【正文】 HH、S型北京東霞電子儀器廠超聲波清洗器3升SB220型上海必能信超聲公司玻璃儀器氣流烘干器φ400440mm河南鞏縣英峪儀器廠電子分析天平BP61德國(guó)賽多利斯公司高速離心機(jī)LG10—北京醫(yī)用離心機(jī)廠貝利微粉機(jī)BFMT—6B2山東貝利微粉有限公司16合 計(jì)29其他費(fèi)用1726萬，見表103表103 單位：萬元名 稱數(shù) 量單 價(jià)其他費(fèi)用合 計(jì)辦公設(shè)備136136辦公管理費(fèi)用320320人員培訓(xùn)費(fèi)40元/戶212不可預(yù)測(cè)費(fèi)用288288基本預(yù)備費(fèi)7707701726種植基地建設(shè)總投資估算為：6850萬元（二）、年產(chǎn)６００噸皂素加工廠投資估算　?。?、估算依據(jù)（1）、定額指標(biāo)：依據(jù)四川省建委頒發(fā)的《全國(guó)統(tǒng)一建筑工程基礎(chǔ)定額四川省基價(jià)表》、《四川省建設(shè)工程定額》、《四川省安裝工程單位基價(jià)表》、國(guó)家建設(shè)部頒發(fā)的《民用建筑技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)》、其它行業(yè)規(guī)范、技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)、經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)、市場(chǎng)現(xiàn)行價(jià)格進(jìn)行估算。（2）、其他費(fèi)用費(fèi)率見表104所示計(jì)算（3）、工程預(yù)備費(fèi)按（建設(shè)工程費(fèi)+其他費(fèi)用按）X 6%計(jì)算。（4）、%計(jì)算。（5）、不可預(yù)見費(fèi)用根據(jù)實(shí)際情況確定。（不可預(yù)見費(fèi)用指在施工過程中因自然災(zāi)害、設(shè)計(jì)變更及不可預(yù)見因素的變化而增加的費(fèi)用。） （６）、土地征用費(fèi)用：，按7萬元/畝。（７）、設(shè)備投資按市場(chǎng)價(jià)估算。表104 其他費(fèi)用費(fèi)率表　?。?、估算結(jié)果加工廠固定投入2940萬元。其中土建工程1700萬元；；；工程建設(shè)其他費(fèi)用2046萬元。（三）、流動(dòng)資金估算項(xiàng)目流動(dòng)資金估算，達(dá)產(chǎn)年流動(dòng)資金5000萬元。（四）、項(xiàng)目總投資項(xiàng)目總投資為固定資產(chǎn)投資（含建設(shè)期利息）、鋪底流動(dòng)資金之和。經(jīng)測(cè)算，項(xiàng)目總投資估算為16836萬元。其中：固定資產(chǎn)投資11836萬元見表81。　　　　固定資產(chǎn)投資估算 　　　　　表１０５序號(hào)工程或費(fèi)用各種建筑工程設(shè)備購(gòu)置安裝工程其地費(fèi)用小計(jì)笫一部份種植基地68506850第二部份：工程費(fèi)用29401原料庫(kù)2成品庫(kù)35353原料粉碎車間605281204發(fā)酵車間10551105水解物車間54676水解物干燥車間78191987皂素提取330308汽油回收車間30182509皂素、晶體粉碎車間40510塵渣處理車間751028711硫酸、汽油貯存室274557712鍋爐房682801035813供電301502020014給排水22652010715消防808016辦公室化驗(yàn)室門衛(wèi)27317第二部份：其他費(fèi)用204618綠化5050廢水處理225225土地征用費(fèi)10001000建設(shè)單位管理費(fèi)152152設(shè)計(jì)費(fèi)5353辦公設(shè)置5555預(yù)備費(fèi)211211建設(shè)利息270270占合計(jì)1700889611836占合計(jì)%100　二、資金籌措本項(xiàng)目總投資16836萬元，籌措方案為： 企業(yè)自籌5336萬元； 銀行貸款10500萬元； 地方配套資金500萬元 申請(qǐng)國(guó)家資金500萬元第十一章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)一、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù)國(guó)家發(fā)展計(jì)劃委員會(huì)審定出版的《投資項(xiàng)目可行性研究指南》；國(guó)家有關(guān)現(xiàn)行財(cái)稅制度、法規(guī)、政策；基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選取根據(jù)項(xiàng)目的市場(chǎng)開拓周期，本項(xiàng)目計(jì)算期及生產(chǎn)負(fù)荷擬定如下：建設(shè)期 2年生產(chǎn)期 10年計(jì)算期 12年項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)期 14年生產(chǎn)期各年達(dá)到生產(chǎn)負(fù)荷的100%。二、銷售收入根據(jù)本項(xiàng)目生產(chǎn)規(guī)模、達(dá)產(chǎn)計(jì)劃、市場(chǎng)銷售情況、原、輔材料供應(yīng)等特點(diǎn)，估算本項(xiàng)目各年銷售收入如下：產(chǎn)品銷售收入600噸三、成本費(fèi)用估算（見成本費(fèi)用估算表）達(dá)產(chǎn)年產(chǎn)品原、輔材料單耗及價(jià)格（1）每年黃姜育種基地投入1560萬元。（2）根據(jù)本項(xiàng)目工藝提出的產(chǎn)品單耗，達(dá)產(chǎn)年原、輔材料單耗及價(jià)格如下。 原輔材料單耗及價(jià)格表 表111序號(hào)名稱單位年耗量單價(jià)(元)金額(萬元)1黃姜T9600067202H2SO4T4200合 計(jì)燃料及動(dòng)力消耗和價(jià)格根據(jù)項(xiàng)目公用系統(tǒng)消耗指標(biāo)，達(dá)年產(chǎn)燃料及動(dòng)力消耗與價(jià)格如下：表112序號(hào)公用系統(tǒng)消耗名稱單位年耗量單價(jià)（元）金額（萬元）1電萬kw18060001082煤T12000230276合計(jì)384折舊費(fèi)采用直線法計(jì)提折舊，使用期按10年計(jì)算每年無形資產(chǎn)攤銷（按10年計(jì)算）工資及福利費(fèi)本項(xiàng)目設(shè)計(jì)定員260人，年工資、 萬元，與工資有關(guān)的其他費(fèi)用（失業(yè)保險(xiǎn)、養(yǎng)老保險(xiǎn)等）按10%，年工資、。四、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)利潤(rùn)估算本項(xiàng)目正常年利潤(rùn)總額3700萬元，年上交所得稅金 1221萬元。財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量分析（見現(xiàn)金流量表）主要財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)果①、 稅后凈利2479萬元②、 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（基準(zhǔn)收益率取12%）7450萬元 ③、 ④、 盈虧平衡分析以生產(chǎn)能力利用率計(jì)算：產(chǎn)量達(dá)到設(shè)計(jì)能力的11%時(shí)，企業(yè)保本。從以上分析可以看出，本項(xiàng)目有較強(qiáng)的盈利、清償能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力，表明本項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)可觀的。第十二章 社會(huì)效益分析一、項(xiàng)目的社會(huì)效益分析提高了農(nóng)民的組織化程度，優(yōu)化了當(dāng)?shù)剞r(nóng)村的農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)本地項(xiàng)目的實(shí)施，實(shí)現(xiàn)了生產(chǎn)、加工、銷售、市場(chǎng)的緊密結(jié)合，形成了以黃姜加工皂素為主導(dǎo)產(chǎn)品，以市場(chǎng)為導(dǎo)向，以公司為龍頭，龍頭帶基地，基地聯(lián)農(nóng)戶的經(jīng)濟(jì)共同體。這個(gè)共同體以利益為紐帶，把分散經(jīng)營(yíng)的農(nóng)戶聚在一起，提高了農(nóng)民的組織化程度，調(diào)整了農(nóng)村單一的糧食種植結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)了小生產(chǎn)與大市場(chǎng)聯(lián)結(jié)，有效地解決了農(nóng)民走向市場(chǎng)的種種困難。有利于做大做強(qiáng)龍頭企業(yè)帶動(dòng)農(nóng)民增收致富 本項(xiàng)目建設(shè)實(shí)施“公司+農(nóng)戶+市場(chǎng)”的經(jīng)營(yíng)模式，以公司為龍頭，企業(yè)承擔(dān)主要市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)行合同價(jià)和市場(chǎng)價(jià)收購(gòu)黃姜的方針。這種生產(chǎn)關(guān)系，不僅可以促進(jìn)當(dāng)?shù)毓I(yè)的發(fā)展，對(duì)培養(yǎng)地方新的支柱產(chǎn)業(yè)和新的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)，加快地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展步伐將起到積極的推動(dòng)作用。該項(xiàng)目實(shí)施將帶動(dòng)5. 3萬種植戶走上種植致富的道路，年平均每戶每畝增加收入達(dá)2000元以上，人均增收700元以上。公司與農(nóng)戶簽定了長(zhǎng)期購(gòu)銷協(xié)議，以保證黃姜種植戶的銷路，種植戶經(jīng)濟(jì)效益的提高，改善了農(nóng)民的生活條件，提高了農(nóng)民的生活質(zhì)量，也繁榮了當(dāng)?shù)剞r(nóng)村經(jīng)濟(jì)，穩(wěn)定了農(nóng)村社會(huì)環(huán)境。推進(jìn)黃姜產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程，擴(kuò)大社會(huì)就業(yè)該項(xiàng)目是產(chǎn)加銷、農(nóng)工貿(mào)一體化、“公司+基地+農(nóng)戶”的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展的路子，推進(jìn)了當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整。以加工企業(yè)為龍頭，形成產(chǎn)、供、銷一條龍，牧、工、貿(mào)為一體的產(chǎn)業(yè)化發(fā)展模式，對(duì)進(jìn)一步探索和實(shí)踐蓬溪縣農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化將起到重要作用，為丘陵地區(qū)農(nóng)民致富探索出了一條新路。項(xiàng)目實(shí)施后，從事黃姜種植的農(nóng)戶增加，黃姜采收后有穩(wěn)定的銷售渠道，確保農(nóng)戶的利益和加工廠的原料來源。本項(xiàng)目所需260名員工，可以安置城鎮(zhèn)待業(yè)青年、下崗職工200人。還為相關(guān)產(chǎn)業(yè)提供了大量就業(yè)機(jī)會(huì)，為社會(huì)穩(wěn)定起到了重要作用。促進(jìn)工、農(nóng)業(yè)產(chǎn)值增加，形成農(nóng)工良性循環(huán)項(xiàng)目建成后，公司年可實(shí)現(xiàn)工業(yè)產(chǎn)值21000萬元，年上繳利稅 1221萬元，實(shí)現(xiàn)工農(nóng)業(yè)同時(shí)發(fā)展壯大，形成互補(bǔ)良性循環(huán)，對(duì)于蓬溪將是一個(gè)很大的稅金來源，能有效地促進(jìn)當(dāng)?shù)厣鐣?huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。生態(tài)效益生態(tài)環(huán)境是人類生存發(fā)展的基本條件和經(jīng)濟(jì)發(fā)展的基礎(chǔ)。蓬溪縣屬丘陵地區(qū)，處于長(zhǎng)江中上游水土保持重點(diǎn)地域。目前我地生態(tài)環(huán)境惡化的結(jié)果主要表現(xiàn)在兩方面：一是水土流失嚴(yán)重，生態(tài)系統(tǒng)失衡，加劇了洪澇自然災(zāi)害的發(fā)生，使國(guó)家和人民的生命受到嚴(yán)重?fù)p失。二是山區(qū)生產(chǎn)力降低，制約經(jīng)濟(jì)發(fā)展。本項(xiàng)目在實(shí)施過程中,將遵守國(guó)家有關(guān)環(huán)境保護(hù)法規(guī)定保護(hù)生態(tài)環(huán)境,而黃姜塊莖一般與林地灌木根群相鄰生長(zhǎng),挖姜往往與灌木根群一道清除,致使水土流失嚴(yán)重,山體滑坡加大,農(nóng)業(yè)生態(tài)環(huán)境惡化,進(jìn)行人工種植,可以有效緩解這一現(xiàn)象,因此,建設(shè)黃姜種植基地,并不對(duì)生態(tài)環(huán)境造成破壞,相反，對(duì)生態(tài)環(huán)境保護(hù)將起到積極的作用。二、項(xiàng)目與相關(guān)產(chǎn)業(yè)度分析蓬溪地處四川中部，工業(yè)經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)比較薄弱，地方經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)。該項(xiàng)目通過對(duì)黃姜進(jìn)行深加工，壯大加工企業(yè)，對(duì)黃姜資源進(jìn)行綜合開發(fā)，豐富和發(fā)展地方工業(yè)，實(shí)現(xiàn)加工增值，提高效益，同時(shí)對(duì)調(diào)整農(nóng)村種植結(jié)構(gòu)大為有利，生態(tài)環(huán)境大為改善，而且能有效地將本地的資源優(yōu)勢(shì)轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢(shì)，并促進(jìn)經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢(shì)向市場(chǎng)優(yōu)勢(shì)升級(jí)。還能帶動(dòng)相關(guān)產(chǎn)業(yè)如：運(yùn)輸、包裝、養(yǎng)殖業(yè)的發(fā)展，推動(dòng)地區(qū)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。三、社會(huì)評(píng)價(jià)結(jié)論實(shí)現(xiàn)5萬畝黃姜產(chǎn)業(yè)化工程既能充分發(fā)揮黃姜資源優(yōu)勢(shì)，帶動(dòng)農(nóng)民脫貧致富，可成為經(jīng)濟(jì)發(fā)展新的增長(zhǎng)點(diǎn)，對(duì)促進(jìn)項(xiàng)目規(guī)劃區(qū)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展有積極的作用，又能解決城鄉(xiāng)部分富余人員的就業(yè)問題，有利于維護(hù)社會(huì)的長(zhǎng)治久安。因此，實(shí)施本項(xiàng)目是十分必 要和切實(shí)可行的。該項(xiàng)目產(chǎn)品方案合理，產(chǎn)品新穎、技術(shù)含量高，生產(chǎn)工藝方案完善，技術(shù)成熟可靠，公用工程配套合理，生產(chǎn)工程技術(shù)方案合理、可行。本項(xiàng)目建設(shè)原料有保證，產(chǎn)品國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)好，潛力大，市場(chǎng)占有率穩(wěn)定，資金來源有保證，投產(chǎn)后各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)較好，項(xiàng)目抗風(fēng)險(xiǎn)能力強(qiáng)，不失為一個(gè)投資效益高、市場(chǎng)前景好、富民富國(guó)的好項(xiàng)目，建議有關(guān)部門給以支持，以便建設(shè)方盡快組織該項(xiàng)目的實(shí)施。該項(xiàng)目實(shí)施后，公司年可創(chuàng)產(chǎn)值 21000萬元，實(shí)現(xiàn)稅后利潤(rùn) 5140萬元，上交國(guó)家所得稅金 1221元。直接安排就業(yè)人員200人， 種植戶致富。還有利于當(dāng)?shù)厮帘３?，美化?dāng)?shù)厣鷳B(tài)環(huán)境。該項(xiàng)目具有顯著的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效率。建議各級(jí)黨委政府及有關(guān)部門給該項(xiàng)目給予大力支持，及時(shí)立項(xiàng)給予重點(diǎn)扶持和指導(dǎo)。第十三章 結(jié)論及建議一、綜合評(píng)價(jià)黃姜是川產(chǎn)道地特色藥材之一，蓬溪縣是我省黃姜的道地產(chǎn)區(qū)，%以上，質(zhì)量上乘，資源集中，優(yōu)勢(shì)突出。在四川發(fā)展道地農(nóng)產(chǎn)品，蓬溪黃姜是最具優(yōu)勢(shì)的品種之一。蓬溪縣的赤城、黃泥、新會(huì)、下東、鳴鳳等地，雖有大量的野生黃姜，但隨著野生黃姜不斷被采挖，水土流失嚴(yán)重，生態(tài)環(huán)境惡化，已出現(xiàn)野生黃姜資源缺乏現(xiàn)象。為保證黃姜作為蓬溪最優(yōu)勢(shì)的農(nóng)產(chǎn)品之一，提高黃姜產(chǎn)量和質(zhì)量是當(dāng)務(wù)之急。因此，該項(xiàng)目的建設(shè)是完全必要的。四川潤(rùn)森生物發(fā)展有限公司以四川省中醫(yī)藥研究院、成都生物研究所、蓬溪縣農(nóng)業(yè)局為技術(shù)依托單位，共同開發(fā)該項(xiàng)目已近2年，投入了大量人力、物力和財(cái)力，做了大量的前期工作，從黃姜生產(chǎn)到加工提取皂素以及銷售三個(gè)環(huán)節(jié)形成了完整的產(chǎn)業(yè)鏈，在市場(chǎng)中具有較強(qiáng)的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，已初步成為黃姜行業(yè)的龍頭企業(yè)。因此，黃姜種植基地建設(shè)和加工條件成熟，技術(shù)領(lǐng)先，可行性強(qiáng)。隨著醫(yī)藥業(yè)的發(fā)展，全球?qū)Α八幱命S金”黃姜的需求量越來越大，通過黃姜提取的皂素是很好的出口創(chuàng)匯產(chǎn)品，其未來經(jīng)濟(jì)效益明顯。該項(xiàng)目組織嚴(yán)謹(jǐn)、管理科學(xué)、技術(shù)可靠、無環(huán)境污染，能促進(jìn)農(nóng)戶對(duì)土地和水資源的科學(xué)合理利用，促進(jìn)項(xiàng)目區(qū)對(duì)生態(tài)環(huán)境的有效保護(hù)，是農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)的好項(xiàng)目。二、結(jié)論經(jīng)過對(duì)項(xiàng)目分析和對(duì)項(xiàng)目單位進(jìn)行調(diào)查考證，總結(jié)出如下結(jié)論：蓬溪黃姜種植基地建設(shè)是充分理解和貫徹國(guó)家、地區(qū)產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)規(guī)劃的背景下提出的，符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)導(dǎo)向和四川省遂寧市農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化中種植開發(fā)的行業(yè)規(guī)劃。項(xiàng)目單位是股份制企業(yè)、管理規(guī)范、研發(fā)能力強(qiáng)、財(cái)務(wù)狀況良好，具有較好的企業(yè)形象，對(duì)于項(xiàng)目的實(shí)施有可靠保障。該項(xiàng)目充分發(fā)揮了蓬溪現(xiàn)有資源優(yōu)勢(shì)和科研機(jī)構(gòu)的技術(shù)優(yōu)勢(shì) ，項(xiàng)目實(shí)施有利于保護(hù)地方種植資源，有利于保護(hù)農(nóng)業(yè)生態(tài)環(huán)境，有利于農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整，有利于提高農(nóng)業(yè)科技含量，有利于做大做強(qiáng)龍頭企業(yè)，帶動(dòng)更多的農(nóng)民增收致富，其經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益明顯。因此，該項(xiàng)目的建設(shè)是完全必要的和有意義的。三、存在的問題和建議在項(xiàng)目建設(shè)的條件方面 ，沒有明顯的障礙因素。但是，是一個(gè)人多地少的地區(qū)，涉及人數(shù)較多，這就給公司對(duì)基地農(nóng)戶的管理上帶來一定的困難。為解決這一困難，企業(yè)必須加強(qiáng)對(duì)農(nóng)民的思想工作教育，同時(shí)合理制定收入的分配政策，依靠市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)讓農(nóng)民成為項(xiàng)目的直接參與者，調(diào)動(dòng)農(nóng)民積極性，讓農(nóng)民更多地享受農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的實(shí)惠。65