【正文】 。 注冊(cè)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師培訓(xùn) 54 ⑴ 先斬后奏法 先斬后奏法是指情況來得太突然，如果按常規(guī)匯報(bào)上級(jí)再等待批示后處理，可能貽誤時(shí)機(jī)，于是就先干再匯報(bào)，或邊干邊匯報(bào)，這個(gè)就叫做先斬后奏法。先斬后奏法遵循的原則有：全局性原則，即決策是要對(duì)全局有利；緊迫性原則，抓緊時(shí)間，并看是否來得及向上級(jí)匯報(bào)。 ⑵ 把握時(shí)機(jī)法 把握時(shí)機(jī)法是指當(dāng)出現(xiàn)危機(jī)的時(shí)候，若客觀條件還不滿足處理危機(jī)的條件，這時(shí)應(yīng)該耐心地等待時(shí)機(jī)成熟，等到條件具備，再實(shí)施危機(jī)決策。把握時(shí)機(jī)法關(guān)鍵在于把握事物的度，適當(dāng)?shù)臅r(shí)候出擊，切忌貿(mào)然行事，時(shí)刻牢記欲速則不達(dá)的教訓(xùn)。 ⑶ 各個(gè)擊破法 各個(gè)擊破法是指任何事物發(fā)展都是不平衡的，危機(jī)也不例外。高素質(zhì)的決策者懂得尋找危機(jī)的薄弱環(huán)節(jié)、容易突破的事件。通過解決一個(gè)薄弱環(huán)節(jié)打開整個(gè)局面，鼓舞士氣，激勵(lì)民心，再尋找下一個(gè)突破口。 注冊(cè)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師培訓(xùn) 55 ⑷ 辯證綜合法 辯證綜合法的決策藝術(shù)比前三者更高超，它是指在危機(jī)全面持久地阻礙事物發(fā)展的時(shí)候，一種方法無法解決所有的問題，這時(shí)就該對(duì)各方進(jìn)行辯證分析，進(jìn)行綜合治理。辯證綜合法在當(dāng)代決策中運(yùn)用越來越廣泛，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中多種多樣的復(fù)雜問題，新鮮問題，要在全球化激烈的競(jìng)爭(zhēng)中取勝，要求各級(jí)決策者從多角度，多方面辯證地分析問題，處理問題。 在處理危機(jī)時(shí)還有很多其它的方法，但上述四種是比較典型的方法，它們各有特色：先斬后奏法要求決斷快，迅速抓住稍縱即逝的機(jī)會(huì)；把握時(shí)機(jī)法要求決斷準(zhǔn)，把握住事物發(fā)展的度；各個(gè)擊破法要求善分解，從整體中分解出薄弱的環(huán)節(jié)；辯證綜合法要求善合成，用各種方法手段解決一個(gè)復(fù)雜問題。 另外，要很好的應(yīng)付危機(jī)，決策者要注重培養(yǎng)危機(jī)意識(shí)，平時(shí)就未雨綢繆，居安思危，防微杜漸，時(shí)時(shí)刻刻保持危機(jī)感，在危機(jī)真正出現(xiàn)的時(shí)候，才能臨危不亂，處變不驚，沉著冷靜，變害為利，轉(zhuǎn)危為安。 注冊(cè)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師培訓(xùn) 56 常用的定量決策方法 定量決策方法是指決策者在占有歷史數(shù)據(jù)和統(tǒng)計(jì)資料的基礎(chǔ)上，運(yùn)用數(shù)學(xué)和其它分析技術(shù)建立起來可以表現(xiàn)數(shù)量關(guān)系的數(shù)學(xué)模型并進(jìn)行決策的方法。 定量決策法分為三種類型： 1. 確定型決策的定量方法 如前文所述，確定型決策，是指存在一種確定的自然狀態(tài)、存在一個(gè)明確的決策目標(biāo)、存在可供選擇的多個(gè)行動(dòng)方案且各方案在確定狀態(tài)下的損益值可以確定的情形下的決策問題。在這樣的決策中，決策者面對(duì)確定的環(huán)境和條件，掌握了完備的信息，只需通過一定的方法和程序，就可以選擇出一個(gè)最佳方案。 線性規(guī)劃、非線性規(guī)劃、盈虧平衡點(diǎn)法等都是較為常用的確定型決策的定量方法。 ⑴ 線性規(guī)劃法 線性規(guī)劃法是在一些線性等式或不等式的約束條件下，求解線性目標(biāo)函數(shù)的最大值或最小值的方法。線性規(guī)劃問題一般具有三個(gè)特征：對(duì)于所要解決的決策問題，可用一組決策變量表示某一方案，且決策變量的取值非負(fù)；決策的目標(biāo)函數(shù)是決策變量的線性函數(shù)，約束條件是決策變量的線性等式或線性不等式；能夠建立線性規(guī)劃數(shù)學(xué)模型。其步驟是：先確定影響目標(biāo)大小的變量；然后列出目標(biāo)函數(shù)方程；最后找出實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的約束條件，列出約束條件方程組，并從中找出一組能使目標(biāo)函數(shù)達(dá)到最優(yōu)的可行解。線性規(guī)劃有圖解法、代數(shù)法、單純形法等求解方法。 注冊(cè)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師培訓(xùn) 57 線性規(guī)劃法舉例 某企業(yè)生產(chǎn)兩種產(chǎn)品：桌子和椅子，他們都要經(jīng)過制造和裝配兩道工序，見下表，假設(shè)市場(chǎng)狀況良好，企業(yè)生產(chǎn)出來的產(chǎn)品都能賣出去，試問企業(yè)管理者如何組織生產(chǎn)使企業(yè)利潤(rùn)最大？ 桌子 椅子 工序可利用時(shí)間 （小時(shí)） 在制造工序上的時(shí)間（小時(shí)） 2 4 48 在裝配工序上的時(shí)間（小時(shí)） 4 2 60 單位產(chǎn)品利潤(rùn)（元） 8 6 —— 解： 1. 確定目標(biāo) —— 利潤(rùn)，確定影響利潤(rùn)的變量 —— 桌子的數(shù)量 T和椅子的數(shù)量 C 2. 列出目標(biāo)函數(shù)方程： Y=8T+6C 3. 找出約束條件： 制造工序： 2T+4C≤48， T≥0 裝配工序： 4T+2C≤60， C≥0 4. 求出最優(yōu)解： T=12， C=6 注冊(cè)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師培訓(xùn) 58 ⑵ 非線性規(guī)劃法 非線性規(guī)劃法是指目標(biāo)函數(shù)或約束條件中包含非線性函數(shù)的數(shù)學(xué)規(guī)劃問題。實(shí)際中的許多決策問題的目標(biāo)函數(shù)和約束條件很難用線性函數(shù)表示，因此非線性規(guī)劃問題是大量存在的。其步驟與線性規(guī)劃法一樣，只是求解的方法得根據(jù)具體問題采用不同的方法求解。 ⑶ 盈虧平衡點(diǎn)法 盈虧平衡點(diǎn)法又稱量本利分析法或保本分析法，是進(jìn)行產(chǎn)量決策常用的方法。該方法基本特點(diǎn)是把成本分為固定成本和可變成本兩部分，然后與總收益進(jìn)行對(duì)比，以確定盈虧平衡時(shí)的產(chǎn)量或某一盈利水平的產(chǎn)量。盈虧平衡點(diǎn)法有圖形法、代數(shù)法等求解方法。 注冊(cè)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師培訓(xùn) 59 盈虧平衡點(diǎn)法（ 量本利分析法 ）舉例 某企業(yè)生產(chǎn)某種產(chǎn)品的總固定成本為 60000元，單位變動(dòng)成本為 /件，產(chǎn)品價(jià)格為 3元 /件，假定某方案帶來的產(chǎn)量為 100000件，問該方案是否可取？ 解： 設(shè) p為產(chǎn)品單位價(jià)格， Q代表產(chǎn)量或銷售量， F代表總固定成本， v代表單位變動(dòng)成本， Y代表總利潤(rùn)， c代表單位產(chǎn)品貢獻(xiàn)（ c=pv） 1. 求保本產(chǎn)量 企業(yè)不盈不虧時(shí)： pQ=F+vQ 所以保本產(chǎn)量： Q=F/(pv)=F/c=60000/()=50000 2. 求保利潤(rùn)目標(biāo)的產(chǎn)量 pQ=F+vQ+Y Q=(F+Y)/(pv)=(F+Y)/c 3. 求利潤(rùn) Y=pQFvQ=3**100000=60000 產(chǎn)品價(jià)格為 2元 /件，上述方案是否可??？ 產(chǎn)品價(jià)格為 /件，上述方案是否可?。? 注冊(cè)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師培訓(xùn) 60 圖 81 增長(zhǎng)率 — 市場(chǎng)占有率矩陣 高 高 低 低 10% 市場(chǎng)增長(zhǎng)率 相對(duì)市場(chǎng)占有率 （相對(duì)競(jìng)爭(zhēng)地位） 業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)換方向 資金投向 明星 瘦狗 金牛 幼童 余者放棄 清算 波士頓矩陣 注冊(cè)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師培訓(xùn) 61 2. 風(fēng)險(xiǎn)型決策的定量方法 如前文所述，風(fēng)險(xiǎn)型決策是指存在兩個(gè)或兩個(gè)以上的自然狀態(tài)且各種自然狀態(tài)出現(xiàn)的概率可以通過計(jì)算或估算出來、存在一個(gè)或多個(gè)明確的決策目標(biāo)、存在可供選擇的兩個(gè)或兩個(gè)以上行動(dòng)方案且每種行動(dòng)方案在不同自然狀態(tài)下的損益值可以計(jì)算的情形下的決策問題。在這樣的決策中，決策者雖然無法確知未來將會(huì)出現(xiàn)何種自然狀態(tài)，但卻可以了解未來可能有幾種狀態(tài)出現(xiàn)以及每種狀態(tài)出現(xiàn)的概率。由于決策中存在不確定因素，每一種決策都有出現(xiàn)不利情況和有利情況的可能，無論決策者采取哪種方案，都要承擔(dān)一定能夠的風(fēng)險(xiǎn)。 決策樹、貝葉斯決策方法、馬爾科夫決策方法、蒙特卡洛模擬方法等都是較為常用的風(fēng)險(xiǎn)型決策的定量方法。根據(jù)決策者風(fēng)險(xiǎn)偏好的不同，在上述方法的運(yùn)用過程中通常采取最大收益期望值決策和最小機(jī)會(huì)損失期望值決策等準(zhǔn)則。 注冊(cè)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師培訓(xùn) 62 ⑴ 決策樹方法 決策樹方法指的是從一個(gè)基點(diǎn)出發(fā)，將各種可供選擇的方案、可能出現(xiàn)的狀態(tài)、可能性大小及產(chǎn)生的后果等全部標(biāo)注在一個(gè)樹狀的圖示中，同時(shí)還可以隨時(shí)補(bǔ)充和不確定性情況下的決策分析，以便對(duì)決策過程中由于主觀或客觀條件所能造成的各種可能性進(jìn)行分析，在此基礎(chǔ)上再對(duì)最終的決策方案進(jìn)行選擇。決策樹方法普遍應(yīng)用于計(jì)量長(zhǎng)期目標(biāo)的決策效果。該方法有利于決策人員使決策問題形象化。 決策樹方法強(qiáng)調(diào)決策之前要審慎地考慮和權(quán)衡可能出現(xiàn)的各種情況，這種方法一般分為以下幾個(gè)步驟：第一步：繪制決策樹圖形。決策樹圖形是人們對(duì)某個(gè)決策問題未來發(fā)展?fàn)顩r的各種可能性評(píng)估預(yù)測(cè)后在圖紙上的反映。繪制決策樹圖形的過程就是擬定各種備選方案的過程，是對(duì)未來可能發(fā)生事件進(jìn)行思考和預(yù)測(cè)的過程；第二步：分配損益值。將收益或損失值分配到樹的端點(diǎn)，最好根據(jù)過去的統(tǒng)計(jì)資料來確定；第三步：預(yù)計(jì)可能發(fā)生事件的概率。即不確定性、可能性的大小，可以根據(jù)統(tǒng)計(jì)資料得到，也可以用特定的預(yù)測(cè)方法計(jì)算得到；第四步：計(jì)算期望值，又稱損益平均值，是決策利弊的數(shù)量表現(xiàn)方式，是用來比較各個(gè)備選方案經(jīng)濟(jì)效益的一個(gè)原則。從樹的端點(diǎn)開始由上而下，自右向左，把某方案幾種可能性結(jié)果的數(shù)值與它們各自的概率相乘，加總后就是要求的該方案的期望值。 注冊(cè)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師培訓(xùn) 63 決策樹法舉例 例： 某企業(yè)為擴(kuò)大某產(chǎn)品的生產(chǎn)，擬建新廠。據(jù)市場(chǎng)預(yù)測(cè)，產(chǎn)品銷路好的概率為 ，銷路差的概率為 。有三種方案可供企業(yè)選擇： 方案一：新建大廠，需投資 300萬元，銷路好時(shí)，每年可獲利100萬元；銷路差時(shí)，每年虧損 20萬元。服務(wù)期為 10年。 方案二：新建小廠，需投資 140萬元，銷路好時(shí)，每年可獲利 40萬元；銷路差時(shí)，每年仍可獲利 30萬元。服務(wù)期為 10年。 方案三：先建小廠， 3年后銷路好時(shí)再擴(kuò)建，需追加投資 200萬元，服務(wù)期為 7年，估計(jì)每年獲利 95萬元。 問哪種方案最好？ 注冊(cè)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師培訓(xùn) 64 解： A 銷路好 銷路差 100萬元 － 20萬元 銷路好 銷路差 30萬元 40萬元 銷路好 1 2 銷路差 擴(kuò)建 不擴(kuò)建 95萬元 40萬元 30萬元 7年 3年 3 決策點(diǎn) 方案枝 狀態(tài)點(diǎn) 狀態(tài)枝 5 4 注冊(cè)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師培訓(xùn) 65 方案一： 節(jié)點(diǎn) 1期望收益＝ [*100+*(20)]*10300=340(萬元 ) 方案二： 節(jié)點(diǎn) 2期望收益＝ (*40+*30)*10140=230(萬元 ) 方案三： 節(jié)點(diǎn) 4期望收益＝ 95*7200=465(萬元 ) 節(jié)點(diǎn) 5期望收益＝ 40*7=280(萬元 ) 節(jié)點(diǎn) 4好于節(jié)點(diǎn) 5 方案三的期望收益 =(*40*3+*465+*30*10)140 =(萬元 ) 方案三最好 注冊(cè)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師培訓(xùn) 66 ⑵ 貝葉斯方法 在實(shí)際工作中，決策者通常根據(jù)自然狀態(tài)發(fā)生的概率來做決策，但很難獲得完全可靠的情報(bào)，因?yàn)槟切└怕蚀蠖鄶?shù)是通過資料的積累、經(jīng)驗(yàn)的分析做出的先驗(yàn)概率分布，往往與實(shí)際情況存在誤差。為了提高決策的質(zhì)量，有必要再作調(diào)查或試驗(yàn)，進(jìn)一步收集各種自然狀態(tài)的補(bǔ)充信息，對(duì)先驗(yàn)分布進(jìn)行修正，然后用修正后的概率分布來決策。這類問題的解決，就要應(yīng)用到條件概率和貝葉斯定理，也就是所謂的貝葉斯決策方法。該方法分為事前分析、事后分析、決策分析、檢驗(yàn)決策這四個(gè)步驟。 ⑶ 蒙特卡羅方法 蒙特卡羅方法是利用服從某種分布的隨機(jī)數(shù)來模擬現(xiàn)實(shí)中可能出現(xiàn)的隨機(jī)現(xiàn)象。由于進(jìn)行一次模擬試驗(yàn)只能描述所考察系統(tǒng)可能出現(xiàn)的一次情況，只有經(jīng)過大量的模擬實(shí)驗(yàn)才可能得到有一定科學(xué)價(jià)值的統(tǒng)計(jì)結(jié)論，所以這種方法的應(yīng)用是跟計(jì)算機(jī)發(fā)展迅速緊密聯(lián)系在一起的?？梢哉f，蒙特卡羅模擬方法為決策人員提供了一個(gè)“實(shí)驗(yàn)室”，以便在相當(dāng)短的時(shí)間內(nèi)，通過數(shù)字模擬描述分析現(xiàn)實(shí)系統(tǒng)中可能出現(xiàn)的行為和后果，從而為決策提供有力依據(jù)。運(yùn)用蒙特卡羅模擬決策法有三個(gè)步驟：第一步：確定研究對(duì)象狀態(tài)的概率分布；第二步：數(shù)字模擬；第三步：統(tǒng)計(jì)和決策。 注冊(cè)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師培訓(xùn) 67 3. 不確定型決策的定量方法 如前文所述，不確定型決策，是指存在兩個(gè)或兩個(gè)以上的自然狀態(tài)、存在一個(gè)期望達(dá)到的明確的決策目標(biāo)、存在可供選擇的兩個(gè)或兩個(gè)以上行動(dòng)方案且每種行動(dòng)方案在每個(gè)自然狀態(tài)下的損益值可以計(jì)算的情形下的決策問題。在這樣的決策中，決策者面臨多種可能的自然狀態(tài)，且未來自然狀態(tài)出現(xiàn)的概率不可預(yù)知，可選方案在不同狀態(tài)下結(jié)果不同的決策。 由于不確定型決策面臨的是不確定狀況，無法確定何種自然狀態(tài)出現(xiàn)，無法確定它出現(xiàn)的結(jié)果，此時(shí)決策者只能依據(jù)一定的準(zhǔn)則來進(jìn)行決策分析。常用的決策準(zhǔn)則有：樂觀準(zhǔn)則、悲觀準(zhǔn)則、折衷準(zhǔn)則、等概率準(zhǔn)則、后悔值準(zhǔn)則。根據(jù)這些準(zhǔn)則求出方案的期望值，然后再確定每一決策問題的最優(yōu)值。 注冊(cè)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師培訓(xùn) 68 ⑴ 樂觀準(zhǔn)則 這種決策方法先考慮每種方案的最大收益，在每一個(gè)方案中選出最大的結(jié)果，然后比較最大結(jié)果的