業(yè)務(wù)流程 每項業(yè)務(wù)辦理完畢，應(yīng)在 5個工作日內(nèi)完成費用或所借備用金的報銷或歸還，否則不再報銷或借款（特殊情況除外），具體流程如下： 報銷人（經(jīng)辦人）填寫報銷單并簽名 → 部門經(jīng)理審核簽字 → 財務(wù)部審核簽字 → 主管總經(jīng)理審批（授權(quán)范圍內(nèi)） → 財務(wù)部出納付款； 報銷人（經(jīng)辦人）填寫報銷單并簽名 → 部門經(jīng)理審核簽字 → 財務(wù)部審核簽字 → 主管總經(jīng)理審批 → 公司總經(jīng)理審批（授權(quán)范圍內(nèi)） → 財務(wù)部出 納付款； 三、會計檔案管理流程 為避免與會計有關(guān)的檔案資料流失和泄露，同時為方便內(nèi)部及領(lǐng)導(dǎo)查閱，特制定本流程。 一、會計資料的保管 a) 會計憑證月度終了后一個月內(nèi)裝訂完畢，然后連同月度報表、年度報表、審計資料及稅務(wù)資料等放入專用檔案柜中，檔案柜鑰匙由主管會計保管。 b) 公司其他部門需要借閱的，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準，進行登記后借閱，借閱結(jié)束后，及時歸還，并注銷登記。 二、與會計有關(guān)的資料保管 工程合同或協(xié)議、各種內(nèi)部申請、報告、內(nèi)部授權(quán)證明、銀行資料等進行分類整理，放入檔案袋中，封皮上寫清資 料內(nèi)容，然后放入專用檔案柜中，檔案柜鑰匙由主管會計保管。 三、其他資料需要財務(wù)保管的，保管方
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