某公路發(fā)展公司母子公司管理規(guī)則-資料下載頁
2025-07-27 02:28本頁面
【正文】 應提出審計報告，征求審計對象的意見，并報批。經批準的審計意見和審計決定，送達被審計單位后，被審計單位必須予以執(zhí)行； 審計部有權對主要項目進行后續(xù)審計，檢查采納審計意見和執(zhí)行審計決定的情況； 被審計單位對審計意見書和審計決定如有異議，可以及時提出。 第七節(jié) 戰(zhàn)略管理 第七十四條 戰(zhàn)略管理的總體原則是：公司對戰(zhàn)略管理采取集權式管理，即戰(zhàn)略制定權均集中于公司，子公司只有戰(zhàn)略建議權。 第七十五條 公司負責戰(zhàn)略的制定、戰(zhàn)略實施監(jiān)督、戰(zhàn)略實施效果評估，子公司負責戰(zhàn)略實施。 第七十六條 公司董事會和戰(zhàn)略管理委員會負責組織制定子公司的發(fā)展戰(zhàn)略，包括戰(zhàn)略方向確定、戰(zhàn)略目標制定、戰(zhàn)略方案設計、戰(zhàn)略實施監(jiān)督和戰(zhàn)略效果評估等。 第七十七條 子公司戰(zhàn)略相對于公司而言，是公司戰(zhàn)略的子戰(zhàn)略即業(yè)務戰(zhàn)略。在制定子公司戰(zhàn)略時，必須以公司發(fā)展戰(zhàn)略為依據(jù)，確定相應的戰(zhàn)略發(fā)展方向、戰(zhàn)略目標、任務和實現(xiàn)路徑等。 第七十八條 戰(zhàn)略制定。公司戰(zhàn)略具體由公司戰(zhàn)略管理委員會負責制定，或者委托專業(yè)咨詢機構制定。 第七十九條 公司董事會定期（半年或一年）對公司戰(zhàn)略實施效果進行評估。 第四章 外派董事監(jiān)事、子公司經營者激勵機制 第一節(jié) 外派董事、監(jiān)事激勵機制第八十條 對外派董事、監(jiān)事的激勵主要通過董事、監(jiān)事津貼來實現(xiàn)。董事、監(jiān)事津貼按年度發(fā)放，根據(jù)所在子公司的年度經營業(yè)績，董事、監(jiān)事述職考核情況，綜合確定外派董事和監(jiān)事各項考核指標的年度考核分數(shù)，再根據(jù)各項考核指標所對應的權重來計算發(fā)放年度董事、監(jiān)事津貼。 表1 董事年度考核指標及定義表考核指標權重定義及系數(shù)數(shù)據(jù)來源所在子公司經營業(yè)績60經營子公司：凈資產收益率≥10％，；10％＞凈資產收益率≥5％，；5％＞凈資產收益率≥3％，取系數(shù)1；3％＞凈資產收益率＞0，；0≥凈資產收益率，取系數(shù)0；年度審計報告項目建設子公司：以工程管理部對項目建設子公司年度考核結果為依據(jù)，如項目建設子公司所管理建設項目在廳級以上（包括廳級）的年度質量評比中獲得前三名，；項目建設子公司考核結果達標，；項目建設子公司考核結果未達標，項目建設子公司考核結果未達標，且所管理建設項目在廳級以上（包括廳級）的年度質量評比中獲得后三名，取系數(shù)0；出席董事會會議情況5親自出席會議次數(shù)/會議總數(shù)≥80％，取系數(shù)1；親自出席會議次數(shù)/會議總數(shù)＜80％，；如存在未親自出席，也未委托其他董事代為出席的情況在2次以上，則系數(shù)為0；董事會會議記錄考核述職評價15總經理辦公會的評價意見－－優(yōu)：1；良：；合格：；差：0總經理辦公會的評價意見監(jiān)事會意見20監(jiān)事會報告中對董事履行職責中是否有違反法律、法規(guī)和公司章程規(guī)定的評價。如有，則系數(shù)為0；如無，則系數(shù)為1。監(jiān)事會報告計算方法：董事年度津貼＝年度津貼考核評分/100；考核評分＝∑各考核指標權重各考核指標得分系數(shù)表2：監(jiān)事年度考核指標及定義表考核指標權重定義及系數(shù)數(shù)據(jù)來源所在子公司經營業(yè)績40經營子公司：凈資產收益率≥10％，；10％＞凈資產收益率≥5％，；5％＞凈資產收益率≥3％，取系數(shù)1；3％＞凈資產收益率＞ 0，；0 ≥凈資產收益率，取系數(shù)0；年度審計報告項目建設子公司：以工程管理部對項目建設子公司年度考核結果為依據(jù)，如項目建設子公司所管理建設項目在廳級以上（包括廳級）的年度質量評比中獲得前三名，；項目建設子公司考核結果達標，；項目建設子公司考核結果未達標，；項目建設子公司考核結果未達標，且所管理建設項目在廳級以上（包括廳級）的年度質量評比中獲得后三名，取系數(shù)0；子公司合法經營情況30是否存在董事、經理在履行職責時有違反法律、法規(guī)和公司章程規(guī)定而監(jiān)事會未采取措施予以糾正的情況，如有系數(shù)為0，如無則系數(shù)為1監(jiān)事會工作報告出席監(jiān)事會及列席董事會會議情況5親自出席監(jiān)事會及列席董事會會議次數(shù)/會議總數(shù)≥80％，取系數(shù)1；親自出席監(jiān)事會及列席董事會會議次數(shù)/會議總數(shù)＜80％，；監(jiān)事會會議記錄考核述職評價15總經理辦公會的評價意見——優(yōu)：1；良：；合格：；差：0總經理辦公會的評價意見監(jiān)事會報告情況10是否及時遞交監(jiān)事會工作報告、專項檢查報告——是：1；否：0監(jiān)事會工作報告計算方法：監(jiān)事年度津貼＝年度津貼考核評分/100；考核評分＝∑各考核指標權重各考核指標得分系數(shù)第八十一條 具體算法（舉例）：某外派董事津貼總額為1萬元/年，其所在子公司的年度凈資產收益率為8％，每次董事會會議均親自出席，總經理辦公會對其述職考核等級為良，監(jiān)事會報告認為該董事履行職責中無違反法律、法規(guī)和公司章程規(guī)定的行為。則該董事年度考核得分為(60)+(51)+(15)+(201)=109，該董事年度津貼為1萬111/100＝。第二節(jié) 子公司經營者激勵機制 第八十二條 子公司經營者的薪酬激勵由子公司董事會自行決定，其激勵方式可參考母公司經營者激勵方式。第八十三條 對于公司派出子公司經營者兼任子公司董事的，不領取董事津貼。
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