物業(yè)管理專項(xiàng)維修資金定義-資料下載頁
2025-02-11 16:21本頁面
【正文】 注明“作廢”字樣，并存檔。 備用金制度 ? 企業(yè)運(yùn)作過程中發(fā)生的低于 xxx元的支出，可從備用金中支出。備用金的審批程序如下： 1）只有用鋼筆書寫和打印出來的備用金憑證才能支付，而且憑證的后面要附上發(fā)票證明。 2）必須在其所賦予的財務(wù)權(quán)限范圍內(nèi)，授權(quán)批準(zhǔn)備用金。 3）資金保管者有責(zé)任在 24h內(nèi)妥善保管該資金。 4）在支付備用金時，所有憑證和證明文件應(yīng)蓋上“已付”印章，以證明此款已付。 銀行往來賬目管理 1．批準(zhǔn)開設(shè)銀行往來賬 ? 與企業(yè)開戶銀行往來賬有關(guān)的支票、匯票、本票、定貨單以及其他所有的可轉(zhuǎn)讓票據(jù)之出具、制造、核收和簽名的權(quán)限如下： 1）部門經(jīng)理或副總經(jīng)理 xxx元以下 2）總經(jīng)理或董事總經(jīng)理 無限額 2．定期存款 ? 定期存款應(yīng)存入開戶銀行或存入提供最優(yōu)厚利率的金融機(jī)構(gòu)，并需由總經(jīng)理批準(zhǔn)。 存款與資金保管制度 1．存款程序 1）每天的收入必須及時存入銀行。 2）必須備有各種形式的存款單：如現(xiàn)金、匯票；支票等。 3）必須確保由銀行送回的存款單上有銀行出納員的核實(shí)蓋章，以及銀行所打印的數(shù)值與存款賬戶之?dāng)?shù)值相符。 1）未存入銀行的收入必須加以上鎖。 2）與其他資金，如未領(lǐng)的工資、小額現(xiàn)金等合理分開。 3）每日下班前必須將所有現(xiàn)金放到公司保險柜內(nèi)（保險柜內(nèi)現(xiàn)金控制在 xxx元以下）。 4）收入不準(zhǔn)用于任何費(fèi)用支付，不得坐支現(xiàn)金。 5）公司應(yīng)為接受和保管現(xiàn)金的員工購買職員忠誠保險。 報價方式與程序管理 1．報價方式 1）口頭報價用于 xxx元或低于 xxx元的商品及服務(wù)。 2）書面報價用于高于 xxx，但低于 xxx元的商品及服務(wù)。 3）邀請投標(biāo)報價用于總經(jīng)理同意的，高于 xxx元，但低于xxx的商品及服務(wù)。 4）公開投標(biāo)報價用于高于 XXX元的商品及服務(wù)。 ? 2．程序管理 在獲取報價時，必須遵照下列程序： 1）除非萬不得以（如特別代理商經(jīng)銷的專賣品），均須有三組報價。 2）對于文具、辦公用品、備件、操作材料等，需要及時增補(bǔ)的商品，必須取得供應(yīng)商的報價，并購買最具競爭力的商品。 3）訂貨或要求服務(wù)時，除了從備用金中支出的內(nèi)容外，其他均須有預(yù)先編號的“購貨訂單”或“工作通知單”。 4）所有“購貨訂單”和“工作通知單”必須由核準(zhǔn)人和財務(wù)主管簽名。 5）“購貨訂單”和“工作通知單”的會計憑證須寫明正確的付款 6）被指定接受交貨、取貨時，須有“購貨訂單”副本。接受交貨時，必須核實(shí)此“購貨訂單”是否已經(jīng)批準(zhǔn)。 7）接受購貨數(shù)量，應(yīng)根據(jù)需要由持有“購貨訂單”、“提貨單”或供應(yīng)廠商“發(fā)貨單”的接受交貨人員負(fù)責(zé)。 8）如果對方提供滿意服務(wù)，需在供應(yīng)廠商“工作報告”或“工作通知單”的副本中注明。 9）收到供應(yīng)商的賬單后，須經(jīng)常與銀行貸方記錄核對，記入貸方。 10）收到的債權(quán)人發(fā)票，須直接送到財務(wù)部，以便準(zhǔn)備支付憑證。 正式發(fā)票管理 1）所有正式發(fā)票必須按順序編號。 2）所有正式發(fā)票均須核實(shí)。 3）正式發(fā)票須用于所有收到的支付，并按順序開出。 4）正式發(fā)票須在收到款項(xiàng)的當(dāng)時開出，并于當(dāng)天核對。 5）對于支票收款，出納員須在“支票收集一覽表”上記錄收到的支票，并由其主管核對。 6）正式發(fā)票上的任何改動均須有公司蓋章，或財務(wù)主管簽字。 7）作廢的正式發(fā)票必須明確證明其無效，原件附在會計憑證副本上。 庫存管理 ? 物業(yè)管理企業(yè)的庫存管理有其服務(wù)的特點(diǎn)，所以要庫存一些維修常用的材料、工具備品、清潔用品和辦公用品等。物業(yè)管理企業(yè)庫存量不大，但品種較多，較復(fù)雜，要求對庫存管理有嚴(yán)格的管理制度。 1．庫存管理的基本要求。 1）保證所有的庫存物質(zhì)數(shù)量和質(zhì)量完好無損。 2）保證庫存物質(zhì)做到物卡相符、賬卡相符、賬賬相符。 3）庫存物質(zhì)分類安放，保持衛(wèi)生、整潔、井井有條，便于收發(fā)，檢驗(yàn)和盤點(diǎn)。 4）制定有效的防水、防潮、防盜、防霉壞的安全措施。 5）建立完備的材料驗(yàn)收、使用發(fā)放、清倉盤點(diǎn)制度。 2．采購和驗(yàn)收的基本要求 1）采購人員必須對所管物業(yè)各種公共設(shè)施設(shè)備有一定的了解，要按質(zhì)、按量、按要求購買所需的材料。 2）要根據(jù)倉庫情況，做好采購計劃，不能盲目采購。 3）采購計劃單需總經(jīng)理審批，方可采購。采購時要貨比三家，做到價廉物美。 4）貨物的驗(yàn)收要與采購單相符，凡未辦理采購手續(xù)的貨物不予驗(yàn)收入庫。 5）根據(jù)發(fā)票檢驗(yàn)進(jìn)貨，凡發(fā)票需與實(shí)物名稱、型號、規(guī)格、數(shù)量核對驗(yàn)收，不相符的不予驗(yàn)收入庫。 庫存管理的原則 1）管理人員必須負(fù)責(zé)庫存的搬運(yùn)并確保其存放的合理。 2）所有存貨需放在指定地點(diǎn)，憑證先編號。領(lǐng)貨時需持核準(zhǔn)的“領(lǐng)貨單”方可將貨取出。 3）管理人員或其他被委派工作者須查看廢棄存貨，并及時向部門經(jīng)理匯報。 4）存貨盤點(diǎn)情況須呈報部門經(jīng)理，并有責(zé)任解釋任何差額。 固定資產(chǎn)管理制度 （各單位可自定），一般講： 1）使用期限超過 1年的房屋及建筑物，機(jī)器設(shè)備、運(yùn)輸工具以及其他與生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)的設(shè)備、器具、工具等。 2）不屬于生產(chǎn)經(jīng)營主要設(shè)備的物品，單位價值在 2023元以上，并且使用期限超過 2年的。 3）低于上述金額的設(shè)備，但耐用時間在 1年以上的大批量同類財產(chǎn)也列為固定資產(chǎn)。 2．固定資產(chǎn)管理的職責(zé) 1）使用單位應(yīng)指定專人管理，做到賬物相符。 2）使用中的固定資產(chǎn)，應(yīng)執(zhí)行有關(guān)部門制定的維修保養(yǎng)制度和有關(guān)操作規(guī)程，建立健全各管理崗位責(zé)任制。實(shí)行專人管理，專人使用，專人保養(yǎng)。 3）隨時掌握使用中的固定資產(chǎn)動態(tài)，及時提供固定資產(chǎn)使用情況，經(jīng)常與固定資產(chǎn)管理部門聯(lián)系，不得擅自轉(zhuǎn)移固定資產(chǎn)。 4）建立固定資產(chǎn)技術(shù)檔案、臺賬，做到統(tǒng)計資料和原始記錄齊全、按時、準(zhǔn)確地填報固定資產(chǎn)統(tǒng)計報表和分析資料。 1）配合固定資產(chǎn)歸口管理部門，做好固定資產(chǎn)管理的各項(xiàng)基礎(chǔ)工作。 2）填制統(tǒng)一的固定資產(chǎn)卡一式三份，一份歸口管理部門，一份交使用單位，一份交會計部門作為固定資產(chǎn)明細(xì)臺賬。 3）協(xié)助固定資產(chǎn)歸口管理部門，編制固定資產(chǎn)投資計劃，并進(jìn)行分析、落實(shí)投資資金。 4）配合固定資產(chǎn)歸口管理部門，做好固定資產(chǎn)的增加、調(diào)撥和清理報廢工作，做好固定資產(chǎn)清查盤點(diǎn)工作。 5）組織固定資產(chǎn)的財務(wù)核算工作。 4．固定資產(chǎn)的折舊 物業(yè)管理企業(yè)應(yīng)按照國家規(guī)定計提折舊。固定資產(chǎn)折舊的計算方法有直線法、工作量法、余額遞減法、雙倍余額遞減法、年數(shù)總額法等。 物業(yè)管理企業(yè)一般常用直線法來計提固定資產(chǎn)折舊。 謝謝觀看 /歡迎下載 BY FAITH I MEAN A VISION OF GOOD ONE CHERISHES AND THE ENTHUSIASM THAT PUSHES ONE TO SEEK ITS FULFILLMENT REGARDLESS OF OBSTACLES. BY FAITH I BY FAITH
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