財(cái)務(wù)管理制度及業(yè)務(wù)操作流程-資料下載頁(yè)
2025-05-14 03:02本頁(yè)面
【導(dǎo)讀】蒀蚄螃羄薂蕆肂羃節(jié)螞羈莄蒅襖羈蕆蟻螀肁膆蒄蚆肀艿蠆肅聿蒁蒂羀肈薃螇袆?wù)仄M薀螂肆蒞螆蚈肅蒈薈羇膅膇螄袃膄艿薇蝿膃莂螂蚅膂薄薅肄膁芄蒈羀膀莆蚃袆腿蒈蒆螂腿膈螞蚈羋芀蒄羆芇莃蝕袂芆蒅蒃螈芅芅蚈螄芄莇薁肅芃葿螆罿芃薂蕿裊節(jié)芁螅螁袈莃薈蚇羇蒆螃羅羇膅薆袁羆莈螁袇羅蒀蚄螃羄薂蕆肂羃節(jié)螞羈莄蒅襖羈蕆蟻螀肁膆蒄蚆肀艿蠆肅聿蒁蒂羀肈薃螇袆?wù)仄M薀螂肆蒞螆蚈肅蒈薈羇膅膇螄袃膄艿薇蝿膃莂螂蚅膂薄薅肄膁芄蒈羀膀莆蚃袆腿蒈蒆螂腿膈螞蚈羋芀蒄羆芇莃蝕袂芆蒅蒃螈芅芅蚈螄芄莇薁肅芃葿螆罿芃薂蕿裊節(jié)芁螅螁袈莃薈蚇羇蒆螃羅羇膅薆袁羆莈螁袇羅蒀蚄螃羄薂蕆肂羃節(jié)螞羈莄蒅襖羈蕆蟻螀肁膆蒄蚆肀艿蠆肅聿蒁蒂羀肈薃螇袆?wù)仄M薀螂肆蒞螆蚈肅蒈薈羇膅膇螄袃膄艿薇蝿膃莂螂蚅膂薄薅肄膁芄蒈羀膀莆蚃袆腿蒈蒆螂腿膈螞蚈羋芀蒄羆芇莃蝕袂芆蒅蒃螈芅芅蚈螄芄莇薁肅芃葿螆罿芃薂蕿蒂衿衿莂莈蒆羈膅芄薅肅莀薃薄螃膃葿薃裊荿蒅薂肇芁莁薁膀肄蠆薀衿芀薅薀肅蒁蕿肄羋莇蚈
【正文】 起生效。 二、流程： 附： 一、工程付款業(yè)務(wù)流程 二、費(fèi)用報(bào)銷業(yè)務(wù)流程 三、會(huì)計(jì)檔案管理流程 一、工程、材料采購(gòu)付款業(yè)務(wù)流程 由工程部填寫(xiě) “項(xiàng)目用款撥付單 ”,具 體寫(xiě)明：項(xiàng)目名稱、承建單位、工程形象進(jìn)度及意見(jiàn)； 預(yù)算部根據(jù)工程部出具的項(xiàng)目用款撥付單，填寫(xiě)意見(jiàn)：已辦 理結(jié)算工程按結(jié)算金額辦理；未辦理結(jié)算又未實(shí)際變更的工程按合同金額和工程進(jìn)度辦理；未辦理結(jié)算但實(shí)際變更項(xiàng)目較多的工程依據(jù)合同及實(shí)際變更情況、工程進(jìn)度等進(jìn)行辦理； 主管工程或采購(gòu)副總經(jīng)理簽署意見(jiàn)； 財(cái)務(wù)部根據(jù)工程部、預(yù)算部、采購(gòu)部等的意見(jiàn)，并與財(cái)務(wù)保存的工程合同或協(xié)議原件相核對(duì)，若都同意付款，則簽署應(yīng)付金額、已付金額、本次應(yīng)付金額后報(bào)總經(jīng)理簽批； 工程或采購(gòu)付款金額在 5 萬(wàn)元（含 5 萬(wàn)元） 以下的，由主管副總簽批即可，工程付款金額在 5萬(wàn)元以上的，報(bào)總經(jīng)理簽批后予以付款。 二、費(fèi)用報(bào)銷業(yè)務(wù)流程 每項(xiàng)業(yè)務(wù)辦理完畢，應(yīng)在 5個(gè)工作日內(nèi)完成費(fèi)用或所借備用金的報(bào)銷或歸還，否則不再報(bào)銷或借款（特殊情況除外），具體流程如下： 報(bào)銷人（經(jīng)辦人）填寫(xiě)報(bào)銷單并簽名 → 部門(mén)經(jīng)理審核簽字 → 財(cái)務(wù)部審核簽字 → 主管總經(jīng)理審批（授權(quán)范圍內(nèi)） → 財(cái)務(wù)部出納付款； 報(bào)銷人（經(jīng)辦人）填寫(xiě)報(bào)銷單并簽名 → 部門(mén)經(jīng)理審核簽字 → 財(cái)務(wù)部審核簽字 → 主管總經(jīng)理審批 → 公司總經(jīng)理審批（授權(quán)范圍內(nèi)） → 財(cái)務(wù)部出 納付款； 三、會(huì)計(jì)檔案管理流程 為避免與會(huì)計(jì)有關(guān)的檔案資料流失和泄露，同時(shí)為方便內(nèi)部及領(lǐng)導(dǎo)查閱，特制定本流程。 一、會(huì)計(jì)資料的保管 a) 會(huì)計(jì)憑證月度終了后一個(gè)月內(nèi)裝訂完畢，然后連同月度報(bào)表、年度報(bào)表、審計(jì)資料及稅務(wù)資料等放入專用檔案柜中，檔案柜鑰匙由主管會(huì)計(jì)保管。 b) 公司其他部門(mén)需要借閱的，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，進(jìn)行登記后借閱，借閱結(jié)束后，及時(shí)歸還，并注銷登記。 二、與會(huì)計(jì)有關(guān)的資料保管 工程合同或協(xié)議、各種內(nèi)部申請(qǐng)、報(bào)告、內(nèi)部授權(quán)證明、銀行資料等進(jìn)行分類整理，放入檔案袋中，封皮上寫(xiě)清資 料內(nèi)容，然后放入專用檔案柜中，檔案柜鑰匙由主管會(huì)計(jì)保管。 三、其他資料需要財(cái)務(wù)保管的，保管方
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