某公司全面預算編制管理培訓-資料下載頁
2025-01-07 11:55本頁面
【正文】 工資費用支出預算 部門 人數 金額 責任人 財務中心 人力資源部 秘書處 …… 投資活動支出預算 投資項目 投資金額 投資比例 投資情況 XXX公司 XXX公司 …… 投資預算需提供經批準的投資協議、合同。 資產采購支出預算 固定資產 數量 金額 預算依據 責任人 電腦 辦公桌椅 復印機 …… 資產采購預算需提供經批準的采購申請、采購合同、協議。 基建工程支出預算 基建項目 本期付款金額 合同總金額 合同編號 已付款金額 生產車間 公共設施 …… 籌資活動預算 財務中心對各部門編制的月度資金收支計劃根據相關制度進行審核，編制月度資金收支情況： 上月末資金余額 +） 本月資金收入 ） 本月資金支出 =） 預計本月末資金余額 財務中心根據預計的月末資金情況，如果資金充足，可考慮是否有新的投資用途，或歸還銀行借款； 如果資金不足，可考慮向銀行申請短期借款，以滿足集團經營活動的需要。 籌資活動預算 籌資活動支出預算 銀行借款歸還 銀行 本金 借款期限 到期時間 年利率 支付利息 浦發(fā)銀行 中國銀行 …… 銀行借款預算 銀行借款 銀行 本金 借款期限 年利率 浦發(fā)銀行 中國銀行 …… 200X年度資金收支預算（簡表） 項目 合計 1月 2月 3月 4月 …… 12月 日常費用： 差旅費 招待費 …… 日常費用合計 工資費用支出 項目活動支出 固定資產投資 長期股權投資 銀行借款 …… 合計 資金收支預算的管理 財務中心在預算審核過程中，會和各部門積極溝通，商討預算，達成共識。 財務中心編制的月度資金收支計劃提請財務總監(jiān)、總裁批準后，反饋給各部門。 各部門根據預算積極開展業(yè)務活動，發(fā)生的費用要及時到財務中心辦理報銷手續(xù)，財務中心根據報銷的票據辦理預算核銷手續(xù)。 月末，財務中心根據預算執(zhí)行情況，編制月度資金收支計劃分析報告，對各部門的情況進行數據匯總，反饋各個部門，由部門提出預算差異的原因及今后的整改措施。 資金收支預算的管理 ?全面預算管理概述 ?全面預算的管理 ?現金（資金）收支預算 ?利潤預算 XXX集 團全面預算管理培訓 利潤預算 ?利潤預算是按照權責發(fā)生制來全面反映企業(yè)利潤情況的財務預算之一，其編制是從銷售收入、銷售成本、期間費用等幾個方面進行的。 期間費用的預算 ?付現費用 —— 本期付現費用 —— 前期已預借款，本期報銷費用 ?非付現費用 —— 固定資產折舊、無形資產攤銷 —— 計提福利費 200X年度利潤預算（簡表） 銷售收入 合計 1月 2月 3月 …… 12月 銷售成本 銷售稅金 主營業(yè)務利潤 其他業(yè)務利潤 期間費用 營業(yè)利潤 投資收益 營業(yè)外收支 利潤總額 所得稅 凈利潤 結 束 語 全面預算管理工作做的好壞，不是財務中心一個部門的事，而是全集團各個部門、每個員工共同努力的結果。 希望大家認真總結預算中的經驗教訓，更好地做好今后的預算工作。 也希望大家對我們的工作多提寶貴意見。 謝 謝！
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