【導(dǎo)讀】前臺人員的工作直接關(guān)系到飯店營業(yè)收入能否及時、準(zhǔn)確地核算，關(guān)系到飯店營業(yè)運轉(zhuǎn)能否正常進(jìn)行。每個人的工作崗位又相對獨立。因此，我們須有一套嚴(yán)格的、切實可行的規(guī)章制度，按操作程序辦事。制定《財務(wù)部前臺工作規(guī)章制度》，作為每個前臺員工的工作守則。機、信用卡終端機等設(shè)備，并做好清潔保養(yǎng)工作和崗位環(huán)境衛(wèi)生工作。發(fā)現(xiàn)長款和短款，必須如實向領(lǐng)導(dǎo)匯報。級和銀行聯(lián)系，請示處理，但同時應(yīng)向客人做好解釋工作。不符合要求時，應(yīng)婉言謝絕受理，并向客。執(zhí)行延長工作時間或加班的義務(wù)，做好本職工作。有無規(guī)定手續(xù)。。

　　

【正文】 中國最大管理資源中心 第 37 頁 共 56 頁 浙江義烏凱信大酒店操作規(guī)程 /細(xì)則 內(nèi)容：夜審操作程序 部門：財務(wù)部 編號： FC023 生效日期： 20xx 年 1 月 1 日 批準(zhǔn)： 中國最大管理資源中心 第 38 頁 共 56 頁 程序：一、餐飲收入的稽核 確認(rèn)未完所有終端退出。進(jìn)入夜審操作模塊。 打印系統(tǒng)初審報表、核對確認(rèn)，并核對以下單據(jù)。 1） 核對收銀和餐飲部交來的點菜單、入廚單、酒水單。 2） 對入廚單，點菜單、酒水單進(jìn)行計數(shù)并核對。 3） 帳單收與收銀員報表核對總數(shù)。 4） 查明、取消、退換、折扣、減免、掛帳等帳務(wù)是否按規(guī)定操作。 5） 核實帳單（發(fā)票）的連號，作廢情況。 對各項違規(guī) 情況作出稽核報告并報送主管。 與前臺系統(tǒng)報表核實轉(zhuǎn)帳數(shù)及有關(guān)入不敷出帳總數(shù)，無誤后做出 餐飲收報表。 一、 客房收入和其他收的稽核 確認(rèn)系統(tǒng)所有終端退出，并鎖定用戶。 與前臺接待、房務(wù)中心確定好房態(tài)，并對特殊帳戶進(jìn)行處理， 審核以及打印出處理報表。 做好各項酒店內(nèi)部收入的劃轉(zhuǎn)。 對相關(guān)單據(jù)進(jìn)行審核 1） 與客帳夾 IC 單等資料核對房價、房態(tài)以及入住離店時間等。 2） 確認(rèn)報表總房價，各類房態(tài)房數(shù)，以及分類匯總。 3） 核對，帳單收入計數(shù)與收銀員報表核對總數(shù)。 4） 查明折扣、減免、掛帳、延時房費等帳務(wù)是否按規(guī)定 操作。 5） 核實帳單、各類單據(jù)、發(fā)票的連號、作廢情況。 電腦過房費，系統(tǒng)數(shù)據(jù)重新整理及備份。 打印出客房及其他收入的初審報表。 確認(rèn)餐飲等轉(zhuǎn)帳的實際數(shù)，對各項違規(guī)情況作出稽核報告并報主管。 做好客房及其他收入的報表。 二、 匯總酒店內(nèi)部收入報表，編制夜審收入報告。 中國最大管理資源中心 第 39 頁 共 56 頁 浙江義烏凱信大酒店操作規(guī)程 /細(xì)則 內(nèi)容：日審操作程序 部門：財務(wù)部 編號： FC024 生效日期： 20xx 年 1 月 1 日 批準(zhǔn)： 程序： 一、 餐飲收入的稽核 確認(rèn)收銀員交來的點菜單、入廚單、酒水單的夜審數(shù)據(jù)。 確認(rèn)帳單的入餐報表數(shù)據(jù)一致并與出納實點 總數(shù)一致。 查明取消、退帳、折扣等帳務(wù)是否按規(guī)定操作，并進(jìn)行補辦手續(xù)。 對各類單據(jù)、發(fā)票進(jìn)行消號。 二、 客房收入和其他收入的稽核 確認(rèn)報表總房價，平均房價、各類房態(tài)、房數(shù)的夜審數(shù)據(jù)。 確認(rèn)當(dāng)日收銀員應(yīng)交款項與收銀員報表數(shù)一致并與出納實點數(shù)一致。 查明取消退帳、折扣、減免、延時房費等是否按規(guī)定操作，并進(jìn)行補辦手續(xù)。 對各類單據(jù)、發(fā)票進(jìn)行消號。 三、 抽查客帳余額、折扣控制表以及系統(tǒng)提供的其他有關(guān)報表。 四、 對違規(guī)情況作出稽核報告報送主管。 五、 修改客帳或報表收入數(shù)并全新出報表報送財務(wù)。 中國最大管理資源中心 第 40 頁 共 56 頁 浙江義烏凱信大酒店操作規(guī)程 /細(xì)則 內(nèi)容：采購員工作程序 部門：財務(wù)部 編號： FC025 生效日期： 20xx 年 1 月 1 日 批準(zhǔn)： 中國最大管理資源中心 第 41 頁 共 56 頁 程序： 一、 用品采購 酒店用品采購、需由使用部門或倉庫提出申請報采購部詢價，采購員必須貨比三家，選擇最佳供應(yīng)商，并在采購單上填上擬選價格，報采購經(jīng)理審核，財務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理批準(zhǔn)。 采購單一經(jīng)批準(zhǔn)，采購員必須立即著手采購，義烏市內(nèi)采購在三天內(nèi)到貨，省內(nèi)采購在七天內(nèi)到貨，省外采購在十天內(nèi)到貨，定制產(chǎn)品可延長三天時間。特殊情況不能按時到貨的應(yīng)當(dāng)說明原因。 對大宗批量物資（價值在一萬元以上），定制產(chǎn)品和先付預(yù)付款的物 資采購，必須與供貨商簽訂供貨合同，供貨合同由采購部（或供貨單）起草，報財務(wù)經(jīng)理審核，報總經(jīng)理批準(zhǔn)。 部門急用物品采購來不及報批程序的，采購員應(yīng)先口頭報告，金額在 500元以內(nèi)，須征得采購經(jīng)理同意， 500元以上 1000 元以內(nèi)的須征得財務(wù)經(jīng)理同意，超過 1000 元應(yīng)按程序批準(zhǔn)，特殊情況除外。 二、 鮮活產(chǎn)品，副食品采購 廚房原材料：鮮活產(chǎn)品，每日由廚師長提供廚房原材料采購單，當(dāng)日送采購員，由采購員在當(dāng)日直接電話通知送貨商，無須審批手續(xù)，當(dāng)日鮮活產(chǎn)品須在上午九時前送達(dá)，補貨的在下午三時前送達(dá)。調(diào)料、凍貨等原材料，常規(guī)品種由 倉庫提出采購申請，新增品種由廚房提出采購申請，報財務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行，貴重產(chǎn)品和大宗產(chǎn)品須報總經(jīng)理批準(zhǔn)。 酒水、香煙采購由倉庫提出采購申請，報財務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。 定價：鮮活產(chǎn)品每 10 天定價一次，禽蛋類、點心類等價格比較穩(wěn)定的品種可每月定價一次，調(diào)料、干凍貨每三個月定價一次，定價前應(yīng)選擇三家供應(yīng)商競價，并組織廚師或成本會計、采購員等到參加的市場調(diào)查。 中國最大管理資源中心 第 42 頁 共 56 頁 浙江義烏凱信大酒店操作規(guī)程 /細(xì)則 內(nèi)容：付款審批程序 部門：財務(wù)部 編號： FC026 生效日期： 20xx 年 1 月 1 日 批準(zhǔn)： 程序： 一、 采購物資付 款程序 憑倉庫驗收單（供應(yīng)商回執(zhí)聯(lián)）和供貨發(fā)票，由采購部核對合同或采購單填寫付款審批書，報財務(wù)經(jīng)理審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)，價值在一萬元以上的還須報董事長批準(zhǔn)。 對合同批量采購物資的付款，還須征得使用部門質(zhì)量認(rèn)可報告。 鮮活產(chǎn)品、酒水等長期供應(yīng)商實行定期付款制度，每月結(jié)算一次，結(jié)算起止日為上月 29日至下月 28 日。憑倉庫驗收單和發(fā)票，由采購部填寫付款審批書，報財務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理審批。 對臨時采購使用部門直接領(lǐng)用的采購物資的付款，應(yīng)由使用部門經(jīng)辦人簽收和部門經(jīng)理簽字，再按以上程序辦理付款。 二、 費用報銷程序 零星費用報銷由經(jīng) 辦人填寫現(xiàn)金報銷單，由部門經(jīng)理簽證，報財務(wù)經(jīng)理審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)。 對單位付款金額在 1000 元以上的付款應(yīng)以轉(zhuǎn)帳支付。 對工程改造投資在 5000 元以上的項目，須由工程部編制投資預(yù)算，報總經(jīng)理審批后實施。在一萬元以上的投資項目實行公開招投標(biāo)，工程費用經(jīng)審計后，按以上流程報銷。 所有發(fā)票背面者必須由經(jīng)辦人簽字。 中國最大管理資源中心 第 43 頁 共 56 頁 浙江義烏凱信大酒店操作規(guī)程 /細(xì)則 內(nèi)容：收帳員工作程序 部門：財務(wù)部 編號： FC027 生效日期： 20xx 年 1 月 1 日 批準(zhǔn)： 程序： 一、 每日上班后與日審移交清楚上日應(yīng)收單據(jù)（審核掛帳單位、 有效簽字人、折扣標(biāo)準(zhǔn)等），應(yīng)收帳單據(jù)與明細(xì)表相符后簽字退一聯(lián)給日審。 二、 建檔，按客戶建立檔案袋，把每日各客戶帳單存入各自檔案袋內(nèi)。 三、 檢查應(yīng)收帳帳單，對當(dāng)日應(yīng)收帳單取出向客戶結(jié)算。各掛帳單位的掛帳期限和限額按以下標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行： 掛帳期滿一個月。 會議、團隊、宴會等結(jié)束后的費用結(jié)算。 一般掛帳單位，累計掛帳余額超過 5000元。消費大戶超過 10000 元。 四、 向客戶移交帳單應(yīng)開其款項轉(zhuǎn)移證明單，經(jīng)客戶簽字取回后仍放在原客戶檔案袋內(nèi)，待款項匯到后取出附與匯款單據(jù)后。 五、 帳目核對：每月底核對一次。 各客戶帳單余額加上款項轉(zhuǎn)達(dá)移單 未達(dá)款項之后與電腦帳各分房帳余額相符。 各分戶帳余額之和與總帳余額相符。 六、分析帳齡，按帳齡長短和金額大小編制呆帳報告表報財務(wù)經(jīng)理，并說明原因。 中國最大管理資源中心 第 44 頁 共 56 頁 浙江義烏凱信大酒店操作規(guī)程 /細(xì)則 內(nèi)容：成本核算工作程序 部門：財務(wù)部 編號： FC028 生效日期： 20xx 年 1 月 1 日 批準(zhǔn)： 程序； 將夜審餐飲、娛樂附表數(shù)據(jù)輸入收入?yún)R總表中，從而達(dá)到餐飲收入 月匯總。 對收貨員交上來的每日收貨單進(jìn)行數(shù)量、單價、金額的審核，審核完 成后，按供應(yīng)商錄入電腦收貨物臺帳中。 審核倉庫上交的食品 、飲料、物料驗收單和領(lǐng)料單。 對廚房、酒吧交上來的內(nèi)部調(diào)撥單計算調(diào)撥成本和部門成本轉(zhuǎn)帳。 統(tǒng)計款待簽單，并錄入電腦，月底匯總。 統(tǒng)計 VIP 果籃，并做好部門費用轉(zhuǎn)帳。 統(tǒng)計客用品報損單，棉織品報損單，餐具報損單，并編制損耗率報表。 月底參與倉庫吧臺盤存。 月底參與各廚房庫存原材料盤存，并做好假退料工作。 復(fù)核酒吧銷售報表，并錄入電腦，統(tǒng)計各月銷售情況。 1 月底編制成本月報表。 1 每月與采購部、餐飲部以餐飲原材料價格進(jìn)行市場調(diào)查。 中國最大管理資源中心 第 45 頁 共 56 頁 財 務(wù) 部 崗 位 職 責(zé) 中國最大管理資源中心 第 46 頁 共 56 頁 浙江義烏凱信大酒店崗位職責(zé) 部門：財務(wù)部 職位：財務(wù)部經(jīng)理 直接上級：總經(jīng)理 編號： FC001 直接下級：部門主管 中國最大管理資源中心 第 47 頁 共 56 頁 貫徹執(zhí)行國家財經(jīng)法規(guī)，落實酒店管理當(dāng)局的財務(wù)政策，制訂酒店各項財務(wù)制度，監(jiān)督考核財務(wù)收支和資金使用情況。 制訂、修改和完善酒店各項財務(wù)規(guī)章制度，檢查制度執(zhí)行結(jié)果。 參與酒店重大經(jīng)濟合同的談判和簽約，檢查經(jīng)濟合同執(zhí)行結(jié)果。 處理好財政、金融、稅務(wù)和政府其他管理部門的關(guān)系，為酒店經(jīng)營和發(fā)展提供外部支持。 做好酒店經(jīng)營資金的 組織、管理和調(diào)度，合理有效地使用資金，保證經(jīng)營需要，努力降低資金成本，加速資金周轉(zhuǎn)。 組織酒店全面經(jīng)濟核算，落實經(jīng)濟責(zé)任制，開展經(jīng)濟活動分析，開源