【導(dǎo)讀】負(fù)責(zé)酒店資金的總核算，監(jiān)督和指導(dǎo)業(yè)務(wù)部門進(jìn)行資金運(yùn)作和管理，的具體實(shí)際情況，制定本酒店財(cái)務(wù)部工作崗位職責(zé)。決策，全面負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)部的工作；的經(jīng)濟(jì)核算工作，建立收入、成本費(fèi)用、固定資產(chǎn)和利潤的核算，保證財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)性和完整性；在有效的控制下運(yùn)作，及時(shí)向總經(jīng)理匯報(bào)；準(zhǔn)，檢查、指導(dǎo)屬下人員的工作，并進(jìn)行嚴(yán)格考核；計(jì)報(bào)告上報(bào)總經(jīng)理及相關(guān)人員，以便落實(shí)、整改；幣值面額歸類整理，填制現(xiàn)金繳款單，及時(shí)送存銀行；及收銀員的交款情況編制；

　　

【正文】 門造冊入帳，另一份作為調(diào)出部門注銷在冊的固定資產(chǎn)及日后查對； 4. 因個(gè)人責(zé)任造成固定資產(chǎn)毀損、丟失的，應(yīng)根據(jù)情節(jié)的輕重追究管理部門，使用部門以及責(zé)任人的責(zé)任，并給予相應(yīng)的處罰； 5. 對于酒店固定資產(chǎn)單位價(jià)值較高，使用時(shí)間較長的設(shè)施設(shè)備（如攝像機(jī)、投影儀等），應(yīng)由工程部指派專人保管，進(jìn)行日常維護(hù)，保管人員工作變動(dòng)時(shí)要辦理相應(yīng)的交接手續(xù)； 6. 使用部門因營業(yè)或工作需要，需購置新添固定資產(chǎn)應(yīng)書面提出購置申請并填寫“固定資產(chǎn)申請表”（如屬更新，應(yīng)同時(shí)提出原物品處理意見），填報(bào)新增固定資產(chǎn)的名稱、規(guī)格、數(shù)量、價(jià)值呈總經(jīng)理審批； 7. 已購置的固定資產(chǎn) 因閑置需轉(zhuǎn)讓，應(yīng)將轉(zhuǎn)讓固定資產(chǎn)處理報(bào)告連同轉(zhuǎn)讓金交財(cái)務(wù)部，而財(cái)務(wù)部根據(jù)有效審批報(bào)告注銷在冊的固定資產(chǎn)，并作相關(guān)的帳務(wù)處理； 8. 定期或不定期的對固定資產(chǎn)進(jìn)行清查盤點(diǎn)，并將盤點(diǎn)情況表報(bào)送有關(guān)部門，對固定資產(chǎn)盤盈、盤虧及毀損、轉(zhuǎn)讓和報(bào)廢的處理，由固定資產(chǎn)歸口、管理部門或責(zé)任人填寫固定資產(chǎn)基本情況及其有關(guān)說明送財(cái)務(wù)部、工程部批示處理意見后報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)實(shí)施； 九、會(huì)計(jì)檔案的管理制度 1. 建立健全財(cái)務(wù)檔案保管管理制度； 2. 酒店每年形成的會(huì)計(jì)檔案，應(yīng)由財(cái)務(wù)部按照歸檔要求裝訂成冊，并編寫時(shí)間和編號(hào)； 3. 會(huì)計(jì)檔案應(yīng)為本酒店財(cái)務(wù)工作提供 便利，外單位借用時(shí)須經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人同意和總經(jīng)理批準(zhǔn)，原則上不得借出，如有特殊情況，經(jīng)批準(zhǔn)并辦理借用手續(xù)后方可借出，且不得拆散原卷冊，并應(yīng)限期歸還； 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 4. 會(huì)計(jì)檔案必須進(jìn)行嚴(yán)格的管理，做到妥善保管，存放有序，查找方便，同時(shí)嚴(yán)格執(zhí)行安全和保密制度，不得隨意堆放，嚴(yán)禁損毀、散失和泄密； 十、倉庫物資管理制度 1. 酒店所有物資應(yīng)按類別分別管理； 2. 倉管員必須嚴(yán)格遵守自己的工作職責(zé)，保管好所有物資，并登記物資明細(xì)帳，做好進(jìn)倉物資的驗(yàn)收及出庫物資的發(fā)貨； 3. 對所有物品帳卡都需設(shè)置“最高存量、最低存量”，以利于庫存物資的存量管理； 4. 所有 倉庫物資需經(jīng)財(cái)務(wù)部、使用部門、采購員三方同時(shí)在場驗(yàn)收后方可入庫； 5. 各類鮮貨、蔬菜到貨時(shí)，必須認(rèn)真清點(diǎn)、過秤（安排專人監(jiān)秤）并做好記錄； 6. 驗(yàn)收過程中，若發(fā)現(xiàn)質(zhì)量要求及規(guī)格、數(shù)量等與“申購單”上的要求，不符的物資，拒絕進(jìn)倉，并及時(shí)向采購部經(jīng)理報(bào)告； 7. 任何一種物資出倉須憑申領(lǐng)部門經(jīng)理、采購部門經(jīng)理簽字的“申領(lǐng)單”方可發(fā)貨，一并開出“領(lǐng)料單”，領(lǐng)貨人必須在領(lǐng)料單上簽字； 8. 存貨物資要貫徹執(zhí)行“先進(jìn)先出”定期每月翻堆的倉庫管理規(guī)定； 9. 要節(jié)約倉容，合理使用倉容，根據(jù)物資的類別、特點(diǎn)分堆存放； 10. 倉庫保管員對倉庫所儲(chǔ)存的物資 ，必須按固定堆存存儲(chǔ)，并在物資所在的貨位上設(shè)“貨品卡”凡出入倉物資，應(yīng)予當(dāng)天在貨品卡上登記并結(jié)出存貨數(shù)，以便與物資明細(xì)帳相核對； 11. 存?zhèn)}的物資必須做到物卡相符、帳卡相符、帳帳相符，每月末倉管員應(yīng)根據(jù)物資明細(xì)帳記錄的收付發(fā)生額和余額數(shù)字，編制“收、發(fā)、存盤存報(bào)告表”報(bào)送財(cái)務(wù)部； 12. 倉管員對所保管的物資應(yīng)經(jīng)常檢查，對滯存在倉庫時(shí)間較長的物資，要主動(dòng)向部門經(jīng)理反映滯存情況，對倉庫物資，發(fā)現(xiàn)霉變、破損或超保質(zhì)期的，應(yīng)及時(shí)向上級報(bào)告，以便采購部及時(shí)調(diào)換； 13. 建立健全倉庫盤存制度，每月盤點(diǎn)一次，盤點(diǎn)前倉管員應(yīng)將本月入庫和發(fā)出 的物品數(shù)量全部入帳，做好盤點(diǎn)前的準(zhǔn)備工作； 14. 除按酒店規(guī)定辦理貨物出倉手續(xù)外，任何人不得私拿倉庫物品離開中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 倉庫，違者按偷竊處罰； 15. 倉庫對任何部門均應(yīng)按正式出倉手續(xù)方可發(fā)貨，嚴(yán)禁先出貨后補(bǔ)辦手續(xù)的做法，嚴(yán)禁用白條作為出庫憑證抵作庫存，發(fā)現(xiàn)白條抵庫，一律由倉管員負(fù)責(zé)，特殊情況，須總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)； 16. 保證倉庫物資安全，倉庫發(fā)貨必須在倉庫辦公地方發(fā)貨（門口），不得在倉庫內(nèi)發(fā)貨； 17. 對于盤盈、盤虧及毀損的存貨，應(yīng)查明原因，分別情況進(jìn)行處理，如屬責(zé)任事故，追究過失人的責(zé)任； 18. 倉庫物資在發(fā)貨地點(diǎn)由領(lǐng)貨人點(diǎn)驗(yàn)離開后發(fā)生的短缺，由收 貨方自負(fù)，倉庫不負(fù)補(bǔ)償責(zé)任； 19. 庫房要做到三無（無鼠、無蚊、無蟑螂），地面要干凈，無積水，無垃圾，貨架上的物品要擺放整齊，無浮土、灰塵； 20. 商品入庫時(shí)，廠家及供應(yīng)商附送的贈(zèng)品，應(yīng)及時(shí)入庫入帳，不得私人占有； 21. 凡倉庫包裝廢舊物資變賣時(shí)需有證明人在場，變賣款項(xiàng)應(yīng)及時(shí)上繳財(cái)務(wù)入帳； 22. 財(cái)務(wù)部有權(quán)對領(lǐng)用的物品物料進(jìn)行追蹤檢查，各部門不得隱瞞拒絕檢查。 十一、倉庫安全管理制度 1. 倉庫為商品和物資保管重地，除倉管員和因業(yè)務(wù)、工作需要的有關(guān)人員外，任何人未經(jīng)批準(zhǔn)不得進(jìn)入倉庫； 2. 因業(yè)務(wù)、工作需要進(jìn)入倉庫的人員，在進(jìn)入倉庫時(shí)，必須先 辦理入倉登記手續(xù)，并要有倉管員的陪同下進(jìn)行，不能獨(dú)自進(jìn)倉。凡進(jìn)倉人員工作完畢，出倉時(shí)，應(yīng)主動(dòng)請倉管員檢查； 3. 一切進(jìn)倉人員，不得攜帶火種、背包、手提袋等物進(jìn)倉； 4. 倉庫范圍及倉庫辦公地點(diǎn)，不準(zhǔn)會(huì)客，其他部門職工更不準(zhǔn)圍聚閑聊，不準(zhǔn)帶親友到倉庫范圍參觀； 5. 倉庫不準(zhǔn)代私人保管物品，也不得擅自答應(yīng)未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意的其他單位或部門的物品存?zhèn)}； 6. 任何人員，除驗(yàn)收時(shí)所需外，不準(zhǔn)把倉庫商品物資試用試看； 7. 倉庫應(yīng)定期每月檢查防火設(shè)施的使用實(shí)效，并接受保安部的檢查監(jiān)中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 督。 十二、倉庫防火安全制度 1． 倉庫內(nèi)嚴(yán)禁吸煙、使用明火和攜帶火種進(jìn)入 倉庫（設(shè)置明顯的告示牌）； 2． 倉庫門口及通道不得堆放任何雜物，要保持通道暢通，周圍不得堆入易燃易爆物品； 3． 根據(jù)貨物的不同性質(zhì)分類、分庫存放。易燃易爆物品單獨(dú)設(shè)庫存放，不得同其他庫房混用； 4． 庫內(nèi)物品要碼放整齊，不得過高、過寬，物資須距電線、燈泡 50厘米以上，燈泡不超過 60 瓦，嚴(yán)禁亂拉臨時(shí)電線； 5． 倉庫保管員要熟悉各種消防器材性能、使用方法、器材擺放位置及有效期； 6． 如發(fā)現(xiàn)火情立即撲救，及時(shí)報(bào)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)及保安部，并保護(hù)好現(xiàn)場，協(xié)助查清起火原因； 7． 愛護(hù)消防器材，保持滅火器清潔，禁止隨意挪動(dòng)、遮擋消防器材； 8． 倉庫員離開庫房 時(shí)必須進(jìn)行防火安全檢查，確無隱患，切斷電源，鎖好門窗方可離開。 十三、酒店廢品處理制度 1. 廢品的范圍：玻璃酒瓶、啤酒瓶、罐頭空殼、廢紙、紙盒、舊報(bào)刊、廢舊塑料紙、廢舊麻袋、破毛巾、破桌布、住客掉棄的舊爛衣物、以及餐廳的獸骨等； 2. 各部門搜集的各種廢品統(tǒng)一交由倉庫處理，金額全額上交財(cái)務(wù)（需有二人以上為證）； 3. 倉管部在收到各部門送到的廢舊物品時(shí)，應(yīng)做出登記，注明品名、數(shù)量，逐月按各部實(shí)交廢舊物品匯總數(shù)量； 4. 各種廢舊物料（屬酒店設(shè)備方面）的處理收入，要沖銷營業(yè)成本，其余廢舊物料作廢品收入，作為全酒店統(tǒng)一分配； 十四、 財(cái)務(wù)部例會(huì)制度 建立財(cái)務(wù)部例會(huì)制度是了解問題、解決問題、加強(qiáng)內(nèi)部垂直管理，提高工作質(zhì)量的必要措施，為使例會(huì)規(guī)范化，特?cái)M定以下制度： 1．部門例會(huì)： 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 1）時(shí)間：原則上定為每周五 17:00 點(diǎn)（如遇到特殊情況另作調(diào)整） 2）參加人：由財(cái)務(wù)部經(jīng)理主持，會(huì)計(jì)、出納、核單員等全體財(cái)務(wù)部人員參加。 3）內(nèi)容： a. 財(cái)務(wù)經(jīng)理傳達(dá)酒店例會(huì)有關(guān)會(huì)議精神。會(huì)計(jì)、出納、核單員匯報(bào)近期工作情況，交辦事情的落實(shí)情況以及工作中出現(xiàn)的有待解決的問題。 b. 財(cái)務(wù)經(jīng)理總結(jié)一周工作情況并布置下一階段的工作重點(diǎn)。 2．收銀員會(huì)議： 1）時(shí)間：原則上為每周 五 15:00（如遇特殊情況另作調(diào)整）； 2）參加人：核單員、出納、收銀員及其所在部門主管級以上人員； 3）主題：協(xié)調(diào)會(huì)議 雙方反映一周的工作情況，提出須與其他部門協(xié)調(diào)、溝通的問題以及工作中有待解決的問題。 第五節(jié) 表單使用規(guī)范及流程 一、借支單 1． 借支單：一式一聯(lián)，各部門用于臨時(shí)借款； 2． 借支人填寫→部門負(fù)責(zé)人簽字→財(cái)務(wù)審批→總經(jīng)理審批→出納付款會(huì)計(jì)憑此單入帳； 3． 借款人須在借款事由完成一周內(nèi)報(bào)帳。 二、領(lǐng)款單 1． 領(lǐng)款單：一式一聯(lián)，用于酒店內(nèi)部及對外結(jié)算付款的單據(jù)； 2． 領(lǐng)款人填寫→部門經(jīng)辦人簽字→部門經(jīng)理簽字確認(rèn)→ 財(cái)務(wù)經(jīng)理審核→總經(jīng)理審批→出納付款→會(huì)計(jì)入帳； 3． 原始單據(jù)附后（做附件） 三、費(fèi)用報(bào)銷單 1． 費(fèi)用報(bào)銷單：一式一聯(lián)，用零碎支出的報(bào)銷，即不能用支票結(jié)算的單據(jù)。 2． 部門經(jīng)辦人填寫→部門經(jīng)理簽字→財(cái)務(wù)經(jīng)理審核→總經(jīng)理審批→出納付款→會(huì)計(jì)入帳。 四、支票領(lǐng)用申請單 1． 支票領(lǐng)用申請單：一式一聯(lián)，用于支付同城結(jié)算，提供勞務(wù)費(fèi)等業(yè)務(wù)； 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 2． 經(jīng)辦人填寫→部門經(jīng)理簽字→財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核→總經(jīng)理審批→出納付款→會(huì)計(jì)入帳。 五、預(yù)收房租收據(jù) 1． “預(yù)收房租收據(jù)”是收銀員在收取客人押金時(shí)所開出的憑證； 2． 預(yù)收房租收據(jù)須客人親筆簽字； 3． 預(yù)收房租收據(jù)一式 三聯(lián)，第一聯(lián)存根聯(lián)，第二聯(lián)（收據(jù)）給客人，第三聯(lián)（結(jié)算）放入客人的帳夾中； 4． 客人退房時(shí)，收銀員應(yīng)將客人手中的第二聯(lián)（收據(jù)聯(lián)）收回； 5． 收銀員應(yīng)將第二聯(lián)（收據(jù)聯(lián)）第三聯(lián)與存根聯(lián)訂在一起蓋上作廢章一并作廢。 六、外匯兌換憑證 1． 外匯兌換憑證僅限前廳根據(jù)當(dāng)日外匯牌價(jià)計(jì)算出可兌換人民幣金額使用的單據(jù)； 2． 外匯兌換憑證一式三聯(lián)，第一聯(lián)收銀員留底，第二聯(lián)給財(cái)務(wù)，第三聯(lián)給客人。 七、沖（銷）帳單 1． 用于各部門打折，優(yōu)惠，免費(fèi)所使用的帳單； 2． 沖（銷）帳單要有有效簽字人的親筆簽字，才能調(diào)減相關(guān)帳務(wù)； 3． 沖（銷）帳單一式二聯(lián)，第一聯(lián)收銀 留存，第二聯(lián)結(jié)算收銀轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)。 八、雜項(xiàng)單 1． 雜項(xiàng)單：用于各部門賠償收費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、麻將收入，以及代收款等其他收入； 2． 雜項(xiàng)單由財(cái)務(wù)室統(tǒng)一管理，領(lǐng)用時(shí)應(yīng)登號(hào)造冊； 3． 雜項(xiàng)單一式二聯(lián)，第一聯(lián)收銀留存，第二聯(lián)結(jié)算收銀轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)。 九、物品報(bào)損申請單 1． 用于各部門報(bào)損或不能使用的物品； 2． 各部門申請→部門經(jīng)理批準(zhǔn)→財(cái)務(wù)部核實(shí)→總經(jīng)理批準(zhǔn) 3． 物品報(bào)損申請單：一式三聯(lián)，第一聯(lián)部門留存，第二聯(lián)給財(cái)務(wù)，第三聯(lián)給倉庫。 十、申購單 1． 申購單：一式四聯(lián)，用于各部門申購所需物品使用的單據(jù)； 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 2． 部門申請→采購部經(jīng)理審核→財(cái)務(wù)部核價(jià)審批→總經(jīng)理審批； 3． 物 品申購單須同發(fā)票，入庫單一并報(bào)帳，方可生效； 4． 申購單，一式四聯(lián)，第一聯(lián)采購部，第二聯(lián)給財(cái)務(wù)，第三聯(lián)給倉庫，第四聯(lián)部門留存。 十一、內(nèi)部調(diào)撥單 1． 各部門用于部門之間物品轉(zhuǎn)移所使用的單據(jù)； 2． 需經(jīng)轉(zhuǎn)入部門負(fù)責(zé)人和轉(zhuǎn)出部門負(fù)責(zé)人審批； 3． 內(nèi)部調(diào)撥單一式四聯(lián)，第一聯(lián)發(fā)貨部門留存，第二聯(lián)給帳務(wù)做發(fā)貨部門的帳務(wù)處理，第三聯(lián)隨貨送收貨部門，第四聯(lián)給財(cái)務(wù)做收貨部門的帳務(wù)處理。 十二、領(lǐng)料單 1． 領(lǐng)料單一式三聯(lián)，部門領(lǐng)用物品所使用的單據(jù)； 2． 部門經(jīng)辦人填寫→部門經(jīng)理簽字→倉庫員發(fā)貨→會(huì)計(jì)入帳； 3． 領(lǐng)料單一式三聯(lián)，第一聯(lián)領(lǐng)料部門留存，第二聯(lián) 給財(cái)務(wù)，第三聯(lián)倉庫記帳。 十三、中式 ORDER 單 1． 中式 ORDER 單一式四聯(lián)； 2． 第一聯(lián)廚菜部，第二聯(lián)收銀，第三聯(lián)傳菜，第四聯(lián)樓面。 十四、酒水單 1． 酒水單一式三聯(lián)； 2． 第一聯(lián)存根，第二聯(lián)結(jié)算（收銀轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)），第三聯(lián)酒吧轉(zhuǎn)吧臺(tái)憑單出酒水并做消耗帳。 第六節(jié) 工作考核制度（一分為 RMB5 元） 一、獎(jiǎng)勵(lì)標(biāo)準(zhǔn) 1． 拾金不昧者獎(jiǎng) 2 分； 2． 檢舉揭發(fā)不良行為者獎(jiǎng) 4 分； 3． 愛護(hù)公物、節(jié)約不浪費(fèi)者獎(jiǎng) 2 分； 4． 團(tuán)結(jié)同事，尊重上司發(fā)揚(yáng)酒店文化突出者獎(jiǎng) 4 分； 5． 發(fā)現(xiàn)事故苗頭，及時(shí)采取措施，防止重大事故發(fā)生者獎(jiǎng) 10 分； 6． 工作卓越，受到口頭或書面表場者 獎(jiǎng) 2 分； 7． 在管理，服務(wù)，工作質(zhì)量等方面有創(chuàng)新或在成本控制方面有突出貢中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 獻(xiàn)者獎(jiǎng)勵(lì) 10分； 8． 提出合理化建議對酒店經(jīng)營，管理有突出貢獻(xiàn)者或?yàn)榫频贲A得聲譽(yù)者獎(jiǎng) 10 分； 9． 為賓客提供最佳服務(wù)，工作積極熱心，受到賓客表場者獎(jiǎng) 2 分； 10． 在服務(wù)接待過程中，服務(wù)（工作）態(tài)度好，創(chuàng)造了良好企業(yè)形象者獎(jiǎng) 2 分； 11． 完成本職工作杰出榜樣獎(jiǎng) 10 分； 12． 具有良好的社會(huì)道德，為保護(hù)國家、公民及酒店顧客生命財(cái)產(chǎn)、見義勇為者獎(jiǎng) 10 分。 二、財(cái)務(wù)部量化標(biāo)準(zhǔn) 1． 上班未提前 15 分鐘到崗參加班前會(huì)者扣 2 分； 2． 上下班不打卡扣 2 分，代人打卡對方各扣 10 分； 3． 上下班不 穿工衣、工鞋、襪、不戴工牌，儀表不達(dá)要求者扣 2 分； 4． 工作崗位衛(wèi)生不合格者扣 2 分； 5． 遲到、早退、以到崗時(shí)為準(zhǔn)，一次扣 2 分，超過 30分鐘作為曠工一天處理并作書面警告； 6． 上班時(shí)間看報(bào)、吃零食、聊天、聽音樂、看電視、干私話、打私人