某公司全面預(yù)算編制管理培訓(xùn)-資料下載頁
2025-01-07 11:55本頁面
【正文】 工資費用支出預(yù)算 部門 人數(shù) 金額 責(zé)任人 財務(wù)中心 人力資源部 秘書處 …… 投資活動支出預(yù)算 投資項目 投資金額 投資比例 投資情況 XXX公司 XXX公司 …… 投資預(yù)算需提供經(jīng)批準的投資協(xié)議、合同。 資產(chǎn)采購支出預(yù)算 固定資產(chǎn) 數(shù)量 金額 預(yù)算依據(jù) 責(zé)任人 電腦 辦公桌椅 復(fù)印機 …… 資產(chǎn)采購預(yù)算需提供經(jīng)批準的采購申請、采購合同、協(xié)議。 基建工程支出預(yù)算 基建項目 本期付款金額 合同總金額 合同編號 已付款金額 生產(chǎn)車間 公共設(shè)施 …… 籌資活動預(yù)算 財務(wù)中心對各部門編制的月度資金收支計劃根據(jù)相關(guān)制度進行審核，編制月度資金收支情況： 上月末資金余額 +） 本月資金收入 ） 本月資金支出 =） 預(yù)計本月末資金余額 財務(wù)中心根據(jù)預(yù)計的月末資金情況，如果資金充足，可考慮是否有新的投資用途，或歸還銀行借款； 如果資金不足，可考慮向銀行申請短期借款，以滿足集團經(jīng)營活動的需要。 籌資活動預(yù)算 籌資活動支出預(yù)算 銀行借款歸還 銀行 本金 借款期限 到期時間 年利率 支付利息 浦發(fā)銀行 中國銀行 …… 銀行借款預(yù)算 銀行借款 銀行 本金 借款期限 年利率 浦發(fā)銀行 中國銀行 …… 200X年度資金收支預(yù)算（簡表） 項目 合計 1月 2月 3月 4月 …… 12月 日常費用： 差旅費 招待費 …… 日常費用合計 工資費用支出 項目活動支出 固定資產(chǎn)投資 長期股權(quán)投資 銀行借款 …… 合計 資金收支預(yù)算的管理 財務(wù)中心在預(yù)算審核過程中，會和各部門積極溝通，商討預(yù)算，達成共識。 財務(wù)中心編制的月度資金收支計劃提請財務(wù)總監(jiān)、總裁批準后，反饋給各部門。 各部門根據(jù)預(yù)算積極開展業(yè)務(wù)活動，發(fā)生的費用要及時到財務(wù)中心辦理報銷手續(xù)，財務(wù)中心根據(jù)報銷的票據(jù)辦理預(yù)算核銷手續(xù)。 月末，財務(wù)中心根據(jù)預(yù)算執(zhí)行情況，編制月度資金收支計劃分析報告，對各部門的情況進行數(shù)據(jù)匯總，反饋各個部門，由部門提出預(yù)算差異的原因及今后的整改措施。 資金收支預(yù)算的管理 ?全面預(yù)算管理概述 ?全面預(yù)算的管理 ?現(xiàn)金（資金）收支預(yù)算 ?利潤預(yù)算 XXX集 團全面預(yù)算管理培訓(xùn) 利潤預(yù)算 ?利潤預(yù)算是按照權(quán)責(zé)發(fā)生制來全面反映企業(yè)利潤情況的財務(wù)預(yù)算之一，其編制是從銷售收入、銷售成本、期間費用等幾個方面進行的。 期間費用的預(yù)算 ?付現(xiàn)費用 —— 本期付現(xiàn)費用 —— 前期已預(yù)借款，本期報銷費用 ?非付現(xiàn)費用 —— 固定資產(chǎn)折舊、無形資產(chǎn)攤銷 —— 計提福利費 200X年度利潤預(yù)算（簡表） 銷售收入 合計 1月 2月 3月 …… 12月 銷售成本 銷售稅金 主營業(yè)務(wù)利潤 其他業(yè)務(wù)利潤 期間費用 營業(yè)利潤 投資收益 營業(yè)外收支 利潤總額 所得稅 凈利潤 結(jié) 束 語 全面預(yù)算管理工作做的好壞，不是財務(wù)中心一個部門的事，而是全集團各個部門、每個員工共同努力的結(jié)果。 希望大家認真總結(jié)預(yù)算中的經(jīng)驗教訓(xùn)，更好地做好今后的預(yù)算工作。 也希望大家對我們的工作多提寶貴意見。 謝 謝！
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