采購業(yè)務管理制度-資料下載頁
2025-08-05 17:52本頁面
【正文】 管理流程，確保具體執(zhí)行采購人員與賬簿登記人員在采購業(yè)務中的職責相互分離。第二十七條 公司財務部有責任、有義務督促各部門按照采購內(nèi)容分別建立、健全領用登記臺賬，并對其做出評價。第二十八條 公司財務部應當定期將財務軟件記錄的金額（即賬載金額）與各部門臺賬所記錄的金額進行核對，如果存在差異，還應查找、分析其產(chǎn)生的原因并記錄。第二十九條 公司財務部認為必要時，可以不定期對各部門采購的產(chǎn)品進行查驗、盤點，并記錄異常情況。第三十條 公司財務部應于月末將評價的結果、差異產(chǎn)生原因的記錄和查驗、盤點發(fā)現(xiàn)的異常情況記錄提交給公司績效考核小組，作為對相關部門考核的依據(jù)。第八章 采購付款第三十一條 除根據(jù)規(guī)定無須訂立合同外，就某一采購業(yè)務向公司財務部提出付款申請或借款申請時，《付款申請單》、《借據(jù)》中應備注合同編號，首次提出時，還應附上合同原件，無合同的應當提供經(jīng)審批的申請。第三十二條 就某一采購業(yè)務向公司財務部報賬時，應當提供發(fā)票和于此相對應《請購單》原件，屬于生產(chǎn)材料的，還須提供入庫單。第三十三條 公司財務部應當審核《付款申請單》、《借據(jù)》中的填列內(nèi)容是否與合同約定的內(nèi)容相一致、是否符合公司的有關規(guī)定、《付款申請單》、《借據(jù)》的簽字是否完整并符合公司規(guī)定的審批權限。不相符、不符合時應當記錄此事項。第三十四條 公司財務部應當審核發(fā)票中的載明的開票單位、標的、數(shù)量及金額是否與合同的約定、《請購單》中請購的內(nèi)容相互吻合、《請購單》、《報銷單》的填制是否符合公司的有關規(guī)定、《請購單》、《報銷單》的簽字是否完整并符合公司規(guī)定的審批權限。不相符、不符合時應當記錄此事項。第三十五條 公司財務部應當定期分析“應付賬款”和“其他應付款”科目下的核算項目，并編制分析報告。第三十六條 公司財務部應當制定部門內(nèi)部管理流程，確保付款申請的審核、網(wǎng)銀制單、網(wǎng)銀授權的職責相互分離。第九章 其他事項第三十七條 承擔采購業(yè)務職責的相關人員應當廉潔自律，不得收受賄賂，不得侵占、損害公司利益。第三十八條 公司績效考核小組應當建立、健全與采購相關的績效評價體系和獎懲措施。附則第三十九條 本辦法自批準執(zhí)行之日起施行。此前相關規(guī)定與本制度相抵觸的，以本制度為準。 8 / 8
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