【正文】 來源于預算表13的第8行加第14行加第22行加第28行；營業(yè)外收入來源于預算表11的第7行；營業(yè)外支出來源于預算表11的第17行。（六） 利潤總額＝營業(yè)利潤＋投資收益＋補貼收入＋營業(yè)外收入－營業(yè)外支出（七） 所得稅來源于預算表10的第8行。三、 損益表預算表的制表人為 ，審核人為 ，審批人為預算表16 資產(chǎn)負債表預算表編制說明一、 資產(chǎn)負債表預算表的編制前提：（一） 公司有完整的相關(guān)數(shù)據(jù)積累；（二） 相關(guān)計劃與預算編制合理，具有預見性和指導性。二、 資產(chǎn)負債表預算表編制的具體說明：（一） 資產(chǎn)負債表預算表的第一部分為流動資產(chǎn)，其中，貨幣資金等于上一期貨幣資金余額與本期發(fā)生的現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額之和；短期投資來源于預算表13的第13行與第27行之和；應收票據(jù)部分來源于預算表2第13行的累計數(shù)減第29行減銷售收入中的貨幣資金累計數(shù)量；應收股利來源于預算表13的第8行與第14行之和；應收利息來源于預算表13的第22行與第28行之和；應收帳款部分來源于預算表2的第29行；其他應收款根據(jù)企業(yè)的具體情況確定；預付帳款部分來源于預算表6的第220行；應收補貼款根據(jù)國家政策和企業(yè)情況確定；存貨來源于預算表6的第83行加第147行加第196行加預算表31的第56行加預算表4的第20行；待攤費用根據(jù)企業(yè)情況確定；一年內(nèi)到期的長期債權(quán)投資來源于預算表13的第21行。（二） 資產(chǎn)負債表預算表的第二部分為長期投資，其中，長期股權(quán)投資來源于預算表13的第7行；長期債權(quán)投資來源于預算表13的第20行。（三） 資產(chǎn)負債表預算表的第三部分為固定資產(chǎn)，其中，固定資產(chǎn)原值來源于預算表9的第8行；累計折舊來源于預算表9的第13行；固定資產(chǎn)凈值來源于預算表9的第24行；固定資產(chǎn)減值準備來源于預算表9的第29行；固定資產(chǎn)凈額來源于預算表9的第34行；工程物資來源于預算表9的第44行；在建工程來源于預算表9的49行；固定資產(chǎn)清理來源于預算表9的第39行。（四） 資產(chǎn)負債表預算表的第四部分為無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)，其中，無形資產(chǎn)來源于預算表9的第54行；長期待攤費用來源于預算表9的第59行；其他長期資產(chǎn)來源于預算表9的第64行。（五） 資產(chǎn)負債表預算表的第六部分為流動負債，其中，短期借款來源于預算表13的第64行；應付票據(jù)部分來源于預算表13的第71行；應付帳款部分來源于預算表6的第219行；預收帳款部分來源于預算表2的第30行；應付工資來源于預算表8的第9行加第19行加第30行加第40行加第50行加第61行加第71行；應付福利費來源于預算表8的第10行加第20行加第31行加第41行加第51行加第62行；應付股利部分來源于預算表7的第23行；應交稅金來源于預算表10的第5行加第10行加第15行加第20行加第78行；其他應交款根據(jù)企業(yè)具體情況確定，包括預算表10的第36行；其他應付款和預提費用根據(jù)企業(yè)具體情況確定；一年內(nèi)到期的長期負債來源于預算表13的第41行加第56行。（六） 資產(chǎn)負債表預算表的第七部分為長期負債，其中，長期借款來源于預算表13的第55行減第56行；應付債券來源于預算表13的第40行減第41行；長期應付款和專項應付款根據(jù)企業(yè)具體情況確定。三、 資產(chǎn)負債表預算表的制表人為 ，審核人為 ，審批人為預算表17 現(xiàn)金流量預算表編制說明一、 現(xiàn)金流量預算表的編制前提：（一） 公司有完整的相關(guān)數(shù)據(jù)積累；（二） 相關(guān)計劃與預算編制合理，具有預見性和指導性。二、 現(xiàn)金流量預算表編制的具體說明：（一） 現(xiàn)金流量預算表的第一部分為經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量，其中，銷售商品、提供勞務收到的現(xiàn)金部分來源于預算表2的第28行加預算表12的第6行；收到的稅費返還指企業(yè)收到返還的各種稅費；收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金包括罰款收入、流動資產(chǎn)損失中由個人賠償?shù)默F(xiàn)金收入等；購買商品、接受勞務支付的現(xiàn)金指企業(yè)購買商品、接受勞務實際支付的現(xiàn)金扣除本期發(fā)生的購貨退回收到的現(xiàn)金，部分來源于預算表6的第218行；支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金指實際支付給職工的工資、獎金、各種津貼和補貼等，及為職工支付的其他費用，不包括支付的離退休人員的各項費用和支付給在建工程人員的工資等；支付的增值稅款來源于預算表10的第4行；支付的所得稅款來源于預算表10的第9行；支付的除增值稅、所得稅以外的其他稅費來源于預算表10的第14行加第19行加第35行加第77行；支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金包括罰款支出、支付的差旅費、業(yè)務招待費現(xiàn)金支出、支付的保險費等，需要根據(jù)企業(yè)具體情況分析填寫。（二） 現(xiàn)金流量預算表的第二部分為投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量，其中，收回投資所收到的現(xiàn)金指短期投資、長期股權(quán)投資而收到的現(xiàn)金，及收回長期債權(quán)投資本金而收到的現(xiàn)金，可以部分根據(jù)預算表13的第6行加第12行加第19行加第26行分析填寫；取得投資收益所收到的現(xiàn)金指企業(yè)因各種投資而分得的現(xiàn)金股利、利潤、利息等，可以部分根據(jù)預算表13的第8行加第14行加第22行加第28行分析填寫；處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所收回的現(xiàn)金凈額指企業(yè)處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所取得的現(xiàn)金，扣除為處置這些資產(chǎn)而支付的有關(guān)費用后的凈額，可以部分參照預算表11第3行加第4行填寫；收到的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金指除上述各項以外收到的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金流入；購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金指企業(yè)購買、建造固定資產(chǎn)，取得無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金，企業(yè)以分期付款方式購建的固定資產(chǎn)首次付款支付的現(xiàn)金等；投資所支付的現(xiàn)金指企業(yè)短期股票投資、長期股權(quán)投資支付的現(xiàn)金、長期債券投資支付的現(xiàn)金，以及支付的傭金、手續(xù)費等附加費用；支付的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金指除上述各項以外支付的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金流出。（三） 現(xiàn)金流量預算表的第三部分為籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量，其中，吸收投資所收到的現(xiàn)金指以發(fā)行股票方式籌集資金實際收到的股款凈額、發(fā)行債券實際收到的現(xiàn)金；借款所收到的現(xiàn)金指企業(yè)舉借各種短期、長期借款所收到的現(xiàn)金，可以部分參照預算表13的第32行加第38行加第44行加第50行加第59行分析填寫；收到的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金指除上述各項外企業(yè)收到的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金流入；償還債務所支付的現(xiàn)金指償還金融企業(yè)的借款本金、償還債券本金等，可以部分參照預算表13的第33行加第39行加第45行加第52行加第61行分析填寫；分配股利或利潤所支付的現(xiàn)金指企業(yè)實際支付的現(xiàn)金股利、利潤，可以部分參照預算表7的第23行；償付利息所支付的現(xiàn)金指支付給其他投資的利息，可以部分參考預算表13的第53行加第62行；支付的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金指除上述各項外企業(yè)支付的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金流出。三、 現(xiàn)金流量預算表的制表人為 ，審核人為 ，審批人為