某公路發(fā)展公司母子公司管理規(guī)則(已修改)
2025-08-08 02:28 本頁面
【正文】 河南高速公路發(fā)展有限責任公司母子公司管理制度北大縱橫管理咨詢公司二零零四年五月目 錄第一章 總 則 1第二章 母子公司管理的組織保障 2第三章 母子公司管理的管理控制系統(tǒng) 7第一節(jié) 經(jīng)營計劃和預(yù)算控制 7第二節(jié) 人事控制 8第三節(jié) 財務(wù)控制 9第四節(jié) 信息控制 10第五節(jié) 審批權(quán)限控制 11第六節(jié) 審計監(jiān)督 12第七節(jié) 戰(zhàn)略管理 13第四章 外派董事監(jiān)事、子公司經(jīng)營者激勵機制 1531 / 36第一章 總 則第一條 為科學合理地界定母子公司之間的權(quán)利、義務(wù)及利益關(guān)系，規(guī)范母子公司管理，促進企業(yè)可持續(xù)發(fā)展，特制定本制度。 第二條 如無特殊說明，本制度中的公司是指河南高速公路發(fā)展有限責任公司（以下簡稱公司），子公司指公司的控股子公司（以下簡稱子公司），參股公司參照本制度中的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 第三條 建立科學、有效、完善的母子公司管理模式包括組織保障、管理控制系統(tǒng)和激勵約束機制三個方面。 第四條 母子公司管理的組織保障包括母公司法人治理結(jié)構(gòu)、母公司綜合職能部門、外派董事、董事長、監(jiān)事、監(jiān)事會召集人、外派高層經(jīng)營管理人員和委派會計主管等方面。第五條 母子公司管理的管理控制系統(tǒng)包括戰(zhàn)略管理、審計管理、人事控制、財務(wù)控制、信息控制、審批權(quán)限控制和經(jīng)營計劃及預(yù)算控制等方面。 第六條 母子公司管理的激勵約束機制包括：根據(jù)子公司的規(guī)模與效益等因素確定子公司經(jīng)營者激勵的力度、與子公司業(yè)績考核掛鉤的長期激勵計劃、外派董事、監(jiān)事的業(yè)績獎勵與子公司效益適度掛鉤的激勵機制。第七條 在對子公司管理的運作方式上，遵循管理、法律兩條線的原則。管理線：即需要母公司決定、審批的事項，必須嚴格執(zhí)行；法律線：母公司決定、審批的事項，通過代表母公司股權(quán)的股東代表在股東會上行使表決權(quán)，通過代表母公司股權(quán)的董事人員在子公司董事會上行使表決權(quán)，最終決策通過子公司股東會或董事會形成。第八條 河南高速子公司分為項目建設(shè)子公司和經(jīng)營子公司。第二章 母子公司管理的組織保障第九條 組織保障是保證母子公司管理有效運行的前提。 第十條 母子公司管理的組織保障包括母公司法人治理結(jié)構(gòu)、公司總經(jīng)理、公司主管副總經(jīng)理、綜合職能管理部門、外派董事、監(jiān)事、外派高層經(jīng)營管理人員和委派會計主管等方面。 第十一條 母公司法人治理結(jié)構(gòu)層面決定事項（由母公司董事會履行）：決定子公司戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃；決定子公司管理的體制； 決定子公司年度經(jīng)營計劃與預(yù)算； 決定子公司對外投資，重大資本性支出，重大資產(chǎn)處置，開設(shè)孫公司，重大合同、擔保、重大信用政策，年度預(yù)算，重大技術(shù)改造和基建投資等重大決策。第十二條 公司總經(jīng)理、主管副總經(jīng)理層面負責： 根據(jù)公司整體部署領(lǐng)導(dǎo)子公司的日常管理工作； 協(xié)調(diào)公司綜合職能管理部門之間涉及子公司管理的相關(guān)工作； 協(xié)調(diào)處理公司為子公司生產(chǎn)、運營提供相關(guān)保障、服務(wù)等方面的事項。 第十三條 綜合職能管理部門——多種經(jīng)營管理部： 根據(jù)公司整體發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃，擬定經(jīng)營子公司中長期發(fā)展規(guī)劃和經(jīng)營策略；理順公司所屬經(jīng)營子公司股權(quán)、產(chǎn)權(quán)關(guān)系，優(yōu)化資產(chǎn)，逐步開展并實施股份制改制；負責涉及經(jīng)營子公司的資產(chǎn)評估、購并、重組、破產(chǎn)、分立、合資合作、聯(lián)營、租賃、招標承包、股權(quán)轉(zhuǎn)讓等資本運作的相關(guān)事務(wù)工作； 負責擬定經(jīng)營子公司的年度經(jīng)營業(yè)績目標、廉政目標、安全目標和衛(wèi)生達標責任書，參與子公司資產(chǎn)經(jīng)營責任書的制定,并定期對其業(yè)績進行檢查和評估，向公司高管層提出獎懲建議；負責配合財務(wù)資產(chǎn)部，建立經(jīng)營子公司統(tǒng)一的財務(wù)會計制度，并對公司所屬經(jīng)營公司的財務(wù)狀況進行監(jiān)督；負責審查經(jīng)營子公司對外投資，重大資本性支出，重大資產(chǎn)處置，開設(shè)孫公司，重大合同、擔保、重大信用政策，年度預(yù)算，重大技術(shù)改造和基建投資等重大決策，向公司董事會或高管層提出相關(guān)建議；負責配合審計部，對經(jīng)營子公司進行例行審計和專項審計；搜集匯總經(jīng)營子公司各項統(tǒng)計數(shù)據(jù)和財務(wù)數(shù)據(jù)，定期撰寫分析報告；根據(jù)經(jīng)營子公司的經(jīng)營業(yè)績和投資回報率，提出增資或退
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