【正文】 種經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，因此必須針對信用社風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因具體分析后提出防范風(fēng)險(xiǎn)的具體有 效的措施，從而減少信用社的損失。 國家政策的傾斜。 農(nóng)村信用社要發(fā)揮其服務(wù)三農(nóng)的作用，需要有資金的投入，而對于只能吸納零星的農(nóng)民存款的信用社而言，就需要國家給與一定的幫助 .不僅僅是要加大對農(nóng)村信用社的資金投入 —— 是指人民銀行的再貸款，更主要的是在政策上給予一定的傾斜，例如，像美國那樣：信用社既不繳納存 款準(zhǔn)備金，也不用交稅。我國應(yīng)借鑒美國，對信用社在政策上予以扶持，以便其能更好的服務(wù)三農(nóng) . 提高農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營的程度。 我國的農(nóng)民的收入的來源有六成左右是非農(nóng)業(yè)的收入，只有四成左右是農(nóng)業(yè)的收入，因此我國必須盡快提高農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營的程度。農(nóng)民是一個(gè)弱勢的群體，提高農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營可以考慮建立一些農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)組織，作為農(nóng)民利益的代表，去進(jìn)行談判，代理等活動(dòng)，這樣的話，經(jīng)營上的鏈條得到延長，農(nóng)民有了更為廣闊的發(fā)展空間，農(nóng)村信用社的利益也可以得到一定的保障。農(nóng)業(yè)的產(chǎn)業(yè)化程度的提高不僅關(guān)系著農(nóng)村 信用社的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)的改 第 19 頁 共 22 頁 善，更重要的是從根本上提高信用社的業(yè)務(wù)的規(guī)模 .一是要堅(jiān)持穩(wěn)定農(nóng)產(chǎn)家庭聯(lián)產(chǎn)承包經(jīng)營，它是提高農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化程度的制度基礎(chǔ) .二是要鼓勵(lì)各類企業(yè)和組織投資農(nóng) 業(yè)，以發(fā)展農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營 .三是在農(nóng)村有直接投資的能力后，促進(jìn)農(nóng)村信用社的業(yè)務(wù)的發(fā)展 . 建立農(nóng)村信用評價(jià)體系。 信用社防范信用風(fēng)險(xiǎn)要從具體的業(yè)務(wù)著手去談。在堅(jiān)持服務(wù)三農(nóng)的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步降低貸款的風(fēng)險(xiǎn)度，一是對額度小的農(nóng)產(chǎn)貸款采取農(nóng)產(chǎn)聯(lián)保的方式，簡化信用社的操作手續(xù)，降低小額貸款的風(fēng)險(xiǎn)二是對符合發(fā)放條件的農(nóng)戶進(jìn)行授信，發(fā) 給小額信用貸款證，并通過在信用社發(fā)放貸款時(shí)對農(nóng)產(chǎn)進(jìn)行信用等級評定，通過對其歷次貸款情況以及其家庭經(jīng)濟(jì)情況等給予打分，進(jìn)而在貸款額度，期限上對農(nóng)戶進(jìn)行區(qū)分對待，從而盡可能的減少信用風(fēng)險(xiǎn)。 深化改革，完善農(nóng)村信用社管理體制和經(jīng)營體制。 農(nóng)村信用社管理體制的轉(zhuǎn)軌，過渡時(shí)期越長，所形成的制度安排和管理上的真空、漏洞就越多，就越容易發(fā)生新的道德風(fēng)險(xiǎn)，所支付 .的改革成本和潛在的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)就必然更大。因此，必須深化農(nóng)村信用社管理體制改革，盡快完善其經(jīng)營機(jī)制和管理體制。當(dāng)前特別重要的是要明確農(nóng)村信用 社的性質(zhì)和定位，建立具有中國特色的，與農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展相適應(yīng)的農(nóng)村信用社產(chǎn)權(quán)制度 第 20 頁 共 22 頁 與組織體系。通過明晰產(chǎn)權(quán)，完善法人治理結(jié)構(gòu)，使農(nóng)村信用社真正成為自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧的市場主體、與約束相結(jié)合。并形成責(zé)權(quán)利對等，激勵(lì)風(fēng)險(xiǎn)收益相對稱的經(jīng)營機(jī) 信用社應(yīng)該處理好以下幾個(gè)關(guān)系。 信用社應(yīng)該處理好如下幾個(gè)關(guān)系，以便增強(qiáng)防范風(fēng)險(xiǎn)的能力：一是與社員的關(guān)系，真正發(fā)揮 “ 三會(huì) ” （社員代表會(huì)、理事會(huì)、監(jiān)事會(huì)）的作用，擴(kuò)大股金份額對社會(huì)貸款要有量的占比規(guī)定和利率上的差額。二是與市（縣）聯(lián)社的關(guān)系，這對矛盾的核 心是縣聯(lián)社對信用社的行政管理上，如果實(shí)行以縣聯(lián)社為法人核算單位，將可以對整個(gè)全縣的信用社資金等通盤管理調(diào)度。三是與人民銀行的關(guān)系，人民銀行依法對信用社的機(jī)構(gòu)設(shè)置、網(wǎng)點(diǎn)撤并、高級管理人員任職資格審查，資產(chǎn)負(fù)債比例管理、利率政策執(zhí)行、防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)等方面實(shí)施監(jiān)管是有必要的。在微觀上講，信用社對小額貸款的額度可適當(dāng)放寬，提高農(nóng)民應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)的能力，從而減少自身的風(fēng)險(xiǎn)。 加強(qiáng)信用社的管理。 要從內(nèi)外兩方面入手，即從加強(qiáng)金融監(jiān)管與強(qiáng)化內(nèi)控管理兩方面入手，加強(qiáng)對信用社的管理以減少管理上的風(fēng)險(xiǎn)。 強(qiáng)化金融監(jiān)管。一要完善金融監(jiān)管責(zé)任制，落實(shí)監(jiān)管責(zé)任。二是完善對農(nóng)村信用社金融監(jiān)管機(jī)制和手段，提高監(jiān)管工作效率和質(zhì)量。三要強(qiáng)化現(xiàn)場監(jiān)管和非現(xiàn)場監(jiān)管，及早發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn) 第 21 頁 共 22 頁 并進(jìn)行處理。四是建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，及時(shí)識別并處置支付風(fēng)險(xiǎn)。督促信用社深化改革，提高資本充足率，以增強(qiáng)自身抗風(fēng)險(xiǎn)的能力。 強(qiáng)化內(nèi)控管理。一是建立目標(biāo)經(jīng)營責(zé)任制，在對農(nóng)村信用社現(xiàn)有的歷史包袱和經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行全面清理核實(shí)后，可以實(shí)行新老劃斷，分別考核，嚴(yán)格獎(jiǎng)懲，防止新的道德風(fēng)險(xiǎn)，二是要深化用工制度和工資制度改革，以 充分調(diào)動(dòng)員工的積極性。三是完善內(nèi)控機(jī)制，建立各部門，各崗位相互制約，相互監(jiān)督的機(jī)制，加強(qiáng)規(guī)章制度執(zhí)行情況的監(jiān)查，從制度上控制風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。四是完善審貸分離制度，實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任追究制，堵住風(fēng)險(xiǎn)源頭。 提高信貸人員的素質(zhì)。 一是抓好職工思想政治工作，提高農(nóng)村信用社干部職工的政治素質(zhì)，業(yè)務(wù)素質(zhì)和事業(yè)心，責(zé)任心，端正服務(wù)態(tài)度，服務(wù)宗旨，提高對改革農(nóng)村信用體制的認(rèn)識，增強(qiáng)緊迫感。二是開展員工培訓(xùn)，可以采取自學(xué)，崗位培訓(xùn)、脫產(chǎn)學(xué)習(xí)等形式進(jìn)行。三是對原有的員工實(shí)行末位淘汰制，對新進(jìn)的人員實(shí)行招聘制， 以改善員工素質(zhì)的比例結(jié)構(gòu)。四是對信用社各級領(lǐng)導(dǎo)實(shí)行嚴(yán)格的任期目標(biāo)責(zé)任制，真正作到能者上，庸者下。持辦成農(nóng)民群眾的合作金融組織，在此基礎(chǔ)上，通過吸引其他金融組織的加入，為較大規(guī)模的產(chǎn)業(yè)提供服務(wù)，并由此為農(nóng)民提供更廣闊的發(fā)展空間。在經(jīng)過合理的發(fā)展后，可以考慮擴(kuò)大股金份額，吸納較大的工業(yè)企業(yè)入 第 22 頁 共 22 頁 股，來擴(kuò)大盈利的空間。并不斷的采取措施防范和減少風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，這樣的發(fā)展下去，我想農(nóng)業(yè)以及農(nóng)村信，用社都會(huì)有長足的發(fā)展，相應(yīng)的我國作為一個(gè)農(nóng)業(yè)大國，經(jīng)濟(jì)實(shí)力也會(huì)得到很大的提高。參考文獻(xiàn)： 《信用社風(fēng)險(xiǎn)特征分 析》 ，成小洲著 —— 中國發(fā)展出版社 —— 《中國農(nóng)村信用合作》 2024 年 3 期