【正文】 運(yùn)行，需要獨(dú)立的信息獲取機(jī)構(gòu)的存在，為銀行提供較為廉價(jià)的“信息產(chǎn)品”。我國(guó)目前社會(huì)信用體系發(fā)展水平較低，信息采集和加工主要由貸款銀行自身完成，這在很大程度上降低了客戶(hù)信用評(píng)分方法的效率。隨著個(gè)人和企業(yè)征信系統(tǒng)的不斷完善，可以逐步探討推出中小企業(yè)信用評(píng)分技術(shù)。再次，把以保理、融資租賃為代表的中小企業(yè)貸款技術(shù)作為大中型銀行向中小企業(yè)發(fā)放市場(chǎng)交易型貸款的重要手段。抵押融資方式創(chuàng)新由于中小企業(yè)規(guī)模小，在固定資產(chǎn)上很難有大規(guī)模投資，有時(shí)甚至通過(guò)租賃等方式取得不動(dòng)產(chǎn)和機(jī)器設(shè)備，但流動(dòng)資產(chǎn)的投資卻無(wú)法回避，而通常流動(dòng)資產(chǎn)占企業(yè)總資產(chǎn)的比重的50%左右。動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押(資產(chǎn)基礎(chǔ)借貸)是設(shè)定在動(dòng)產(chǎn)上的擔(dān)保權(quán)益。目前，動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保已經(jīng)成為國(guó)際社會(huì)最主要融資擔(dān)保方式之一，約80%的貸款為動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保，并形成了一套比較成熟的擔(dān)保模式。在我國(guó)，保證擔(dān)保、不動(dòng)產(chǎn)抵押擔(dān)保仍是銀行常用的授信方式，以存貨、應(yīng)收賬款、知識(shí)產(chǎn)權(quán)等動(dòng)產(chǎn)為擔(dān)保物的融資方式雖然有一定發(fā)展，但規(guī)模相對(duì)較小，且主要集中在經(jīng)濟(jì)比較發(fā)達(dá)的少數(shù)地區(qū)。從目前情況看，我國(guó)開(kāi)展動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押具備現(xiàn)實(shí)條件:第一，我國(guó)中小企業(yè)動(dòng)產(chǎn)資源豐富。據(jù)統(tǒng)計(jì)，，中小企業(yè)資產(chǎn)中60%以上是以應(yīng)收賬款、存貨等動(dòng)產(chǎn)。由于我國(guó)中小企業(yè)過(guò)分依賴(lài)商業(yè)信用，因此，我國(guó)中小企業(yè)中應(yīng)收賬款占企業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)很大的比例，通過(guò)應(yīng)收賬款融資，加速了資金的周轉(zhuǎn)。第二，第三方企業(yè)的發(fā)展提高了動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押方式的可操作性。動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押管理涉及權(quán)屬認(rèn)定、價(jià)格評(píng)估、物流管理等許多方面的問(wèn)題，是一整套系統(tǒng)的管理工程。資產(chǎn)管理過(guò)程的復(fù)雜性，往往使商業(yè)銀行望而卻步。專(zhuān)業(yè)性資產(chǎn)管理公司和物流企業(yè)的出現(xiàn)有效地彌補(bǔ)了銀行在這方面的不足。目前，我國(guó)已有多家專(zhuān)業(yè)的資產(chǎn)管理公司和物流企業(yè)，它們的出現(xiàn)提高了動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押擔(dān)保方式的可操作性，有利于推動(dòng)該擔(dān)保方式發(fā)展。第三，法律制度漸趨完善為動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押擔(dān)保方式推廣應(yīng)用提供了法律保障。1995年出臺(tái)的《擔(dān)保法》對(duì)動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押、權(quán)利質(zhì)押的一些基本問(wèn)題作了一些規(guī)定，確立了我國(guó)動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押法律制度，而2007年出臺(tái)的《物權(quán)法》使動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押制度進(jìn)一步完善，隨著相關(guān)法律的不斷完善，必將緩解商業(yè)銀行債權(quán)實(shí)現(xiàn)過(guò)程中存在的訴訟難、執(zhí)行難等問(wèn)題。鑒于應(yīng)收賬款和存貨在中小企業(yè)資產(chǎn)中所占比重很大，發(fā)展應(yīng)收賬款質(zhì)押融資和存貨質(zhì)押融資對(duì)于解決大部分中小企業(yè)的信貸困境具有十分重要的意義。信用評(píng)級(jí)創(chuàng)新由于中小企業(yè)融資難的原因之一在于信用評(píng)級(jí)體制不健全。銀行要統(tǒng)一制定科學(xué)合理的評(píng)級(jí)辦法標(biāo)準(zhǔn)，減少對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表的過(guò)分依賴(lài)，重點(diǎn)考查企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的素質(zhì)、誠(chéng)信度、經(jīng)營(yíng)狀況和發(fā)展前景等“軟信息”，實(shí)事求是地做出風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和信用等級(jí)評(píng)估。逐步統(tǒng)一信用等級(jí)評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)，或者成立統(tǒng)一的銀行信用等級(jí)評(píng)定中介機(jī)構(gòu)，規(guī)范企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定工作。減少不同機(jī)構(gòu)重復(fù)評(píng)級(jí)和評(píng)級(jí)等級(jí)差距較大。（四）政府應(yīng)加大對(duì)中小企業(yè)融資支持力度制定和完善相關(guān)的法律、法規(guī)，提供基本的制度保障政府推動(dòng)中小企業(yè)發(fā)展的當(dāng)務(wù)之急是將其著眼點(diǎn)放在政策、法規(guī)、制度建設(shè)上，通過(guò)制度保障、政策協(xié)調(diào)和資本市場(chǎng)創(chuàng)新等措施，為克服中小企業(yè)融資瓶頸創(chuàng)造一個(gè)良好的條件。美國(guó)為支持中小企業(yè)發(fā)展，制定通過(guò)了《小企業(yè)發(fā)展法》、《企業(yè)投資法》、《小企業(yè)投資獎(jiǎng)勵(lì)法》、《銀行法》、《機(jī)會(huì)均等法》等。盡管我國(guó)政府在法律法規(guī)體系建設(shè)方面做出了很大的努力，但我們還需要更努力。如果將扶植中小企業(yè)發(fā)展的重點(diǎn)放在政策的改革和法制的保障方面，政府將會(huì)取得更大的成功，這是發(fā)達(dá)國(guó)家支持中小企業(yè)創(chuàng)新的最基本經(jīng)驗(yàn)。因此，我國(guó)還應(yīng)根據(jù)《中小企業(yè)促進(jìn)法》，從融資角度，進(jìn)一步加大對(duì)中小企業(yè)的支持力度，可著手制定《中小企業(yè)融資基金管理?xiàng)l例》和《中小企業(yè)信用擔(dān)保管理?xiàng)l例》等配套的法規(guī)，改善中小企業(yè)融資的法律環(huán)境。必須加緊制訂專(zhuān)門(mén)的《信用法》，使治理我國(guó)的信用環(huán)境有法可依。為了完善我國(guó)的風(fēng)險(xiǎn)投資機(jī)制，必須對(duì)我國(guó)有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)投資的法律、法規(guī)予以完善，解決我國(guó)一些機(jī)構(gòu)投資進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)投資的法律限制，應(yīng)盡快制定《風(fēng)險(xiǎn)投資法》、《有限合伙基金管理辦法》等相關(guān)法律。建立和完善政府對(duì)中小企業(yè)資金扶持的政策體系，加大對(duì)中小企業(yè)支持力度要加大對(duì)中小企業(yè)支持力度，我國(guó)政府可采取如下措施:(1)盡快成立或明確類(lèi)似于美國(guó)中小企業(yè)管理局的政府管理機(jī)構(gòu)，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)、支持促進(jìn)中小企業(yè)的發(fā)展。(2)盡快建立以援助中小企業(yè)為戰(zhàn)略目標(biāo)，強(qiáng)化其“造血功能”為宗旨，由政府財(cái)政支持為背景的政策性金融機(jī)構(gòu)。政府提供財(cái)政資金，對(duì)支持中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)和創(chuàng)新的小額貸款給予支持，如對(duì)中小企業(yè)的“技術(shù)改造貸款”發(fā)放實(shí)行貼息政策；對(duì)創(chuàng)業(yè)者給予小額貸款和貼息支持。(3)積極扶持并試辦各種便利于中小企業(yè)融資的地方性民間投資公司、風(fēng)險(xiǎn)資本投資公司，專(zhuān)門(mén)向具有較高風(fēng)險(xiǎn)而難于從一般渠道得到投資支持的中小企(4)政府應(yīng)給予中小企業(yè)一定的稅收優(yōu)惠與財(cái)政補(bǔ)貼，大力支持中小企業(yè)的發(fā)展。(5)繼續(xù)實(shí)行穩(wěn)健的財(cái)政政策和適度寬松的貨幣政策。鼓勵(lì)和發(fā)展中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)和發(fā)展基金目前政府為了支持中小企業(yè)的發(fā)展建立了許多基金，這些基金的特點(diǎn)是利息低，甚至免利息，償還的期限長(zhǎng)，甚至不用償還。但是要獲得這些基金必須符合一定的政策條件。支持中小企業(yè)發(fā)展的基金主要有創(chuàng)業(yè)發(fā)展基金和科技風(fēng)險(xiǎn)基金。中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)發(fā)展基金的主要功能在于為下崗職工和其他就業(yè)人員創(chuàng)辦小企業(yè)提供一定比例的“入市”資本金，以及專(zhuān)門(mén)用于中小企業(yè)為提高競(jìng)爭(zhēng)能力而進(jìn)行重組、兼并、聯(lián)合所需要的一部分互助保證基金。科技風(fēng)險(xiǎn)基金是用于支持科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的政府專(zhuān)項(xiàng)基金。通過(guò)撥款資助、貸款貼息和資本金投入等方式扶持和引導(dǎo)科技型中小企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新活動(dòng)，促進(jìn)科技成果的轉(zhuǎn)化，培育科技型中小企業(yè)，加快高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程。許多中小企業(yè)往往處于創(chuàng)業(yè)初期，無(wú)論從企業(yè)結(jié)構(gòu)、規(guī)模、財(cái)務(wù)狀況等各個(gè)方面還遠(yuǎn)遠(yuǎn)達(dá)不到證券市場(chǎng)的要求，這些企業(yè)的融資要求往往更為迫切，然而其融資渠道卻并不多?？萍夹椭行∑髽I(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金是一項(xiàng)政策性風(fēng)險(xiǎn)基金，它不自身盈利為目的，它在企業(yè)發(fā)展和融資過(guò)程中主要起一個(gè)引導(dǎo)作用。該項(xiàng)基金重點(diǎn)支持處在產(chǎn)業(yè)化初期，技術(shù)含量較高，市場(chǎng)前景較好，風(fēng)險(xiǎn)較大，商業(yè)性資金尚不具備進(jìn)入條件，最需要政府支持的科技型中小企業(yè)。除上述兩種基金外，還應(yīng)發(fā)展以下幾類(lèi)基金：產(chǎn)業(yè)投資基金、中小企業(yè)互助基金、中小企業(yè)貸款擔(dān)保基金,風(fēng)險(xiǎn)投資基金等四大基金。五、結(jié)論與展望隨著近年來(lái)，我國(guó)實(shí)施新一輪的宏觀調(diào)控和從緊的貨幣政策，以及美國(guó)次貸危機(jī)所引發(fā)的一系列問(wèn)題對(duì)于我國(guó)經(jīng)濟(jì)的影響，使中小企業(yè)融資難問(wèn)題成為了社會(huì)更為關(guān)注的熱點(diǎn)本文，從我國(guó)中小企業(yè)角度系統(tǒng)梳理了中小企業(yè)融資結(jié)構(gòu)和融資渠道的現(xiàn)實(shí)狀況與特性，探討了我國(guó)中小企業(yè)融資困境的現(xiàn)實(shí)狀況與內(nèi)在成因。本文的創(chuàng)新點(diǎn)有兩方面：第一，對(duì)于我國(guó)中小企業(yè)融資問(wèn)題的解決，關(guān)鍵要從問(wèn)題的本質(zhì)原因入手，結(jié)合我國(guó)中小企業(yè)的特點(diǎn)和特殊的外部環(huán)境，從內(nèi)外兩方面優(yōu)化，來(lái)探索適合我國(guó)中小企業(yè)融資問(wèn)題解決的思路和方法。第二，要解決中小企業(yè)融資難題，建議營(yíng)造一個(gè)良好的外部融資環(huán)境，以建立完善的法制體系為基礎(chǔ)，創(chuàng)造一個(gè)富有效率的、充分競(jìng)爭(zhēng)的創(chuàng)新金融體系，輔之以必要的政府扶持和引導(dǎo)，為中小企業(yè)融資提供政策、金融支持和多樣的融資渠道。同時(shí)不斷提高中小企業(yè)自身素質(zhì)為其融資打下堅(jiān)實(shí)的內(nèi)在基礎(chǔ)。這種里應(yīng)外合的策略，將會(huì)根本性地改善我國(guó)中小企業(yè)融資困境本文在研究與撰寫(xiě)過(guò)程中，盡管作了一定的努力，但仍存在一些不足與缺陷，需要在以后的學(xué)習(xí)與研究中予以改進(jìn)與提高。首先，融資環(huán)境是經(jīng)常發(fā)生變化的，尤其在各項(xiàng)體制和機(jī)制都在轉(zhuǎn)型中的中國(guó)更是如此。因此對(duì)于我國(guó)中小企業(yè)融資研究應(yīng)當(dāng)與時(shí)俱進(jìn)。其次，隨著我國(guó)金融體制改革的進(jìn)一步發(fā)展，我國(guó)中小企業(yè)融資的狀況還會(huì)發(fā)生改變，因此有必要繼續(xù)跟蹤研究，以保持結(jié)論的適時(shí)性。最后，中小企業(yè)融資本身就是一個(gè)復(fù)雜的系統(tǒng)活動(dòng)，而且企業(yè)所面臨的外部環(huán)境也是不斷變化的，因而融資問(wèn)題的解決是一項(xiàng)復(fù)雜的綜合性工程。如何更好地完善企業(yè)內(nèi)外部環(huán)境還有待進(jìn)一步的研究和實(shí)踐。參考文獻(xiàn)[1] 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