市場風(fēng)險管理教材-資料下載頁
2025-02-12 13:48本頁面
【正文】 夠的人力、物力以及恰當(dāng)?shù)慕M織結(jié)構(gòu)等來有效地識別、計量、監(jiān)測和控制各項業(yè)務(wù)所承擔(dān)的各類市場風(fēng)險。 （三）相關(guān)部門 相關(guān)部門具有明確的職責(zé)分工、相關(guān)職能被恰當(dāng)分離，以避免產(chǎn)生潛在的利益沖突。 負(fù)責(zé)市場風(fēng)險管理的部門應(yīng)當(dāng)職責(zé)明確，與承擔(dān)風(fēng)險的業(yè)務(wù)經(jīng)營部門保持相對獨立，向董事會和高級管理層提供獨立的市場風(fēng)險報告，并且具備履行市場風(fēng)險管理職責(zé)所需要的人力資源、物力資源。 二、市場風(fēng)險監(jiān)測報告的主要內(nèi)容： （一）按業(yè)務(wù)、部門、地區(qū)和風(fēng)險類別分別統(tǒng)計的市場風(fēng)險頭寸； （二）對市場風(fēng)險頭寸和市場風(fēng)險水平的結(jié)構(gòu)分析； （三）頭寸的盈虧情況； （四）市場風(fēng)險識別、計量、監(jiān)測和控制的方法和程序變更情況； （五）市場風(fēng)險限額的遵守情況，包括對超限額情況的處理； （六）內(nèi)部審計情況； （七）市場風(fēng)險經(jīng)濟(jì)資本的分配情況。 三、市場風(fēng)險控制 （一）限額控制 限額管理是對商業(yè)銀行市場風(fēng)險進(jìn)行有效控制的一項重要手段。確保商業(yè)銀行所承擔(dān)的市場風(fēng)險與其風(fēng)險管理能力和資本實力相匹配。 常用的市場風(fēng)險限額包括交易限額、風(fēng)險限額和止損限額等。 （ 1）交易限額是指對總交易頭寸或凈交易頭寸設(shè)定的限額。 （ 2）風(fēng)險限額是指對基于量化方法計算出的市場風(fēng)險參數(shù)來設(shè)定限額。如 VaR值可以作為一種風(fēng)險限額。 （二）風(fēng)險對沖 商業(yè)銀行可以利用金融衍生產(chǎn)品實現(xiàn)對沖市場風(fēng)險的目的。 （三）經(jīng)濟(jì)資本的配置 商業(yè)銀行可以通過對各項業(yè)務(wù)合理配置經(jīng)濟(jì)資本來降低市場風(fēng)險敞口。具體可以采取從上而下法或自下而上法來配置經(jīng)濟(jì)資本。 第四節(jié) 市場風(fēng)險監(jiān)管資本計量與績效評估 一、根據(jù)巴塞爾委員會的規(guī)定，市場風(fēng)險監(jiān)管資本的計算公式為： 市場風(fēng)險監(jiān)管資本 =（最低乘數(shù)因子 +附加因子） *Va R 巴塞爾委員會規(guī)定最低乘數(shù)因子為 3，附加因子取值在 01之間。 二、經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的績效評估 （一）在市場風(fēng)險管理中，經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的資本收益率的計算公式為： RAROC=稅后凈利潤 /經(jīng)濟(jì)資本 計算 RAROC時，最好按部門或交易來統(tǒng)計。 （二）經(jīng)濟(jì)增加值 經(jīng)濟(jì)增加值是指商業(yè)銀行在扣除資本成本之后所創(chuàng)造的價值增加。 其計算公式為： EVA=稅后利潤 資本成本 =稅后凈利潤 經(jīng)濟(jì)資本 *資本預(yù)期收益率 =（ RAROC資本預(yù)期收益率） *經(jīng)濟(jì)資本 演講完畢，謝謝觀看！
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