【正文】 本作業(yè)程序適用于采購材料、商品及固定資產(chǎn)數(shù)量、質(zhì)量驗收不符之索賠作業(yè)。2 .本作業(yè)程序之功能單位，依本公司現(xiàn)行組織系統(tǒng)及職掌劃分如下： (一)采購單位 (二)會計單位3 .采購單位取得數(shù)量及質(zhì)量不符『驗收單』，如屬進(jìn)口之材料、商品、固定資產(chǎn)，應(yīng)即 找公證行公證并出公證報告影印寄給廠商及保險公司，如屬非進(jìn)口之材料、商品、固 定資產(chǎn)應(yīng)即通知供貨商補足數(shù)量或以折讓扣款。4 .采購單位依據(jù)『驗收單』、『驗退通知單』、『特采認(rèn)證單』填『索賠通知單』 (Credit Note)一式三聯(lián)(附表 P09)注明編號、日期、供貨商名稱、訂購單號碼、驗收 單號碼、處理情形、索賠或扣款金額，經(jīng)單位主管簽核后，分送如下： 第 一 聯(lián)：送會計單位據(jù)以填折讓單或索賠款收入入帳事宜。 第 二 聯(lián)：送交供應(yīng)廠商。 第 三 聯(lián)：連同『驗收單』、『驗退通知單』、『特采認(rèn)證單』依編號順序由采購單位存盤。 P121十三、應(yīng)付帳款作業(yè)十三、應(yīng)付帳款作業(yè) P13 、商品之應(yīng)付帳款作業(yè)。 184。依本公司現(xiàn)行組織系統(tǒng)及職掌劃分如下: 會計單位 『驗收單』廠商之統(tǒng)一發(fā)票第二、三聯(lián)及送貨單等相關(guān)單據(jù)184。應(yīng)審核其記載 是否符合下列規(guī)定:(一) 買 受 人: 耕宇股份有限公司(二) 統(tǒng)一編號:12479560(三) 開立發(fā)票日期:應(yīng)與交貨或預(yù)付貨款之日期相同(四) 品名及數(shù)量:應(yīng)與所購材料商品相符(五) 單價及金額:審核單價是否與訂購單或異動事項通知單相符184。并驗算其金額。(六) 營業(yè)稅屬應(yīng)稅(七) 統(tǒng)一發(fā)票應(yīng)蓋妥供貨商之『統(tǒng)一發(fā)票專用章』(八) 前項供貨商名稱應(yīng)與實際交貨之供貨商相符184。并以統(tǒng)一發(fā)票所載供貨商為付款對象(九) 所載買受人名稱及營利事業(yè)統(tǒng)一編號184。如有錯誤不得任意刪改184。應(yīng)請供貨商作廢重開184。如于次月使發(fā)現(xiàn)錯誤。亦要求作廢重開184。不得按銷貨退回或折讓處理。184。應(yīng)即將『驗收單』輸入計算機(jī)(應(yīng)付帳款管理系統(tǒng))184。定期打印『進(jìn)貨明 細(xì)表』核對無誤后184。送單位主管簽核后184。編制傳票及有關(guān)憑證依編號順序存盤。184。除特殊情形或與供貨商合約規(guī)定須實時付款外184。每月按供貨商匯總于 次月一次支付之184。會計單位應(yīng)于付款日前打印『應(yīng)付帳款明細(xì)表』送財務(wù)單位開立支票184。 其后續(xù)作業(yè)詳見『財務(wù)管理出納支出作業(yè)』。P131十四、非倉儲管理物品請購作業(yè) 十四、非倉儲管理物品請購作業(yè) P141. 本作業(yè)程序適用于非倉儲管理物品之請購作業(yè)。2. 本作業(yè)程序中之功能單位，依本公司現(xiàn)行組織系統(tǒng)及職掌劃分如下： (一)總務(wù)單位 (二)會計單位3. 請購單位依實際需求填『請購單』(附表P11)注明請購單位、需求日期、品名、單位、需 求量等數(shù)據(jù)，依核決權(quán)限送呈簽核。4. 『請購單』一式三聯(lián)經(jīng)核準(zhǔn)后分送如下： 第 一 聯(lián)：送總務(wù)單位辦理采購事宜，下接詢比議價作業(yè)。 第 二 聯(lián)：送會計單位存盤備查。 第 三 聯(lián)：請購單位存盤備查。 P141 十五、非倉儲管理物品之訂購作業(yè) 十五、非倉儲管理物品之訂購作業(yè) P151. 本作業(yè)程序適用于非倉儲管理物品之訂購作業(yè)。2. 本作業(yè)程序中之功能單位，依本公司現(xiàn)行組織系統(tǒng)及職掌劃分如下： (一)總務(wù)單位 (二)會計單位3. 總務(wù)單位根據(jù)『請購單』第一聯(lián)、『詢比議價呈核表』第一聯(lián)，填寫『訂購單』 (附 表 P12)，注明訂購日期、『請購單』及『詢比議價呈核表』編號、付款條件、廠商 名稱聯(lián)絡(luò)人、電話或傳真號碼、送貨地址、規(guī)格說明、數(shù)量、單價、金額、連同『請 購單』、『詢比議價呈核表』依核決權(quán)限送呈簽核。4. 『訂購單』一式四聯(lián)經(jīng)核準(zhǔn)后，『請購單』、『詢比議價呈核表』由采購單位存盤備 查，如為國外采購則依國外訂購作業(yè)辦理訂購事宜，如為國內(nèi)采購，則將『訂購單』 分送如下： 第 一 聯(lián)：送會計單位與請購單位核對后存盤備查。 第 二 聯(lián)：依郵寄、傳真、快遞封方式請供貨商確認(rèn)。 第 三 聯(lián)：送請購單位依編號順序存盤，并作為驗收核對之依據(jù)。 第 四 聯(lián)：由總務(wù)單位依編號順序存盤，并跟催供貨商如期交貨，及辦理驗收之依據(jù)。 P151 十六、非倉儲管理物品之驗收作業(yè) 十六、非倉儲管理物品之驗收作業(yè) P161. 本作業(yè)程序適用于非倉儲管理物品之驗收作業(yè)。2. 本作業(yè)程序之功能單位，依本公司現(xiàn)行組織系統(tǒng)及職掌劃分如下： (一)驗收單位 (二)采購單位3. 供貨商交貨時，門禁人員應(yīng)先行登記進(jìn)貨廠商數(shù)據(jù)，并通知驗收單位驗貨。 4. 驗收單位辦理驗收時應(yīng)先查閱『訂購單』，核對其數(shù)量、金額無誤后填『驗收單』 (附表 P13)，注明驗收日期、訂購單日期號碼、料號、品名規(guī)格及交貨數(shù)量等數(shù)據(jù) 后送請購單位辦理質(zhì)量驗收。5. 請購單位完成質(zhì)量驗收合格之驗收后于驗收單上簽注意見送回驗收單位，驗收不合 格者，連同物品送回驗收單位，并通知采購單位辦理退貨。6. 驗收單位接到驗收合格之驗收單后，連同供貨商發(fā)票送貨單依核決權(quán)限送呈簽核。7. 『驗收單』一式三聯(lián)經(jīng)核準(zhǔn)后分送如下： 第 一 聯(lián)：連同供貨商發(fā)票、送貨單位會計單位，據(jù)以核對入帳。 第 二 聯(lián)：送采購單位存盤備查。 第 三 聯(lián)：由驗收單位存盤備查。P161 42 / 42