【導(dǎo)讀】本本制制度度適適用用于于公公司司及及控控股股子子公公司司的的貨貨幣幣資資金金業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)。。（（7））國(guó)國(guó)家家其其他他相相關(guān)關(guān)法法律律、、法法規(guī)規(guī)及及公公司司相相關(guān)關(guān)規(guī)規(guī)定定。。債債權(quán)權(quán)債債務(wù)務(wù)賬賬目目的的登登記記工工作作。。（（2））非非出出納納人人員員不不得得直直接接接接觸觸公公司司的的貨貨幣幣資資金金；；（（3））符符合合公公司司規(guī)規(guī)定定的的崗崗位位規(guī)規(guī)范范要要求求。。（（1））公公司司對(duì)對(duì)董董事事會(huì)會(huì)的的授授權(quán)權(quán)由由公公司司章章程程規(guī)規(guī)定定和和股股東東大大會(huì)會(huì)決決定定；；（（3））公公司司總總經(jīng)經(jīng)理理對(duì)對(duì)各各其其他他人人員員的的授授權(quán)權(quán)，，每每年年初初由由公公司司以以文文件件的的。權(quán)權(quán)拒拒絕絕并并應(yīng)應(yīng)拒拒絕絕辦辦理理，，并并及及時(shí)時(shí)向向?qū)弻徟巳说牡纳仙霞?jí)級(jí)授授權(quán)權(quán)部部門門報(bào)報(bào)告告。。

　　

【正文】 目目 審審 批批 人人 審審 批批 權(quán)權(quán) 限限 采采 購(gòu)購(gòu) 政政 策策 總總 經(jīng)經(jīng) 理理 （（ 1）） 制制 定定 和和 修修 訂訂 ；； （（ 2）） 以以 總總 經(jīng)經(jīng) 理理 辦辦 公公 會(huì)會(huì) 議議 形形 式式 審審 定定 。 月月 度度 采采 購(gòu)購(gòu) 計(jì)計(jì) 劃劃 、 月月 度度生生 產(chǎn)產(chǎn) 計(jì)計(jì) 劃劃 總總 經(jīng)經(jīng) 理理 或或 授授 權(quán)權(quán) 事事業(yè)業(yè) 部部 經(jīng)經(jīng) 理理 （（ 1）） 以以 總總 經(jīng)經(jīng) 理理 辦辦 公公 會(huì)會(huì) 議議 形形 式式 審審 批批 或或 授授 權(quán)權(quán)事事 業(yè)業(yè) 部部 經(jīng)經(jīng) 理理 辦辦 公公 會(huì)會(huì) 議議 審審 批批 。 采采 購(gòu)購(gòu) 作作 業(yè)業(yè) 計(jì)計(jì) 劃劃 公公 司司 授授 權(quán)權(quán) 審審 批批 人人 （（ 1）） 按按 公公 司司 授授 權(quán)權(quán) 范范 圍圍 審審 批批 。 采采 購(gòu)購(gòu) 合合 同同 公公 司司 授授 權(quán)權(quán) 審審 批批 人人 （（ 1）） 按按 公公 司司 授授 權(quán)權(quán) 范范 圍圍 審審 批批 。 存存 貨貨 發(fā)發(fā) 出出 公公 司司 授授 權(quán)權(quán) 審審 批批 人人 （（ 1）） 按按 公公 司司 授授 權(quán)權(quán) 范范 圍圍 審審 批批 。 存存 貨貨 報(bào)報(bào) 廢廢 、 與與 處處 置置 總總 經(jīng)經(jīng) 理理 （（ 1）） 審審 批批 或或 授授 權(quán)權(quán) 審審 批批 。 戰(zhàn)戰(zhàn) 略略 性性 采采 購(gòu)購(gòu) 和和 生生 產(chǎn)產(chǎn) 董董 事事 會(huì)會(huì) （（ 1）） 重重 大大 金金 額額 審審 批批 ；； （（ 2）） 授授 權(quán)權(quán) 總總 經(jīng)經(jīng) 理理 審審 批批 。 接接 受受 投投 資資 或或 債債 務(wù)務(wù) 重重 組組等等 方方 式式 取取 得得 存存 貨貨 總總 經(jīng)經(jīng) 理理 （（ 1）） 審審 批批 或或 授授 權(quán)權(quán) 審審 批批 。 2．． 5．． 3 審審 批批 方方 式式 （（ 1）） 重重 大大 戰(zhàn)戰(zhàn) 略略 性性 采采 購(gòu)購(gòu) 與與 生生 產(chǎn)產(chǎn) ， 經(jīng)經(jīng) 董董 事事 會(huì)會(huì) 決決 議議 后后 ， 由由 董董 事事 長(zhǎng)長(zhǎng) 審審 批批 ；； 精品文檔 !值得擁有！ 珍貴文檔 !值得收藏！ （（ 2）） 采采 購(gòu)購(gòu) 政政 策策 （（ 包包 括括 庫(kù)庫(kù) 存存 限限 額額 、 采采 購(gòu)購(gòu) 方方 式式 的的 選選 擇擇 、 經(jīng)經(jīng) 濟(jì)濟(jì) 批批 量量 等等政政 策策 性性 事事 項(xiàng)項(xiàng) ）） 和和 月月 度度 采采 購(gòu)購(gòu) 計(jì)計(jì) 劃劃 、 由由 總總 經(jīng)經(jīng) 理理 召召 開開 總總 經(jīng)經(jīng) 理理 辦辦 公公 會(huì)會(huì) 議議 或或 授授 權(quán)權(quán)總總 經(jīng)經(jīng) 理理 決決 定定 ， 并并 以以 文文 件件 或或 其其 他他 形形 式式 下下 達(dá)達(dá) 執(zhí)執(zhí) 行行 ；； （（ 3）） 存存 貨貨 業(yè)業(yè) 務(wù)務(wù) 的的 其其 他他 事事 項(xiàng)項(xiàng) 審審 批批 ， 在在 業(yè)業(yè) 務(wù)務(wù) 單單 或或 公公 司司 設(shè)設(shè) 定定 的的 審審 批批 單單上上 簽簽 批批 。 2．． 5．． 4 批批 準(zhǔn)準(zhǔn) 和和 越越 權(quán)權(quán) 批批 準(zhǔn)準(zhǔn) 處處 理理 （（ 1）） 審審 批批 人人 根根 據(jù)據(jù) 公公 司司 對(duì)對(duì) 存存 貨貨 業(yè)業(yè) 務(wù)務(wù) 授授 權(quán)權(quán) 批批 準(zhǔn)準(zhǔn) 制制 度度 的的 規(guī)規(guī) 定定 ， 在在 授授 權(quán)權(quán)范范 圍圍 內(nèi)內(nèi) 進(jìn)進(jìn) 行行 審審 批批 ， 不不 得得 超超 越越 審審 批批 權(quán)權(quán) 限限 ；； （（ 2）） 經(jīng)經(jīng) 辦辦 人人 在在 職職 責(zé)責(zé) 范范 圍圍 內(nèi)內(nèi) ， 按按 照照 審審 批批 人人 的的 批批 準(zhǔn)準(zhǔn) 意意 見見 辦辦 理理 存存 貨貨 業(yè)業(yè)務(wù)務(wù) ；； （（ 3）） 對(duì)對(duì) 于于 審審 批批 人人 超超 越越 授授 權(quán)權(quán) 范范 圍圍 審審 批批 的的 存存 貨貨 業(yè)業(yè) 務(wù)務(wù) ， 經(jīng)經(jīng) 辦辦 人人 有有 權(quán)權(quán) 拒拒絕絕 并并 應(yīng)應(yīng) 當(dāng)當(dāng) 拒拒 絕絕 ， 并并 及及 時(shí)時(shí) 向向 審審 批批 人人 的的 上上 一一 級(jí)級(jí) 授授 權(quán)權(quán) 部部 門門 報(bào)報(bào) 告告 。 存存 貨貨 取取 得得 、 驗(yàn)驗(yàn) 收收 與與 入入 庫(kù)庫(kù) 控控 制制 3．． 1 采采 購(gòu)購(gòu) 存存 貨貨 控控 制制 3．． 1．． 1 采采 購(gòu)購(gòu) 控控 制制 程程 序序 圖圖 精品文檔 !值得擁有！ 珍貴文檔 !值得收藏！ NO YES YES NO YES NO YES 3．． 1．． 2 內(nèi)內(nèi) 控控 要要 求求 業(yè)業(yè) 務(wù)務(wù) 操操 作作 操操 作作 人人 控控 制制 要要 求求 物物 資資 需需求求 計(jì)計(jì) 劃劃 生生 產(chǎn)產(chǎn) 部部 門門 計(jì)計(jì) 劃劃 員員 （（ 1）） 每每 月月 28 日日 根根 據(jù)據(jù) 下下 月月 銷銷 售售 計(jì)計(jì) 劃劃 、 生生 產(chǎn)產(chǎn) 計(jì)計(jì) 劃劃 和和 物物 資資 消消 耗耗 定定 額額 編編 制制物物 資資 需需 求求 計(jì)計(jì) 劃劃 ；； （（ 2）） 根根 據(jù)據(jù) 總總 經(jīng)經(jīng) 理理 指指 令令 下下 達(dá)達(dá) 、 調(diào)調(diào) 整整 和和 修修 改改 需需 求求 計(jì)計(jì) 劃劃 。 總總 經(jīng)經(jīng) 理理 或或 被被 授授 權(quán)權(quán)的的 事事 業(yè)業(yè) 部部 經(jīng)經(jīng) 理理 （（ 1）） 根根 據(jù)據(jù) 經(jīng)經(jīng) 理理 辦辦 公公 會(huì)會(huì) 議議 下下 達(dá)達(dá) 物物 資資 需需 求求 計(jì)計(jì) 劃劃 調(diào)調(diào) 整整 指指 令令 ；； （（ 2）） 審審 簽簽 需需 求求 計(jì)計(jì) 劃劃 。 月度物資需求計(jì)劃 總經(jīng)理審批 制訂采購(gòu)作業(yè)計(jì)劃 授權(quán)審批人審批 是否批準(zhǔn) 是否批準(zhǔn) 供應(yīng)商發(fā)貨 選擇供應(yīng)商 驗(yàn)收 是否合格 財(cái)務(wù)結(jié)算 比價(jià)、洽談、簽約 精品文檔 !值得擁有！ 珍貴文檔 !值得收藏！ 材材 料料 作作業(yè)業(yè) 計(jì)計(jì) 劃劃 采采 購(gòu)購(gòu) 計(jì)計(jì) 劃劃 員員 （（ 1）） 根根 據(jù)據(jù) 物物 料料 管管 理理 系系 統(tǒng)統(tǒng) 采采 購(gòu)購(gòu) 提提 示示 和和 月月 度度 物物 資資 需需 求求 計(jì)計(jì) 劃劃 ， 編編 制制 采采 購(gòu)購(gòu) 作作業(yè)業(yè) 計(jì)計(jì) 劃劃 ；； （（ 2）） 按按 授授 權(quán)權(quán) 報(bào)報(bào) 審審 批批 人人 批批 準(zhǔn)準(zhǔn) 后后 ， 將將 采采 購(gòu)購(gòu) 作作 業(yè)業(yè) 單單 下下 達(dá)達(dá) 采采 購(gòu)購(gòu) 員員 ；； （（ 3）） 采采 購(gòu)購(gòu) 作作 業(yè)業(yè) 計(jì)計(jì) 劃劃 分分 送送 倉(cāng)倉(cāng) 庫(kù)庫(kù) 、 財(cái)財(cái) 務(wù)務(wù) 等等 部部 門門 。 授授 權(quán)權(quán) 審審 批批 人人 （（ 1）） 按按 授授 權(quán)權(quán) 審審 簽簽 作作 業(yè)業(yè) 計(jì)計(jì) 劃劃 。 選選 擇擇 供供應(yīng)應(yīng) 商商 采采 購(gòu)購(gòu) 員員 （（ 1）） 尋尋 找找 供供 應(yīng)應(yīng) 商商 以以 保保 證證 ：： ①① 供供 應(yīng)應(yīng) 物物 料料 順順 暢暢 ；； ②② 進(jìn)進(jìn) 料料 品品 質(zhì)質(zhì) 穩(wěn)穩(wěn) 定定 ；； ③③ 交交 貨貨 數(shù)數(shù) 量量 符符 合合 ；； ④④ 交交 貨貨 期期 準(zhǔn)準(zhǔn) 確確 ；； ⑤⑤ 各各 項(xiàng)項(xiàng) 工工 作作 協(xié)協(xié) 調(diào)調(diào) 。 （（ 2）） 建建 立立 供供 應(yīng)應(yīng) 商商 檔檔 案案 ， 編編 制制 供供 應(yīng)應(yīng) 商商 清清 單單 ， 記記 錄錄 主主 要要 供供 應(yīng)應(yīng) 商商 的的 表表 現(xiàn)現(xiàn) 和和交交 易易 情情 況況 ；； （（ 3）） 建建 立立 與與 供供 應(yīng)應(yīng) 商商 的的 穩(wěn)穩(wěn) 定定 關(guān)關(guān) 系系 ；； （（ 4）） 采采 購(gòu)購(gòu) 前前 在在 合合 格格 的的 供供 應(yīng)應(yīng) 商商 清清 單單 中中 選選 擇擇 并并 通通 知知 至至 少少 三三 家家 供供 應(yīng)應(yīng) 商商 報(bào)報(bào) 送送報(bào)報(bào) 價(jià)價(jià) 清清 單單 。 生生 產(chǎn)產(chǎn) 、 技技 術(shù)術(shù) 、 質(zhì)質(zhì) 量量 、采采 購(gòu)購(gòu) 、 保保 管管 、 財(cái)財(cái) 務(wù)務(wù) 部部 門門 （（ 1）） 制制 訂訂 選選 擇擇 主主 要要 供供 應(yīng)應(yīng) 商商 評(píng)評(píng) 審審 標(biāo)標(biāo) 準(zhǔn)準(zhǔn) ， 包包 括括 ：： ①① 供供 貨貨 歷歷 史史 ；； ②② 供供 貨貨 能能 力力 和和 頻頻 率率 ；； ③③ 產(chǎn)產(chǎn) 品品 質(zhì)質(zhì) 量量 及及 質(zhì)質(zhì) 量量 控控 制制 能能 力力 ；； ④④ 服服 務(wù)務(wù) 水水 平平 ；； ⑤⑤ 財(cái)財(cái) 務(wù)務(wù) 及及 信信 用用 狀狀 況況 ；； ⑥⑥ 管管 理理 規(guī)規(guī) 范范 ；； ⑦⑦ 來來 自自 其其 他他 客客 戶戶 的的 評(píng)評(píng) 價(jià)價(jià) 。 （（ 2）） 定定 期期 審審 定定 供供 應(yīng)應(yīng) 商商 清清 單單 。 （（ 3）） 定定 期期 對(duì)對(duì) 供供 應(yīng)應(yīng) 商商 優(yōu)優(yōu) 化化 ， 將將 不不 合合 格格 供供 應(yīng)應(yīng) 商商 剔剔 出出 供供 應(yīng)應(yīng) 商商 清清 單單 。 比比 價(jià)價(jià) 、洽洽 商商 、 簽簽訂訂 合合 同同 采采 購(gòu)購(gòu) 員員 （（ 1）） 收收 料料 市市 場(chǎng)場(chǎng) 價(jià)價(jià) 格格 信信 息息 ；； （（ 2）） 對(duì)對(duì) 供供 應(yīng)應(yīng) 商商 報(bào)報(bào) 送送 的的 報(bào)報(bào) 價(jià)價(jià) 清清 單單 進(jìn)進(jìn) 行行 比比 價(jià)價(jià) ；； （（ 3）） 與與 歷歷 史史 交交 易易 記記 錄錄 比比 較較 （（ 最最 近近 三三 筆筆 以以 上上 同同 一一 材材 料料 的的 交交 易易 價(jià)價(jià) 格格 和和 去去年年 同同 期期 交交 易易 價(jià)價(jià) 格格 ）） ；； （（ 4）） 與與 公公 司司 下下 達(dá)達(dá) 的的 采采 購(gòu)購(gòu) 指指 導(dǎo)導(dǎo) 價(jià)價(jià) 比比 較較 ；； （（ 5）） 分分 析析 價(jià)價(jià) 格格 趨趨 勢(shì)勢(shì) ；； （（ 6）） 填填 寫寫 價(jià)價(jià) 格格 比比 較較 單單 ， 報(bào)報(bào) 主主 管管 審審 批批 ；； （（ 7）） 確確 定定 供供 應(yīng)應(yīng) 商商 ， 與與 供供 應(yīng)應(yīng) 商商 談?wù)?判判 ， 就就 交交 易易 數(shù)數(shù) 量量 、 質(zhì)質(zhì) 量量 、 交交 貨貨 期期 、 運(yùn)運(yùn)輸輸 方方 式式 、 結(jié)結(jié) 算算 、 責(zé)責(zé) 任任 等等 達(dá)達(dá) 成成 協(xié)協(xié) 議議 ， 擬擬 定定 合合 同同 ， 按按 授授 權(quán)權(quán) 報(bào)報(bào) 請(qǐng)請(qǐng) 批批 準(zhǔn)準(zhǔn) 或或 確確認(rèn)認(rèn) ；； （（ 8）） 合合 同同 條條 款款 應(yīng)應(yīng) 符符 合合 《《 中中 華華 人人 民民 共共 和和 國(guó)國(guó) 合合 同同 法法 》》 的的 規(guī)規(guī) 定定 ；； （（ 9）） 重重 要要 采采 購(gòu)購(gòu) 合合 同同 至至 少少 有有 兩兩 人人 參參 加加 洽洽 談?wù)?；； （（ 10）） 3000 元元 以以 上上 的的 采采 購(gòu)購(gòu) 必必 須須 簽簽 訂訂 合合 同同 ， 并并 送送 財(cái)財(cái) 務(wù)務(wù) 部部 門門 一一 份份 ；； （（ 11）） 100000元元 以以 上上 的的 采采 購(gòu)購(gòu) 合合 同同 必必 須須 經(jīng)經(jīng) 審審 計(jì)計(jì) 部部 門門 審審 計(jì)計(jì) ；； （（ 12）） 雙雙 方方 簽簽 署署 的的 訂訂 單單 視視 同同 合合 同同 。 精品文檔 !值得擁有！ 珍貴文檔 !值得收藏！ 審審 計(jì)計(jì) 部部 門門 （（ 1）） 單單 項(xiàng)項(xiàng) 10 萬(wàn)萬(wàn) 元元 以以 上上 的的 大大 宗宗 采采 購(gòu)購(gòu) ， 在在 合合 同同 簽簽 署署 前前 進(jìn)進(jìn) 行行 審審 計(jì)計(jì) ， 在在 審審批批 單單 上上 簽簽 署署 書書 面面 意意 見見 ；； （（ 2）） 重重 點(diǎn)點(diǎn) 審審 計(jì)計(jì) 合合 同同 的的 采采 購(gòu)購(gòu) 方方 式式 選選 擇擇 是是 否否 合合 理理 、 供供 應(yīng)應(yīng) 商商 是是 否否 合合 格格 、 采采購(gòu)購(gòu) 價(jià)價(jià) 格格 是是 否否 合合 理理 等等 。 財(cái)財(cái) 務(wù)務(wù) 部部 門門 （（ 1）） 金金 額額 在在 10 萬(wàn)萬(wàn) 元元 以以 上上 的的 采采 購(gòu)購(gòu) 合合 同同 ， 審審 定定 其其 付付 款款 結(jié)結(jié) 算算 方方 式式 。 授授 權(quán)權(quán) 審審 批批 人人 （（ 1）） 按按 授授 權(quán)權(quán) 審審 簽簽 合合 同同 。 總總 經(jīng)經(jīng) 理理 或或 授授 權(quán)權(quán) 審審批批 人人 （（ 1）） 根根 據(jù)據(jù) 市市 場(chǎng)場(chǎng) 情情 況況 確確 定定 采采 購(gòu)購(gòu) 方方 式式 ：： ①① 反反 拍拍 賣賣 ；； ②② 招招 標(biāo)標(biāo) ；； ③③ 比比 價(jià)價(jià) ；； ④④ 議議 價(jià)價(jià) ；； ⑤⑤ 訪訪 價(jià)價(jià) （（ 金金 額額 小小 ， 且且 對(duì)對(duì) 產(chǎn)產(chǎn) 品品 質(zhì)質(zhì) 量量 影影 響響 小小 或或 無(wú)無(wú) 影影 響響 ）） 。 （（ 2）） 按按 授授 權(quán)權(quán) 審審 簽簽 合合 同同 。 采采 購(gòu)購(gòu) 采采 購(gòu)購(gòu) 員員 （（ 1）） 提提 貨貨 或或 通通 知知 供供 應(yīng)應(yīng) 商商 送送 貨貨 ；； （（ 2）） 記記 錄錄 供供 應(yīng)應(yīng) 商商 檔檔 案案 ；； （（ 3）） 登登 記記 采采 購(gòu)購(gòu) 手手 冊(cè)冊(cè) ；； （（ 4）） 裝裝 訂訂 采采 購(gòu)購(gòu) 作作 業(yè)業(yè) 單單 、 訂訂 單單 或或 合合 同同 存存 檔檔 。 驗(yàn)驗(yàn) 收收 質(zhì)質(zhì) 量量 檢檢 驗(yàn)驗(yàn) 員員 （（ 1）） 制制 定定 需需 質(zhì)質(zhì) 檢檢 的的 材材 料料 清清 單單 ；；