【正文】 。組織機(jī)構(gòu)設(shè)置項(xiàng)目實(shí)施后，公司按照現(xiàn)代企業(yè)設(shè)立管理機(jī)構(gòu)，其運(yùn)行方式按照《公司法》制定的要求進(jìn)行。為達(dá)到高效運(yùn)營(yíng)的目的，各機(jī)構(gòu)的設(shè)置及各崗位人員盡量精簡(jiǎn)。公司運(yùn)轉(zhuǎn)實(shí)行董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，下設(shè)辦公室、財(cái)務(wù)部、生產(chǎn)部、供應(yīng)部、銷(xiāo)售部、品管部、研發(fā)中心。辦公室：協(xié)調(diào)各部門(mén)工作及日常行政事務(wù)，負(fù)責(zé)服務(wù)于公司總經(jīng)理、副總經(jīng)財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)公司的財(cái)務(wù)管理，監(jiān)控企業(yè)的營(yíng)運(yùn)狀況。生產(chǎn)部：負(fù)責(zé)生產(chǎn)計(jì)劃、調(diào)度、生產(chǎn)工藝技術(shù)與設(shè)備動(dòng)力管理工作，按銷(xiāo)售要求組織生產(chǎn)。供應(yīng)部：負(fù)責(zé)公司正常生產(chǎn)所需的原料、輔料、機(jī)械設(shè)備配件、辦公用品、勞保用品等物質(zhì)的供應(yīng)。品管部：負(fù)責(zé)進(jìn)廠原料、輔料、在制品、成品等質(zhì)量認(rèn)可和內(nèi)在質(zhì)量分析檢驗(yàn)，對(duì)生產(chǎn)全過(guò)程進(jìn)行全面質(zhì)量管理。銷(xiāo)售部：負(fù)責(zé)產(chǎn)品的國(guó)內(nèi)外的銷(xiāo)售以及市場(chǎng)網(wǎng)絡(luò)的建設(shè)，對(duì)外攻關(guān)，建立窗口，制定產(chǎn)品的銷(xiāo)售計(jì)劃等。研發(fā)中心:對(duì)現(xiàn)有產(chǎn)品提供技術(shù)保障，對(duì)新產(chǎn)品進(jìn)行開(kāi)發(fā)研究，為公司發(fā)展提供后續(xù)產(chǎn)品支持。勞動(dòng)定員根據(jù)本項(xiàng)目的實(shí)際情況，生產(chǎn)工作日按全年300天計(jì)算，其中精制干品竹蓀加工按90天三班計(jì)。管理機(jī)構(gòu)及生產(chǎn)管理人員為白班工作制，工作時(shí)間8小時(shí)。生產(chǎn)車(chē)間按一至三班制、每班工作時(shí)間8小時(shí)計(jì)。 按部門(mén)和崗位需要，公司定員為45人，其中管理人員3人，經(jīng)營(yíng)人員5人，技術(shù)人員5人，車(chē)間工人32人（其中技術(shù)工人14人，一般工人及季節(jié)工18人）。人員培訓(xùn)本項(xiàng)目建成后，根據(jù)項(xiàng)目的生產(chǎn)技術(shù)要求，必須對(duì)公司的管理人員和生產(chǎn)人員進(jìn)行必要的培訓(xùn)：有選擇性地針對(duì)管理人員和生產(chǎn)人員的崗位特點(diǎn)，分批、分階段地組織培訓(xùn)。培訓(xùn)內(nèi)容主要為各崗位技術(shù)操作要點(diǎn)、安全生產(chǎn)、個(gè)人衛(wèi)生以及有關(guān)食品加工方面的國(guó)家法規(guī)等。技術(shù)培訓(xùn)采用派出去、請(qǐng)進(jìn)來(lái)的形式，理論學(xué)習(xí)和現(xiàn)場(chǎng)實(shí)際操作相結(jié)合。同時(shí)對(duì)技術(shù)人員、技術(shù)工人、一般工人分層次培訓(xùn)，以達(dá)到所有管理人員和生產(chǎn)人員都符合生產(chǎn)要求，掌握各崗位的生產(chǎn)技能、生產(chǎn)操作要求。第九章投資估算與資金籌措總投資估算1）設(shè)備價(jià)格按設(shè)備現(xiàn)行市場(chǎng)價(jià)格估算2）設(shè)備運(yùn)雜費(fèi)按設(shè)備原價(jià)的8%計(jì)算3）安裝費(fèi)按不同車(chē)間設(shè)備原價(jià)的8～15%計(jì)算1)建設(shè)投資本工程建設(shè)投資為6700萬(wàn)元：建筑工程費(fèi)用：2373萬(wàn)元；生產(chǎn)設(shè)備、化驗(yàn)室設(shè)備、供電設(shè)備、供熱設(shè)施、供水設(shè)施、運(yùn)輸設(shè)備、環(huán)境保護(hù)設(shè)備費(fèi)用：3853萬(wàn)元；綠化費(fèi)用：50萬(wàn)元；土地征用費(fèi)用：160萬(wàn)元；其他費(fèi)用（設(shè)計(jì)費(fèi)、建設(shè)單位管理費(fèi)、人員培訓(xùn)費(fèi)、預(yù)備費(fèi)等）：264萬(wàn)元。2)流動(dòng)資金鋪底流動(dòng)資金1000萬(wàn)元。3)報(bào)批總投資本項(xiàng)目報(bào)批投資為7700萬(wàn)元。其中:固定資產(chǎn)投資6700萬(wàn)元，鋪底流動(dòng)資金1000萬(wàn)元。資金籌措方案1）資金籌措本項(xiàng)目總投資7700萬(wàn)元,（1）企業(yè)自籌4000萬(wàn)元。（2）銀行貸款3700萬(wàn)元。2)資金運(yùn)籌計(jì)劃本工程建設(shè)期2年，建設(shè)期內(nèi)資金分年投入使用：第一年投入4700萬(wàn)元,第二年投入3000萬(wàn)元。第十章經(jīng)濟(jì)效益評(píng)價(jià)編制依據(jù)1)《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》(第二版)2)根據(jù)國(guó)家現(xiàn)行財(cái)務(wù)、稅收制度基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選取1)稅率:增值稅17%、企業(yè)所得稅率33%、城市建設(shè)維護(hù)稅率7％、教育費(fèi)附加費(fèi)稅率3%。2)盈余公積金及公益金:生產(chǎn)期各年盈余公積金及公益金分別按稅后利潤(rùn)的10%和5%。3)基準(zhǔn)收益率：本項(xiàng)目參照行業(yè)收益和項(xiàng)目特點(diǎn),基準(zhǔn)收益率取10%。實(shí)施進(jìn)度1)項(xiàng)目計(jì)算期17年，其中：建設(shè)期2年，生產(chǎn)期15年。2)本項(xiàng)目擬兩年建成，第三年投產(chǎn)，當(dāng)年生產(chǎn)負(fù)荷達(dá)到設(shè)計(jì)能力的80%，第四年生產(chǎn)負(fù)荷達(dá)到設(shè)計(jì)能力的100%。銷(xiāo)售收入估算產(chǎn)品銷(xiāo)售收入和銷(xiāo)售稅金及附加均按含稅價(jià)處理，生產(chǎn)期內(nèi)產(chǎn)品年均銷(xiāo)售收入4450萬(wàn)元,年銷(xiāo)售稅金及附加費(fèi)405萬(wàn)元。成本費(fèi)用估算、燃料及動(dòng)力消耗和價(jià)格原材料價(jià)格均以近幾年市場(chǎng)價(jià)格為基礎(chǔ)，預(yù)測(cè)到生產(chǎn)期初的價(jià)格，年外購(gòu)原輔材料、。本項(xiàng)目設(shè)計(jì)定員45人，年平均工資、福利及附加為30000元/人（福利費(fèi)按工資總額的14%計(jì)?。?固定資產(chǎn)折舊及攤銷(xiāo)費(fèi)估算 固定資產(chǎn)投資6700萬(wàn)元，固定資產(chǎn)折舊年限25年。年均固定資產(chǎn)折舊費(fèi)268萬(wàn)元。按固定資產(chǎn)原值的6%。年修理費(fèi)402萬(wàn)元。其它費(fèi)用制造費(fèi)用按固定資產(chǎn)投資的1%計(jì)取。67萬(wàn)元。管理費(fèi)用:按工資總額的50%計(jì)取。銷(xiāo)售費(fèi)用:按銷(xiāo)售收入的12%計(jì)取。510萬(wàn)元。利潤(rùn)總額。財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論從上述財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)看，本項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率高于行業(yè)基準(zhǔn)收益率，投資回收期低于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期，借款償還期滿(mǎn)足貸款機(jī)構(gòu)要求，本項(xiàng)目具有較強(qiáng)的盈利能力、清償能力，從敏感性分析看，本項(xiàng)目具有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。因此，本項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)基本可行。 第十一章社會(huì)效益分析和風(fēng)險(xiǎn)分析項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益本項(xiàng)目實(shí)施后，公司可實(shí)現(xiàn)年均銷(xiāo)售收入4450萬(wàn)元。上交國(guó)家稅金405萬(wàn)元。支付外購(gòu)原料1150萬(wàn)元，發(fā)放工資及福利154萬(wàn)元，直接安排就業(yè)45人，本項(xiàng)目4000戶(hù)農(nóng)戶(hù)種植5000畝竹蓀，公司收購(gòu)鮮品竹蓀4000t,干品竹蓀70t，可增加農(nóng)民收入1550萬(wàn)元，除去種蓀成本550萬(wàn)元（包括農(nóng)戶(hù)的人工投勞折資），農(nóng)民獲利1000萬(wàn)元。項(xiàng)目的社會(huì)效益本項(xiàng)目建成，除帶動(dòng)農(nóng)業(yè)、加工業(yè)發(fā)展外，還可帶動(dòng)印制業(yè)、運(yùn)輸業(yè)、輕化工業(yè)、餐飲服務(wù)業(yè)等的發(fā)展。該項(xiàng)目建成后，對(duì)項(xiàng)目區(qū)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的戰(zhàn)略性調(diào)整和帶動(dòng)相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展、提高農(nóng)民增收致富、促進(jìn)財(cái)政增收、拉動(dòng)區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展等都具有極大的推動(dòng)作用。 項(xiàng)目的建設(shè)具有良好的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)效益，有利于農(nóng)村尤其是少數(shù)民族地區(qū)的安定團(tuán)結(jié)和農(nóng)民生活水平的提高。首先，竹蓀多肽味素、竹蓀飲料、精制干品竹蓀產(chǎn)品生產(chǎn)上市，可一改省內(nèi)外市場(chǎng)洋飲品一統(tǒng)天下的市場(chǎng)格局。其次，公司通過(guò)精品品牌戰(zhàn)略、完善營(yíng)銷(xiāo)網(wǎng)絡(luò)，擴(kuò)大市場(chǎng)份額，創(chuàng)出保健食品名牌，促進(jìn)保健食品工業(yè)的發(fā)展，最后將帶動(dòng)運(yùn)輸、包裝、制瓶、餐飲、印刷裝潢等十多產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。本項(xiàng)目建成，將改變區(qū)域內(nèi)的經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，并為解決農(nóng)村剩余勞動(dòng)力和城鎮(zhèn)下崗人員再就業(yè)創(chuàng)造機(jī)會(huì)，對(duì)促進(jìn)社會(huì)穩(wěn)定起到積極的作用。項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析要加強(qiáng)項(xiàng)目的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，必須建立現(xiàn)代化企業(yè)的管理，及引更多的高科技人才，盡快形成生產(chǎn)規(guī)模，努力拓寬市場(chǎng)范圍，形成穩(wěn)定內(nèi)客戶(hù)群，樹(shù)立品牌，為社會(huì)貢獻(xiàn)出質(zhì)優(yōu)價(jià)廉的高新技術(shù)產(chǎn)品。第十二章 結(jié)論及建議（一）結(jié)論本項(xiàng)目的建設(shè)，是發(fā)展高效、生態(tài)農(nóng)業(yè)的需要。本項(xiàng)目種植5000畝竹蓀，公司收購(gòu)鮮品竹蓀4000t,干品竹蓀70t，可增加農(nóng)民收入1550萬(wàn)元，除去種蓀成本550萬(wàn)元（包括農(nóng)戶(hù)的人工投勞折資），農(nóng)民獲利1000萬(wàn)元。本項(xiàng)目的技術(shù)科技含量高，其中，竹蓀多肽調(diào)味素為國(guó)內(nèi)外首創(chuàng)，處于國(guó)內(nèi)領(lǐng)先水平，其產(chǎn)品可出口創(chuàng)匯，具有廣闊的國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)。本項(xiàng)目投資組成合理、適度，具有投資回收期短，回報(bào)率較高和較強(qiáng)的盈利能力、清償能力、抗風(fēng)險(xiǎn)能力，有較好的社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益。本項(xiàng)目實(shí)施后，公司可實(shí)現(xiàn)年銷(xiāo)售收入4450萬(wàn)元，上交國(guó)家稅金405萬(wàn)元。支付外購(gòu)原料1150萬(wàn)元，發(fā)放工資及福利154萬(wàn)元，直接安排就業(yè)45人，具有顯著的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。（二）問(wèn)題與建議前期工作是工程建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施的重要環(huán)節(jié)。建議本項(xiàng)目要繼續(xù)做好項(xiàng)目有關(guān)的前期工作，加強(qiáng)項(xiàng)目資金的籌措，完善各種報(bào)批手續(xù)，實(shí)行項(xiàng)目業(yè)主制，落實(shí)責(zé)任，建立高效、精簡(jiǎn)的項(xiàng)目運(yùn)行管理體制；加強(qiáng)咨詢(xún)論證，對(duì)項(xiàng)目實(shí)行科學(xué)決策，科學(xué)管理，促進(jìn)項(xiàng)目的順利實(shí)施。農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化中農(nóng)產(chǎn)品的規(guī)范化種植與農(nóng)戶(hù)有機(jī)結(jié)合是項(xiàng)目實(shí)施的重要因素。建議本項(xiàng)目進(jìn)一步加強(qiáng)竹蓀種植基地的規(guī)劃布局，制定出切實(shí)可行的實(shí)施方案，作好農(nóng)戶(hù)協(xié)調(diào)工作，及早進(jìn)行與農(nóng)戶(hù)簽定協(xié)議的準(zhǔn)備，保證種植基地能如期竣工投產(chǎn)，為加工環(huán)節(jié)提供優(yōu)質(zhì)的竹蓀原料，使本項(xiàng)目能順利發(fā)揮效益。本項(xiàng)目采用高新技術(shù)培育竹蓀菌種、加工多肽濃縮液及飲料、竹蓀多肽味素和精制竹蓀干品，正確掌握新技術(shù)是保證質(zhì)量，發(fā)揮效益的前提條件，因此，應(yīng)緊密依托有關(guān)科研單位，加強(qiáng)技術(shù)培訓(xùn)工作，提前做好人員培訓(xùn)，在項(xiàng)目投產(chǎn)時(shí)能及時(shí)上崗操作；同時(shí)，建議還要繼續(xù)加強(qiáng)竹蓀保健食品生產(chǎn)技術(shù)的研究改進(jìn)，提高科技含量，以高新技術(shù)創(chuàng)產(chǎn)品名牌，從而最大限度的獲得經(jīng)濟(jì)效益。目前國(guó)內(nèi)調(diào)味品、飲料和保健食品市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈，建立科學(xué)合理的營(yíng)銷(xiāo)體制無(wú)疑是保證項(xiàng)目最終發(fā)揮效益的重要因素。建議本項(xiàng)目要加強(qiáng)市場(chǎng)調(diào)研，制定科學(xué)的銷(xiāo)售策略，建立符合社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制要求的營(yíng)銷(xiāo)體系，增強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力，在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中取得良好的經(jīng)濟(jì)效益。38