上市公司案例-資料下載頁
2025-01-15 07:22本頁面
【正文】 虛假信息類型 ?根據(jù)中國 《 證券法 》 第 63條的規(guī)定 ， 虛假信息披露主要包括三種類型的行為 ， 即虛假記載或不實(shí)陳述 、 誤導(dǎo)性陳述以及重大遺漏 。 而根據(jù)《 通知 》 第一條的解釋 ， 可以提起民事訴訟的虛假陳述行為僅限于虛假記載和不實(shí)陳述 ， 另兩種虛假信息披露類型被排除在外 。 如果只允許就虛假陳述提出民事索賠 ， 法院根本不可能區(qū)分到底哪些損失是由虛假陳述所引起的 ， 哪些損失是由誤導(dǎo)性陳述和重大遺漏造成的 。 案例之一 ：鞍山證券 退市 ?鞍山證券公司成立于 1988年，是中國證券業(yè)協(xié)會首批會員單位，是上海證券交易所、深圳證券交易所、全國證券聯(lián)合報(bào)價(jià)系統(tǒng)、沈陽證券交易中心、天津證券交易中心的會員單位。截止 2023年 8月公司總資產(chǎn) ，凈資產(chǎn)，注冊資本 。經(jīng)過近 10年的發(fā)展，鞍山證券公司成為東北地區(qū)規(guī)模最大，勢力最強(qiáng)的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)之一，在鞍山、上海、深圳、北京、天津、沈陽等地區(qū)設(shè)有十四個(gè)營業(yè)部、室。 證券監(jiān)督管理委員會公告 2023年 8月 9日 鑒于鞍山證券公司 嚴(yán)重違規(guī)經(jīng)營 ， 為了維護(hù)金融市場秩序 ， 保護(hù)債權(quán)人的合法權(quán)益 ， 根據(jù)國家有關(guān)法規(guī) ， 中國證券監(jiān)督管理委員會決定自即日起撤銷該公司 。 ? 鞍山證券公司撤銷后 ， 中國證券監(jiān)督管理委員會委托中國人民銀行組織成立清算組 ， 對該公司進(jìn)行清算 。清算期間 ， 清算組行使公司管理職權(quán) ， 清算組組長行使公司的法定代表人職權(quán) 。 清算期間 ， 鞍山證券公司下屬的證券交易營業(yè)部由中國民族證券有限責(zé)任公司實(shí)施托管 ， 并繼續(xù)經(jīng)營 。 該公司自然人債務(wù)的合法本金及合法利息依法予以償付 ， 具體辦法由清算組另行公告 。 違規(guī)經(jīng)營居民債券 ?鞍山證券作為地方性的金融機(jī)構(gòu)很難拿到正式的發(fā)債額度，一直以本公司的名義發(fā)放債券，并得到當(dāng)?shù)厝嗣胥y行的默許。 2023年，原鞍山證券的總經(jīng)理陳力因嚴(yán)重違規(guī)經(jīng)營受到查處，被開除黨籍革去公職，該案載入了遼寧當(dāng)年 13件反腐敗大案要案。陳力在任上的違規(guī)經(jīng)營主要有鞍山證券公司違規(guī)經(jīng)營居民債券，至 1999年 5月鞍山證券的居民債券余額約為 20億元。 擅自挪用客戶資金 ?開戶券商鞍山證券上海陜西北路營業(yè)部違反有關(guān)規(guī)定和承諾，在未取得福建水泥代表簽字同意的情況下，擅自挪用福建水泥與上海泰和雙方共管賬戶資金3400萬元。 2023年 12月 11日，福建水泥發(fā)出公告稱： 5500萬元委托理財(cái)資金存在無法按原合同的所定期限收回以及存在可能損失的不確定性。 案例之二 ： 連證風(fēng)暴 ?成立于 1988年的大連證券到了 2023年底 ， 營業(yè)部驟然增至 14家 ， 總資產(chǎn)達(dá)到了 35億元 ， 擴(kuò)張速度驚人 。 據(jù)該公司的資料顯示 ， 2023年 ， 大連證券實(shí)現(xiàn)證券交易總額達(dá) 760億元 ， 在深滬證券交易所全國 101家證券公司證券交易量的的排名分列第 33位和 39位 。 ? 繼鞍山證券被撤銷后不足一個(gè)月 ， 大連證券也分崩離析 ， 這在很大程度上反映了中國券商在特定歷史發(fā)展階段所面臨的普遍問題：管理不善 、 違規(guī)違法經(jīng)營 、 巨額財(cái)務(wù)黑洞 。 證監(jiān)會公告 2023年 9月 7日 ? 鑒于大連證券有限責(zé)任公司 嚴(yán)重違規(guī)經(jīng)營 ，為了維護(hù)證券市場及金融秩序穩(wěn)定，保護(hù)投資者和債權(quán)人的合法權(quán)益，中國證券監(jiān)督管理委員會根據(jù)《中華人民共和國證券法》和國家有關(guān)規(guī)定，決定會同遼寧省及大連市人民政府成立停業(yè)整頓工作組，自即日起對該公司實(shí)施停業(yè)整頓。停業(yè)整頓期間，該公司下屬的證券營業(yè)部由大通證券股份有限公司托管，繼續(xù)經(jīng)營。該公司自然人債務(wù)登記確認(rèn)后的合法本金及合法利息依法予以償付，具體辦法由大連證券有限責(zé)任公司停業(yè)整頓工作組另行公告。 發(fā)放了大量的憑證式假國債 ? 大連證券有承銷國債的業(yè)務(wù)，以委托代銷國債的名義先后向客戶發(fā)放了大量的憑證式假國債，即大連證券根本沒有那么多可承銷的國債，但仍以這個(gè)名義向客戶發(fā)放憑證用以騙取資金。同時(shí)，由于大連證券在投資與墊付款方面資金不能及時(shí)收回，進(jìn)一步采用了發(fā)行新的假國債憑證償還舊債的方式，在泥潭中越陷越深，欠債雪球越滾越大。據(jù)大連信義會計(jì)師事務(wù)所出據(jù)的大連證券 2023年審計(jì)報(bào)告稱，有 4408萬元以上逾期一年多的應(yīng)收款沒有收回。據(jù)有關(guān)人士推測，大連證券先后發(fā)行的假國債憑證估計(jì)達(dá)到 4億元左右，對外投資未能收回的款項(xiàng)約 10億元左右。此外，大連證券還涉嫌挪用客戶保證金。 破產(chǎn)清算 ? 遼寧省大連市中級人民法院 (2023)大民破初字第 11號《民事裁定書》和《債權(quán)申報(bào)通知書》文件顯示，該院于 2023年6月 25日依法受理了大連證券有限責(zé)任公司清算組申請宣告破產(chǎn)還債一案，并裁定該公司進(jìn)入破產(chǎn)還債程序。鑒于大連證券的停業(yè)整頓活動已經(jīng)正式進(jìn)入法定破產(chǎn)程序
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