淺談商業(yè)銀行論中的貸款風(fēng)險(xiǎn)及其防范研究與分析-資料下載頁(yè)
2025-06-28 15:16本頁(yè)面
【正文】 力制衡，貸款權(quán)力可劃分為五類(lèi)：決策權(quán)、調(diào)查權(quán)、審批權(quán)、監(jiān)督權(quán)（前面已簡(jiǎn)述）2． 款制度建設(shè)控制：必須按《商業(yè)銀行法》、《貸款通則》和上級(jí)各項(xiàng)規(guī)定A． 款業(yè)務(wù)操作程序控制，每一年貸款一般經(jīng)過(guò)調(diào)查、審批、簽約、記錄、發(fā)放、檢查、監(jiān)測(cè)、回收等八個(gè)環(huán)節(jié)，不良經(jīng)過(guò)催收、審批、核對(duì)等環(huán)節(jié)。B． 款文件記錄控制，要求對(duì)反映貸款資金來(lái)源和運(yùn)用渠道、發(fā)放和收回過(guò)程的會(huì)計(jì)記錄及其他業(yè)務(wù)記錄全面，及時(shí)、真實(shí)、公允、準(zhǔn)確、充足。C． 信貸相關(guān)人員素質(zhì)及風(fēng)險(xiǎn)權(quán)責(zé)控制，對(duì)從事業(yè)務(wù)操作人員，將任、勤、債、能考核和計(jì)劃投入貸款業(yè)務(wù)內(nèi)部控制范疇。D． 貸款業(yè)務(wù)計(jì)劃目標(biāo)控制，為實(shí)現(xiàn)貸款安全性、效益性和流動(dòng)性對(duì)整個(gè)內(nèi)控系統(tǒng)提出一個(gè)目標(biāo)體系，具體經(jīng)辦貸款業(yè)務(wù)的每個(gè)環(huán)節(jié)也要有一個(gè)具體目標(biāo)，這是貸款業(yè)務(wù)內(nèi)控系統(tǒng)的運(yùn)作方向。E． 內(nèi)部稽核控制，通過(guò)內(nèi)部稽核機(jī)構(gòu)或人員對(duì)貸款業(yè)務(wù)及其操作行為進(jìn)行監(jiān)督，它是銀行對(duì)貸款業(yè)務(wù)內(nèi)部控制一種再控制。七、加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)貸款管理風(fēng)險(xiǎn)貸款是超過(guò)借款合同規(guī)定期限，逾期3年以上，借款人因償債能力不未能歸還本金的貸款，其管理任務(wù)和目標(biāo)是什對(duì)逾期3年以貸款的具體情況，制訂和落實(shí)情況轉(zhuǎn)讓措施，加強(qiáng)管理監(jiān)控，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，保障信貸資產(chǎn)的安全性、效益性和流動(dòng)性。(一)清收轉(zhuǎn)化總量目標(biāo)必須控制5年以?xún)?nèi)，并且逐年有所下降，直到吸收完畢。清收轉(zhuǎn)化步驟1．調(diào)查摸底，落實(shí)債權(quán)2．主張權(quán)利，全面催收3．一戶(hù)一策，重點(diǎn)突破（三） 清收轉(zhuǎn)化方式1． 分割貸款，移轉(zhuǎn)債權(quán)2． 變更擔(dān)保，增加抵押3． 以資抵債，轉(zhuǎn)化風(fēng)險(xiǎn)4． 債權(quán)變股權(quán)5． 公告催還6． 依法起訴八．務(wù)和稽核檢查加強(qiáng)貸款業(yè)務(wù)稽核審計(jì)，對(duì)促進(jìn)銀行業(yè)按照國(guó)家的客觀政策，產(chǎn)業(yè)政策，信貸政策發(fā)放貸款，保證國(guó)家宏觀調(diào)控政策的落實(shí)，支持國(guó)家經(jīng)濟(jì)健康穩(wěn)定發(fā)展有著重要意義。1． 貸款其本原則審查，金融企業(yè)在多的睥工作實(shí)踐中總結(jié)了貸款必須遵循的基本原則，貸款的計(jì)劃管理原則，物質(zhì)保證原則，按期償還原則，區(qū)別對(duì)待區(qū)別，擇優(yōu)扶持原則和先評(píng)估后承諾貸款原則。2． 貸款的內(nèi)控制制度審查，內(nèi)控制度主要包括信貸人員崗位責(zé)任制度，貸款審批制度，貸款“三查”制度等。3． 貸款程序?qū)彶椋J款程序是按金融企業(yè)審批、發(fā)放、回收貸款工作過(guò)程中必須遵循的先后順序。4． 貸款經(jīng)濟(jì)效益審查，貸款經(jīng)濟(jì)效益包括借款企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益和銀行自身經(jīng)濟(jì)效益兩個(gè)方面，對(duì)銀行自身效益審查，主要通過(guò)審查貸款指標(biāo)利潤(rùn)率。貸款指標(biāo)利用率越高，貸款利用程序越充分，信貸資金用置越少,貸款工作質(zhì)量和貸款效益越好。審查到期貸款回收越多，逾期貸款、風(fēng)險(xiǎn)貨款越高，表明銀行貸款按期回收越多，逾期貸款、風(fēng)險(xiǎn)貨款越少，銀行貸款工作質(zhì)量和貸款效益越好，審查貸款收息率、貨款收息率越高，銀行自身積累越多，但是貨款的收息率并非越高越好，貨款利息收入率越高，恰恰表明銀行貸款效益較差。參 考 文 獻(xiàn)1. 肖漢奇主編《商業(yè)銀行法律制度與實(shí)務(wù)》中國(guó)法制出版社，1997年版。2. 郭俊秀主編《中國(guó)商業(yè)銀行法律與實(shí)務(wù)》法律出版社，1997年版。3. 注鑫主編《金融法學(xué)》中國(guó)政治大學(xué)出版社，1999年版。4. 范從來(lái)、夏江主編《主券投資》南京大學(xué)出版社，1995年版。5. 劉國(guó)主編《國(guó)際商務(wù)談判》中國(guó)人民大學(xué)出版社，2000年版。6. 梁春滿(mǎn)、陳靜主編《現(xiàn)代銀行內(nèi)控》中國(guó)金融出版社，2000年版。7. 莊思岳主編《銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)與防范》經(jīng)濟(jì)出版社，1998版。8. 大和證券業(yè)務(wù)開(kāi)發(fā)部編著《金融衍生產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)管理》中國(guó)金融出版社，1991版。9. 《中華人民共和國(guó)擔(dān)
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