【正文】 從勞動人事、生產(chǎn)制造、工藝質(zhì)檢、財務(wù)管理、銷售服務(wù)等方面制定了一系列管理制度。還建立了信息網(wǎng)絡(luò)和計算機(jī)管理信息系統(tǒng)，對公司的產(chǎn)品開發(fā)、生產(chǎn)管理、成本控制、采購控制、銷售管理和財務(wù)管理等進(jìn)行統(tǒng)一管理和嚴(yán)格控制。第二節(jié) 勞動定員本項目擬勞動定員 150 人，其中管理人員 25 人，食品加工類高技術(shù)人才 15 人，生產(chǎn)及營銷人員 110 人。定員來源采用社會公開招聘，擇優(yōu)錄用的原則，優(yōu)先考慮有相應(yīng)技術(shù)經(jīng)驗的工人和下崗人員，進(jìn)廠某行上崗培訓(xùn)和廠規(guī)廠紀(jì)教育，經(jīng)考核合格后擇優(yōu)上崗，關(guān)鍵技術(shù)人員進(jìn)行專項培訓(xùn)，以保證生產(chǎn)正常運轉(zhuǎn)。第七章 環(huán)境保護(hù)及勞動安全第一節(jié) 環(huán)境保護(hù)評價該項目產(chǎn)生的主要污染源為設(shè)備機(jī)械噪音和原料處理后的廢棄物。項目生產(chǎn)過程本身不產(chǎn)生有害物質(zhì)，對剩余廢物進(jìn)行集中排放、處理，可以大大減少環(huán)境污染，減輕資源、環(huán)境的承載壓力，增強(qiáng)抗御自然災(zāi)害的能力，促進(jìn)人口、資源、生態(tài)環(huán)境的合理使用，并且起到了節(jié)約和保護(hù)資源、提高資源利用率的作用，推進(jìn)了資源的深加工和綜合利用。該項目產(chǎn)品屬食品深加工行業(yè)，對衛(wèi)生要求較高，故在設(shè)計實施時，按有關(guān)食品工業(yè)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，投產(chǎn)后嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定管理實施，使生產(chǎn)經(jīng)營過程達(dá)到行業(yè)驗收、認(rèn)證的標(biāo)準(zhǔn)，提高產(chǎn)品競爭力。因此該項目環(huán)境污染程度極小，各種環(huán)評指標(biāo)都能達(dá)到或符合國家及有關(guān)部門規(guī)定的控制標(biāo)準(zhǔn)，不會對環(huán)境、勞動衛(wèi)生和人身安全構(gòu)成危害。第二節(jié) 環(huán)境保護(hù)措施一、 機(jī)械噪音處理：在作業(yè)車間采用隔聲門窗降低噪音，使廠區(qū)噪音達(dá)到規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)。二、廢棄物處理：香菇腳烘干后重新利用，或賣給他人?；ㄉ鷼た少u給食用菌生產(chǎn)者變廢為寶，即節(jié)約了能源，又保護(hù)了環(huán)境。不合格原料、廢屑等，能使用部分處理后用作其它產(chǎn)品或作為飼料，讓農(nóng)戶取走。不能使用部分填料，或曬干后作燃料，或用作肥料。生產(chǎn)過程中的廢水含有害物質(zhì)極少，符合排放標(biāo)準(zhǔn)，可通過地下管道進(jìn)行排放。第三節(jié) 勞動安全 一、施工安全項目建設(shè)中涉及到大型機(jī)械、裝卸、安裝等。因此，在施工現(xiàn)場要建立安全帶，安裝安全警示牌，勞動安全措施要嚴(yán)格按照相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行落實。二、操作安全職業(yè)危害分析。該項目在生產(chǎn)操作過程中可能會有以下職業(yè)危害的因素包括：①、在干菇生產(chǎn)中，有少量的菇灰產(chǎn)生，影響職工的身體健康；②、因該項目產(chǎn)品在深加工過程中涉及機(jī)械操作，所以要特別注意操作安全，防止機(jī)械事故的發(fā)生。針對以上職業(yè)危害因素，該公司將從以下幾個方面做好安全防范工作：①、各種機(jī)械設(shè)備嚴(yán)格按照國家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行安裝定位，并且要經(jīng)常進(jìn)行安全檢查，做到防患于未然。②、工人上崗要嚴(yán)格進(jìn)行崗前培訓(xùn)和安全教育，上崗時要帶好口罩、穿好工作服，減少灰塵對人體的危害。③、建立安全生產(chǎn)防衛(wèi)線，以保證工人的生產(chǎn)安全。要求工人在生產(chǎn)過程中要嚴(yán)格按照操作程序規(guī)范化操作。通過制定和健全嚴(yán)格的勞動安全管理制度，采用勞動防護(hù)設(shè)施, 切實落實到責(zé)任人，有效防止勞動安全事故的發(fā)生。三、防火安全火災(zāi)隱患。該項目構(gòu)筑物及輔助建筑物發(fā)生火災(zāi)危險特征分類屬貳類，耐火等級屬二類，不需考慮消防措施，但干菇及其他農(nóng)副產(chǎn)品屬易燃物質(zhì)，其火災(zāi)危險牲分類屬壹類，耐火等級屬壹類。防火措施。①、在廠區(qū)內(nèi)嚴(yán)禁吸煙，嚴(yán)禁其它火源接近廠區(qū)。②、在倉庫及生產(chǎn)車間等重要建筑物旁設(shè)置消火栓，消火栓間距 100 米以內(nèi)，并設(shè)消防通道。③、在低壓配電室及控制室內(nèi)配備沙箱和化學(xué)滅火裝置。第八章 項目招標(biāo)投標(biāo)第一節(jié) 招標(biāo)內(nèi)容一、本項目工程以《招標(biāo)投標(biāo)法》為準(zhǔn)繩，嚴(yán)格按《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法》 、 《工程建設(shè)項目招投標(biāo)范圍和規(guī)模標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定》 、 《招標(biāo)公告發(fā)布執(zhí)行辦法》 、 《工程建設(shè)項目自行招標(biāo)試行辦法》等有關(guān)法律法規(guī)及我省有關(guān)實施細(xì)則實行建設(shè)項目招標(biāo)投標(biāo)制。以充分發(fā)揮競爭機(jī)制的作用，以最低或較低的價格獲取優(yōu)質(zhì)的貨物、工程或服務(wù)，保障資金的有效使用，提高投資效益，保證項目質(zhì)量。二、該項目工程招標(biāo)本著公開、公平和公正的原則，將采購活動置于透明的環(huán)境之中，以保護(hù)國家利益、社會公共利益和招標(biāo)投標(biāo)活動當(dāng)事人的合法權(quán)益。三、該項目實行全部招標(biāo)，主要招標(biāo)內(nèi)容包括土建工程和設(shè)備安裝工程。招標(biāo)組織形式為委托招標(biāo)，招標(biāo)方式為公開招標(biāo) 。第二節(jié) 核準(zhǔn)招標(biāo)事項一、在選擇招標(biāo)機(jī)構(gòu)、制定評標(biāo)原則、招標(biāo)過程的監(jiān)督以及資金的直接支付、信息的統(tǒng)計等方面, 嚴(yán)格接受代表國家的行政主管機(jī)關(guān)的管理。二、在報建手續(xù)、建設(shè)監(jiān)管、工程驗收、資質(zhì)評定、質(zhì)量評級等方面嚴(yán)格執(zhí)行代表國家管理職能的行業(yè)主管部門的規(guī)定,并接受管理；三、在招標(biāo)范圍、招標(biāo)組織形式、招標(biāo)方式和招標(biāo)估算金額等事項方面，嚴(yán)格接受相關(guān)部門的核準(zhǔn)和監(jiān)督，并及時報送招標(biāo)文件、合同及相關(guān)資料。第三節(jié) 實行建設(shè)項目工程監(jiān)理嚴(yán)格按照《工程建設(shè)監(jiān)理規(guī)定》 （建設(shè)部、國家計委建監(jiān)[1995]737 號） ，對建設(shè)項目進(jìn)行工程監(jiān)理，確保工程建設(shè)質(zhì)量，提高建設(shè)水平，充分發(fā)揮投資效益。第九章 投資估算與資金籌措第一節(jié) 項目總投資估算農(nóng)產(chǎn)品深加工技術(shù)裝備是加快發(fā)展農(nóng)產(chǎn)品深加工的關(guān)鍵，是決定農(nóng)產(chǎn)品深加工產(chǎn)品向工業(yè)化、多元化、安全化、優(yōu)質(zhì)化、市場化發(fā)展，全面提高市場競爭能力的重要保證。根據(jù)該項目建設(shè)規(guī)模要求，項目總投資為 8000 萬元，其中新增固定資產(chǎn)投資額5000 萬元，墊支流動資金額為 3000 萬元。一、固定資產(chǎn)總額。本項目屬擴(kuò)建項目，項目投入主要是規(guī)?；笈可a(chǎn)，經(jīng)估算新增固定投資額為 5000 萬元。詳見附表 2《固定資產(chǎn)投資估算表》二、流動資金估算。該項目所需流動資金預(yù)計為 3000 萬元。第二節(jié) 資金籌措一、長期借款 2022 萬元擬申請銀行貸款，全部用于固定資產(chǎn)投資，預(yù)計資金在項目建設(shè)時陸續(xù)到位。信用等級為 AA+級的企業(yè)屬銀行重點支持對象，容易獲得融資。目前已經(jīng)與當(dāng)?shù)剞r(nóng)村信用合作聯(lián)社達(dá)成了初步貸款意向。二、企業(yè)自籌資金 2022 萬元。第三節(jié) 投資使用和貸款償還計劃一、投資使用計劃本項目投入資金主要用于生產(chǎn)設(shè)備配套、公用設(shè)施建設(shè)及流動資金補(bǔ)充，固定資產(chǎn)投資 5000 萬元于建設(shè)期投入。流動資金投資 3000 萬元分兩期投入，其中投產(chǎn)期投入 1800 萬元，達(dá)產(chǎn)期投入 1200 萬元。詳見附表 3《資金來源及投資使用計劃表》 。二、貸款償還計劃本項目所涉及到的銀行貸款 2022 萬元為有償使用資金，貸款年利率為 %。項目投入生產(chǎn)的第二年開始償還銀行貸款，還款方式為分期等額償還，預(yù)計貸款協(xié)議償還期為五年，投入生產(chǎn)的第五年還清。詳見附表 4《借款還本付息計劃表》 。第十章 財務(wù)效益和社會效益評價第一節(jié) 生產(chǎn)成本和銷售收入估算一、單位變動成本估算該項目產(chǎn)品的單位變動成本和年變動成本額詳見附表 5《變動成本估算表》 。二、生產(chǎn)總成本估算各年份的總成本費用詳見附表 6《總成本費用估算表》 ，固定成本部分各項目的數(shù)據(jù)計算依據(jù)如下：累計折舊以固定資產(chǎn) 5000 萬元為計提基數(shù)，按平均年限法計算，折舊年限為 10 年，期末不留殘值。管理費用按總收入的 5%計提。3，該項目投資借款年利率為 %，借款利息費用按每年年初的借款本金為基數(shù)計算。銷售費用按總收入的 5%計提。其他費用按總收入的 3%計提。二、銷售收入及銷售稅金的估算該項目建設(shè)期為一年。投產(chǎn)試產(chǎn)期的第二年，有少量收入，本年預(yù)計產(chǎn)量是所設(shè)計生產(chǎn)能力的 60%，故預(yù)計該年的銷售收入為 20220 萬元的 60%，第三年可達(dá)到設(shè)計生產(chǎn)能力，預(yù)計年銷售收入為 20220 萬元，并可保持十年的正常經(jīng)營期。該項目產(chǎn)品屬農(nóng)產(chǎn)品加工行業(yè)，其所適應(yīng)的增值稅率為13%。各項附加稅費以增值稅額為基數(shù)計算，其中城市建設(shè)維護(hù)稅率為 7%，教育費附加率為 3%。各品種的銷售收入、銷售價格和銷售稅金情況詳見附表7《銷售收入及銷售稅金估算表》 。第二節(jié) 財務(wù)評價一、項目壽命定為 10 年該項目產(chǎn)品壽命期為 10 年，所以固定資產(chǎn)以 10 年計提折舊,計提方法為年限平均法。折舊情況詳見附表 10。二、項目計算期為 11 年，其中建設(shè)期為 1 年，投產(chǎn)期為 1年，正常生產(chǎn)經(jīng)營期為 9 年。三、盈利能力分析該項目的所得稅率按 25%計算。因該公司為中港合資企業(yè)，故應(yīng)計提“三項基金” ，即企業(yè)儲備基金，企業(yè)發(fā)展基金和職工獎勵福利基金，計提比例各為 5%。該項目的稅后投資利潤率為 %。其預(yù)計的損益和利潤分配情況詳見附表 8《損益和利潤分配表》 。該項目的折現(xiàn)率取行業(yè)平均折現(xiàn)率 10%。各年度的現(xiàn)金流量和凈現(xiàn)值詳見附表 9《全部投資現(xiàn)金流量表》 ，項目凈現(xiàn)值由各年凈現(xiàn)金流量與折現(xiàn)率為 10%時當(dāng)年相應(yīng)的折現(xiàn)系數(shù)的乘積求得。內(nèi)部收益率為使各年現(xiàn)金流量 NCF 乘以折現(xiàn)系數(shù)（P/F，i，n）為零的折現(xiàn)率 i。從表中可知該項目內(nèi)部收益率遠(yuǎn)高于行業(yè)平均折現(xiàn)率 10%，投資回收期也遠(yuǎn)低于項目預(yù)計的經(jīng)營期，各項指標(biāo)均滿足要求。因而，該項目具有較強(qiáng)的財務(wù)可行性。第三節(jié) 項目的風(fēng)險性分析一、技術(shù)風(fēng)險分析該公司在引進(jìn)技術(shù)的基礎(chǔ)上自我創(chuàng)新，并嚴(yán)格按照國家相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，逐步向國際標(biāo)準(zhǔn)靠攏，生產(chǎn)有規(guī)可循，產(chǎn)品質(zhì)量有保證，批量生產(chǎn)技術(shù)已完全具備，只要作好了技術(shù)的保密工作，技術(shù)風(fēng)險小。此外，該公司還與有關(guān)大專院校建立了良好的合作關(guān)系，這對該公司今后的生產(chǎn)技術(shù)開發(fā)無疑會起到積極的促進(jìn)作用。二、人才風(fēng)險分析項目建成投產(chǎn)需要一定量的技術(shù)人員和熟練的操作人員，如果沒有相應(yīng)的人才，則會對企業(yè)發(fā)展帶來不利影響，如何引進(jìn)人才、留住人才是每個企業(yè)都要面臨的現(xiàn)實問題。該公司擬通過“感情留人、事業(yè)留人、待遇留人”等措施抓好人才引進(jìn)和留用工作，積極有效地為員工創(chuàng)造一個良好的工作環(huán)境，做好物質(zhì)文明和精神文明建設(shè)，使員工樹立起“以廠為家” 、 “愛廠如家”的風(fēng)范，增強(qiáng)企業(yè)凝聚力，減少人才流失對公司造成的風(fēng)險。三、市場風(fēng)險分析面臨的市場風(fēng)險。主要是國外同行業(yè)的競爭、國內(nèi)企業(yè)盲目建設(shè)和公司對市場的開發(fā)能力不足三個方面的風(fēng)險。防范市場風(fēng)險的對策①以質(zhì)量和價格取信于客戶。堅持“質(zhì)量第一”的宗旨，以質(zhì)取勝。②積極關(guān)注市場變化。根據(jù)市場變化，適時調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，不斷開發(fā)產(chǎn)品新品種，提高產(chǎn)品競爭力。③同客戶建立良好關(guān)系。通過良好信譽(yù)同客戶搞好關(guān)系，同時穩(wěn)定老客戶，積極尋找新客戶，努力擴(kuò)大客戶群，拓寬銷售新領(lǐng)域，保持產(chǎn)品市場占有率，從而在競爭中立于不敗之地。 四、政策風(fēng)險性分析該項目屬農(nóng)產(chǎn)品深加工產(chǎn)品，消費領(lǐng)域廣闊，社會經(jīng)濟(jì)效益好，屬國家積極推廣的項目產(chǎn)品，國家在政策上只會鼓勵，不會限制。第四節(jié) 社會效益分析食用菌系列產(chǎn)品項目的大規(guī)模生產(chǎn)，將為大量食用菌資源尋找出路，從而帶動某省及周邊省份農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的發(fā)展，有著良好的社會經(jīng)濟(jì)效益。形成了產(chǎn)、供、銷一條龍，解決了農(nóng)民產(chǎn)品銷售難的問題?；钴S了市場，搞活了產(chǎn)品流通。市場活躍提升了收購價格，農(nóng)民從中得到實惠，農(nóng)戶從事菌類生產(chǎn)的熱情進(jìn)一步高漲，促進(jìn)了地方產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。緩解了就業(yè)壓力，轉(zhuǎn)化了社會矛盾。該公司將吸收社會剩余人員和下崗職工 150 余人，員工月平工資在 450800 元，減輕了社會就業(yè)壓力，解決了員工的實際困難，解決了社會剩余勞動力的出路問題。第十一章 結(jié)論及建議第一節(jié) 結(jié)論 某，是中國的長壽之鄉(xiāng)之一，某食用菌及葛粉有著豐富的營養(yǎng)和保健藥用價值，是真正的美味佳肴和健康長壽食品，既可直接食用，又可加工儲存。特別是通過精細(xì)和深度加工，可以生產(chǎn)各種保健食品、增鮮劑、醫(yī)療品和護(hù)膚美容品，能產(chǎn)生巨大經(jīng)濟(jì)效益。隨著科學(xué)技術(shù)的發(fā)展，人們對食用菌、葛粉等綠化天然食品營養(yǎng)和藥用保健價值必將更新認(rèn)識，開發(fā)利用將越來越重視，不僅可以推動經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，而且可以促進(jìn)人的更加健康長壽。一、本項目產(chǎn)品某系列食品屬無公害高營養(yǎng)保健食品，食用方便快捷，順應(yīng)時代潮流，符合現(xiàn)代人的消費追求，是二十一世紀(jì)的投資熱點。二、本項目充分利用當(dāng)?shù)刭Y源優(yōu)勢，促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)及小城鎮(zhèn)建設(shè)，增加了農(nóng)民收入。三、本項目產(chǎn)品緊緊圍繞農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的戰(zhàn)略性調(diào)整，因地制宜，科學(xué)規(guī)劃，合理布局，依靠科技進(jìn)步發(fā)展農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)，在提高農(nóng)副產(chǎn)品綜合加工能力的同時，實現(xiàn)了農(nóng)產(chǎn)品由初級加工向精深加工轉(zhuǎn)變，由傳統(tǒng)加工工藝向采用先進(jìn)適用技術(shù)轉(zhuǎn)變。推進(jìn)了農(nóng)產(chǎn)品加工原料生產(chǎn)基地化，產(chǎn)供銷經(jīng)營一體化，加工制品優(yōu)質(zhì)化?？纱龠M(jìn)農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)持續(xù)健康發(fā)展，為我國農(nóng)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展提供了一定的可借鑒經(jīng)驗。四、本項目產(chǎn)品營養(yǎng)價值高，食用范圍廣，符合現(xiàn)代消費時尚，市場前景看好，財務(wù)可行性也很強(qiáng)，社會經(jīng)濟(jì)效益顯著，符合國家和行業(yè)規(guī)劃，市場潛力巨大。因此應(yīng)盡快投資建設(shè)，發(fā)揮其應(yīng)有的社會經(jīng)濟(jì)效益。第二節(jié) 建議一、本項目屬食品加工業(yè)，在項目實施過程要保證質(zhì)量，注重衛(wèi)生，要嚴(yán)格按照國家和行業(yè)衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行生產(chǎn)和加工，并且要貫穿于產(chǎn)品生產(chǎn)加工的全過程。二、結(jié)合產(chǎn)品性能和季節(jié)性因素的影響，合理搭配安排生產(chǎn)經(jīng)營，避免出現(xiàn)生產(chǎn)空檔。應(yīng)嚴(yán)格制定存貨管理制度，加強(qiáng)存貨管理和貨物運輸管理，以免造成產(chǎn)品積壓和存貨霉?fàn)€變質(zhì)及運輸途中不必要的損失等。三、為防止自然災(zāi)害等意外事故對原料供應(yīng)的影響，建議與農(nóng)戶建立友好協(xié)作關(guān)系，可簽訂相關(guān)產(chǎn)品種植協(xié)議，以保證原材料的充足及時供應(yīng)，確保生產(chǎn)的正常運行。四、本項目的銷售收入比較大，為了促進(jìn)銷