【正文】 監(jiān)會申報了本次重大 資產(chǎn)重組申報材料；證監(jiān)會于 6月 19日受理 了本次申報 ? 2023年 7月 18日，證監(jiān)會下達(dá)了第一次審核反饋意見 ?券商、會計師、評估師、律師、公司在規(guī)定時間內(nèi)向證監(jiān)會回復(fù)了本次反饋意見 ?反饋意見的內(nèi)容將補充或修正重組報告書 武漢控股重組案例（ ） 續(xù) ? 2023年 10月 18日，武漢控股刊登公告： 根據(jù) 2023年 10月 16日中國證監(jiān)會網(wǎng)站公布的《上市公司并購重組行政許可審核情況公示》，武漢三鎮(zhèn)實業(yè)控股股份有限公司注意到因參與本次重組的有關(guān)方面涉嫌違法被稽查立案，我公司并購重組申請被暫停審核。目前，未收到對公司的立案調(diào)查通知書。 ? 2023年 5月 6日，武漢控股刊登公告： 2023年 5月 3日，我公司接中國證監(jiān) 會通知，恢復(fù)審核我公司并購重組申請。 武漢控股重組案例（ ） 續(xù) ?會計師對公司截至 2023年 3月 31日的置入資產(chǎn)、置出資產(chǎn)財務(wù)報表，備考財務(wù)報表實施加期審計，并分別出具審計報告 ?會計師對公司自 2023年 4月 1日起置入資產(chǎn)盈利預(yù)測、備考盈利預(yù)測實施加期審核，并分別出具審核報告 ?評估師以 2023年 3月 31日為基準(zhǔn)日，對置入資產(chǎn)、置出資產(chǎn)實施加期評估，并分別出具評估報告 ?評估結(jié)果重新報省國資委備案登記 武漢控股重組案例（ ） 續(xù) ?券商將最新財務(wù)信息、評估信息補充到重組報告書，并向證監(jiān)會補充申報材料 ?證監(jiān)會預(yù)審員認(rèn)可反饋意見，補充申報材 料后，提請召開部務(wù)審核會 ?向并購重組審核委員會提交審核申請 ? 2023年 6月 7日，武漢控股刊登公告，接證 監(jiān)會通知，并購重組委將于近日審核本次重 大資產(chǎn)重組事項，即日起停牌，待公司公告審核結(jié)果后復(fù)牌 武漢控股重組案例（ ） 續(xù) ? 2023年 6月 17日，武漢控股刊登公告： 經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會上市公司并購 重 組 審 核 委 員 會 2023 年 6 月 14 日召開的 2023年第13次并購重組委工作會議審核，本 公司重大資產(chǎn)重組事項獲有條件通過。 公司目前尚未收到中國證監(jiān)會相關(guān)核準(zhǔn) 文件，待公司收到中國證監(jiān)會相關(guān)核準(zhǔn)文件 后將另行公告。 公司股票將于 2023年 6月 17日復(fù)牌。 武漢控股重組案例（ ） 續(xù) ?并購重組委上會委員一般為 5人，其中評估專業(yè) 2人、會計師 1人、律師 1人。 ?上會參與人員為上市公司董事長或負(fù)責(zé)人、交易對方董事長或負(fù)責(zé)人、置入 資產(chǎn)董事長或負(fù)責(zé)人、券商主辦人、主辦會計師、主辦評估師、主辦律師 ?委員向上會人員提出 47個問題，請上會人員在規(guī)定時間內(nèi)作答 武漢控股重組案例（ ） 續(xù) ?會后，如是有條件過會，則證監(jiān)會向 公司發(fā)并購重組委審核意見函，要求 公司在規(guī)定時間回復(fù)其反饋意見 ?券商組織公司、各涉及的中介機(jī)構(gòu)書面回復(fù) 武漢控股重組案例（ ） 續(xù) ? 2023年 6月 17日，武漢控股刊登公告： 經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會上市公司并購 重 組 審 核 委 員 會 2023 年 6 月 14 日召開的 2023年第13次并購重組委工作會議審核，本 公司重大資產(chǎn)重組事項獲有條件通過。 公司目前尚未收到中國證監(jiān)會相關(guān)核準(zhǔn) 文件，待公司收到中國證監(jiān)會相關(guān)核準(zhǔn)文件后將另行公告。 公司股票將于 2023年 6月 17日復(fù)牌。 武漢控股重組案例（ ） 續(xù) ?2023年 8月 8日，武漢控股刊登關(guān)于重大資產(chǎn)重組事項涉及資產(chǎn)過戶完成的公告 ?2023年 8月 15日，武漢控股刊登非公開發(fā)行股票 (購買資產(chǎn) )發(fā)行結(jié)果暨股本變 動公告 武漢控股重組案例（ ） 續(xù) ?會計師需完成的工作 ?對 置入資產(chǎn)、置出資產(chǎn)自基準(zhǔn)日至交割日的損益進(jìn)行審計，并出具審計報告，以便交易各方計算過渡期間損益，按照協(xié)議完成資產(chǎn)交割流程 ?本次資產(chǎn)涉及權(quán)益對價，會計師需對資產(chǎn)交割情況進(jìn)行審計，并對增加股本情況實施驗資 武漢控股重組案例（ ） 續(xù) ?本次重大資產(chǎn)重組的后續(xù)事項 ?尋找 戰(zhàn) 略 投 資 者 ， 完成配套資金的融資（即非公開發(fā)行） ?會計師應(yīng)完成的工作 ?對非公開發(fā)行募集資金增加股本情況實施驗資 ?如公司擬以募集資金置換已先期投入的流動資金，則需審核募集資金先期投入置換審核，并出具專項審核報告 武漢控股重組案例（ ） 續(xù) ? 在 證監(jiān)會對重大資產(chǎn)重組審核中，一般關(guān)注的重點包括：（注意： 通常的 重大資產(chǎn)重組項目 。 而并非是針對武 漢 控股本次重組項目，請注意識別） ? 交易價格的公允性（是否損害中小股東利益） ? 置入資產(chǎn)的歷史業(yè)績、未來盈利預(yù)測 ? 重組后上市公司的可持續(xù)發(fā)展能力 ? 關(guān)聯(lián)方交易情況 ? 上市公司的獨立性 ? 配套募集資金的投向 ? 內(nèi)幕信息保密情況 ? 是否有業(yè)績承諾，或承諾是否有效 武漢控股重組案例（ ） 續(xù) ? 《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》第十條規(guī)定：上市公司實施重大資產(chǎn)重組，應(yīng)當(dāng)符合下列要求： ? 符合國家產(chǎn)業(yè)政策和有關(guān)環(huán)境保護(hù)、土地管理、反壟斷等法律和行政法規(guī)的規(guī)定； ? 不會導(dǎo)致上市公司不符合股票上市條件； ? 重大資產(chǎn)重組所涉及的資產(chǎn)定價公允，不存在損害上市公司 和股東合法權(quán)益的情形； ? 重大資產(chǎn)重組所涉及的資產(chǎn)權(quán)屬清晰，資產(chǎn)過戶或者轉(zhuǎn)移不存在法律障礙，相關(guān)債權(quán)債務(wù)處理合法； ? 有利于上市公司增強(qiáng)持續(xù)經(jīng)營能力，不存在可能導(dǎo)致上市公司重組后主要資產(chǎn)為現(xiàn)金或者無具體經(jīng)營業(yè)務(wù)的情形； ? 有利于上市公司在業(yè)務(wù)、資產(chǎn)、財務(wù)、人員、機(jī)構(gòu)等方面與實際控制人及其關(guān)聯(lián)人保持獨立，符合中國證監(jiān)會關(guān)于上市公司獨立性的相關(guān)規(guī)定； ? 有利于上市公司形成或者保持健全有效的法人治理結(jié)構(gòu)。 武漢控股重組案例（ ） 續(xù) ?武漢控股符合第十條要求，可見2023年 7月 25日披露的交易報告書P9193 武漢控股重組案例（ ） 續(xù) ? 《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》第十一條規(guī)定，上市公司及其控股或者控制的公司購買、出售資產(chǎn)，達(dá)到下列標(biāo)準(zhǔn)之一的，構(gòu)成重大資產(chǎn)重組： ? 購買、出售的資產(chǎn)總額占上市公司最近一個會計年度經(jīng)審計的合并財務(wù)會計報告期末資產(chǎn)總額的比例達(dá)到 50%以上； ? 購買、出售的資產(chǎn)在最近一個會計年度所產(chǎn)生的營業(yè)收入占上市公司同期經(jīng)審計的合并財務(wù)會計報告營業(yè)收入的比例達(dá)到 50%以上； ? 購買、出售的資產(chǎn)凈額占上市公司最近一個會計年度經(jīng)審計的合并財務(wù)會計報告期末凈資產(chǎn)額的比例達(dá)到 50%以上，且超過 5000萬元人民幣。 武漢控股重組案例（ ） 續(xù) ? 武漢控股交易報告書 P16： 武漢控股重組案例（ ） 續(xù) ? 武漢控股交易報告書 P16： ? 靜夜四無鄰，荒居舊業(yè)貧。 , March 9, 2023 ? 雨中黃葉樹，燈下白頭人。 09:00:2209:00:2209:003/9/2023 9:00:22 AM ? 1以我獨沈久，愧君相見頻。 :00:2209:00Mar239Mar23 ? 1故人江海別，幾度隔山川。 09:00:2209:00:2209:00Thursday, March 9, 2023 ? 1乍見翻疑夢，相悲各問年。 :00:2209:00:22March 9, 2023 ? 1他鄉(xiāng)生白發(fā)，舊國見青山。 2023年 3月 9日星期四 上午 9時 0分 22秒 09:00: ? 1比不了得就不比，得不到的就不要。 。 2023年 3月 上午 9時 0分 :00March 9, 2023 ? 1行動出成果，工作出財富。 2023年 3月 9日星期四 9時 0分 22秒 09:00:229 March 2023 ? 1做前，能夠環(huán)視四周；做時，你只能或者最好沿著以腳為起點的射線向前。 上午 9時 0分 22秒 上午 9時 0分 09:00: ? 沒有失敗，只有暫時停止成功！。 , March 9, 2023 ? 很多事情努力了未必有結(jié)果，但是不努力卻什么改變也沒有。 09:00:2209:00:2209:003/9/2023 9:00:22 AM ? 1成功就是日復(fù)一日那一點點小小努力的積累。 :00:2209:00Mar239Mar23 ? 1世間成事，不求其絕對圓滿，留一份不足，可得無限完美。 09:00:2209:00:2209:00Thursday, March 9, 2023 ? 1不知香積寺，數(shù)里入云峰。 :00:2209:00:22March 9, 2023 ? 1意志堅強(qiáng)的人能把世界放在手中像泥塊一樣任意揉捏。 2023年 3月 9日星期四 上午 9時 0分 22秒 09:00: ? 1楚塞三湘接，荊門九派通。 。 2023年 3月 上午 9時 0分 :00March 9, 2023 ? 1少年十五二十時，步行奪得胡馬騎。 2023年 3月 9日星期四 9時 0分 22秒 09:00:229 March 2023 ? 1空山新雨后，天氣晚來秋。 上午 9時 0分 22秒 上午 9時 0分 09:00: ? 楊柳散和風(fēng)，青山澹吾慮。 , March 9, 2023 ? 閱讀一切好書如同和過去最杰出的人談話。 09:00:2209:00:2209:003/9/2023 9:00:22 AM ? 1越是沒有本領(lǐng)的就越加自命不凡。 :00:2209:00Mar239Mar23 ? 1越是無能的人，越喜歡挑剔別人的錯兒。 09:00:2209:00:2209:00Thursday, March 9, 2023 ? 1知人者智，自知者明。勝人者有力，自勝者強(qiáng)。 :00:2209:00:22March 9, 2023 ? 1意志堅強(qiáng)的人能把世界放在手中像泥塊一樣任意揉捏。 2023年 3月 9日星期四 上午 9時 0分 22秒 09:00: ? 1最具挑戰(zhàn)性的挑戰(zhàn)莫過于提升自我。 2023年 3月 上午 9時 0分 :00March 9, 2023 ? 1業(yè)余生活要有意義，不要越軌。 2023年 3月 9日星期四 9時 0分 22秒 09:00:229 March 2023 ? 1一個人即使已登上頂峰，也仍要自強(qiáng)不息。 上午 9時 0分 22秒 上午 9時 0分 09:00: MOMODA POWERPOINT Lorem ipsum dolor sit amet, consectetur adipiscing elit. 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