【正文】 強對職工的安全教育，增強消防意識，認真貫徹“以防為主，以消為輔”的方針，以及有關(guān)消防法規(guī)。 （ 2）加強設(shè)備、管道、閥門密封材料檢查和保護維修，防止跑、冒、滴、漏，以消除車間易燃易爆氣體的積聚，防止事故的發(fā)生。同時車間除自然通風外， 還應(yīng)設(shè)機械通風，使有害氣體濃度控制在安全標準范圍之內(nèi)。車間內(nèi)設(shè)置可燃氣體濃度報警器。 （ 3）裝置內(nèi)屬甲類防火，Ⅱ區(qū)爆炸危險的場所，電氣應(yīng)采用防爆型，儀表應(yīng)采用隔爆型或本質(zhì)安全型。 （ 4）廠區(qū)防雷采用避雷針及金屬避雷帶，所有使用貯存有危險介質(zhì)的金屬設(shè)備、管道均設(shè)防靜電接地。 44 （ 5）對有爆炸危險的廠房，建構(gòu)筑物耐火等級應(yīng)不低于二級，并有足夠的泄壓面積，其地面采用不發(fā)火地面材料，并有指示明確的安全疏散通道和安全門。 （ 6）廠區(qū)設(shè)獨立的臨時高壓室內(nèi)外消防水系統(tǒng)，消防管道成環(huán)狀布置（消防水池 300M3一座），室外設(shè)有 地上式消火栓，在最高建筑上還設(shè)有 10 分鐘消防水箱，室內(nèi)消火栓箱內(nèi)設(shè)有泵啟動按鈕，便于及時啟動，各車間還配有小型干粉滅火器。 （ 7）嚴格執(zhí)行防火規(guī)定，嚴禁攜帶火種、煙火等物品進入防火防爆場所。 （ 8）車間內(nèi)濕熱房間及倉庫均設(shè)置排風系統(tǒng)，提取車間有防爆要求的房間，通風系統(tǒng)均按防爆要求設(shè)計，并設(shè)立事故強制排風系統(tǒng)，廠房改造時要有足夠的泄壓面積。 3．消防投資： 25萬元 第三節(jié) 勞動保護與安全生產(chǎn) 一、設(shè)計依據(jù) 1．《工業(yè)企業(yè)設(shè)計衛(wèi)生標準》 TJ3679 2．《工業(yè)企業(yè)噪聲控制設(shè)計規(guī)范》 GBJ8788 3．《醫(yī)藥工業(yè)潔凈廠房設(shè)計規(guī)范》 GBJ7384（ 1996年版） 二、項目生產(chǎn)概況 提取車間生產(chǎn)中，使用乙醇作溶劑對紅豆杉進行提取有效 45 成份，并進行多級分離制得高純度紫杉醇。生產(chǎn)過程中的其他有機溶劑不屬有毒、有害類別。 三、可能產(chǎn)生職業(yè)危害的因素 1．本項目采用醇提工藝，有不同濃度的乙醇存在，乙醇的理化常數(shù)和危險特性如下： 分子式： C2H5OH 比重： 凝固點： ℃ 沸點： ℃ 閃點： 14℃ 爆炸極限： % 危險特性：遇明火、高溫、強氧化劑有燃燒危險。 毒性：屬低毒，對 眼、鼻、咽粘膜有刺激作用。 滅火劑： CO干粉、 1211滅火劑。 2．提取車間蒸發(fā)工序使用蒸汽加熱、產(chǎn)生高溫。 四、防護措施 1．根據(jù)建筑設(shè)計防火規(guī)范，醇提真空減速壓濃縮、酒精回收等崗位按甲類火災(zāi)危險性廠房改造，電氣按甲類Ⅱ區(qū)防爆設(shè)計。 2．車間內(nèi)易燃易爆有害物質(zhì)最高允許濃度及減少濃度的措施： 46 乙醇在車間內(nèi)允許最高濃度 1500mg/ml。 改造中對有乙醇的崗位采用防爆墻隔離。生產(chǎn)過程采用密閉操作和管道輸送，嚴防跑、冒、滴、漏，加強室內(nèi)排風，安裝乙醇濃度報警器。 乙醇的輸送、貯存及使用的設(shè)備、管道均按有關(guān)壓 力容器、壓力管道規(guī)范進行設(shè)計、制造、安裝和驗收，并配備必要的安全裝置。 3．防火燙傷措施 對車間內(nèi)產(chǎn)生高溫的崗位，其設(shè)備及管路進行隔熱，以減少高溫時對環(huán)境的影響，同時加強室內(nèi)排風。 4．職工上崗按不同崗位更衣，不同區(qū)域不得跨區(qū)穿行。 5．車間內(nèi)設(shè)安全疏散通道及事故應(yīng)急照明燈，指導人員迅速疏散。 五、勞動保護與安全性投資 專項防范設(shè)施投資約 10 萬元。 六、勞動保護與勞動衛(wèi)生的預評價 通過以上一系列的勞保、安全、衛(wèi)生措施，加強企業(yè)管理和安全教育，制訂嚴格的操作規(guī)程，將會大大減少危害工人的事故發(fā)生的可能性，同時應(yīng) 配套勞動衛(wèi)生設(shè)施，對工人身體進行定期檢查，企業(yè)安全生產(chǎn)目標是可以實現(xiàn)的。 47 第四節(jié) 節(jié) 能 一、設(shè)計依據(jù) 1．國家計委、經(jīng)貿(mào)委、建設(shè)部聯(lián)合頒發(fā)的計資源[1992]1959 號文 2．國家計委《關(guān)于加強節(jié)能和新能源工作的幾點意見》 3．國家經(jīng)貿(mào)委 [1994]110號《關(guān)于加強資源節(jié)約綜合利用工作的意見》 二、節(jié)能措施 1．提取工藝選用多功能提取罐，可完成對紅豆杉紫杉醇的提取、蒸餾，也可完成回流提取、強制循環(huán)提取，回收殘渣中的酒精等工藝，達到既提高效率，又節(jié)約能源的目的。 2．選用減壓真空濃縮機組 ，使二次蒸汽得到反復利用，蒸汽耗量節(jié)約一半以上，特別是對于熱敏性物料，可得到事半功倍的效果。 3．對散發(fā)高溫的設(shè)備、管路，采用良好的保溫措施，既改善了操作環(huán)境，又減少熱損失，節(jié)約了能源。 4．物料輸送管道化，可減少物料途中的損耗，提高了總收益率，節(jié)約單位產(chǎn)品的消耗。 5．全廠采用集中與分散相結(jié)合的電容補償方式，使全廠的功率因素提高到 94%，減少無功損耗。 6．全廠除了用電總計量外，在各主要用電場所設(shè)分計量， 48 以加強用電的考核與管理。 7．照明燈具以節(jié)能型螢光燈為主，光效高、功率因數(shù)也高，符合國家節(jié)能政策要求。 8．供電網(wǎng)絡(luò)的電流不平衡度 5%。 9．根據(jù)水質(zhì)、水壓要求，廠區(qū)設(shè)立生活 — 生產(chǎn) — 消防聯(lián)合管網(wǎng)形式，生產(chǎn)、生活增壓設(shè)備選用變頻式氣壓給水設(shè)備，達到節(jié)能目的。 10．生產(chǎn)中的冷卻水采用循環(huán)降溫使用，選用的冷卻塔、水泵均為節(jié)能產(chǎn)品。 11．本工程改造擴建盡量提高采光和通風的效果，降低能耗。 12．廠房頂設(shè)隔熱層，減少熱輻射對廠房的影響。 第九章 建設(shè)進度安排 一、紫杉醇提純加工部份建設(shè)進度安排 （一）建設(shè)工期：兩年 （二）建設(shè)實施計劃 項目可行性研究及審批： 2021年 1月 項目初步設(shè)計及會審： 2021年 26月 設(shè)備訂貨： 2021年 712月 土建工程改造： 2021年 7月 2021年 12 月 49 設(shè)備安裝、調(diào)試： 2021年 13月 聯(lián)動試車及試生產(chǎn)、生產(chǎn)能力考核： 200 年 45月 正式投入生產(chǎn)： 2021年 6月 因本項目第一年固定資產(chǎn)投資后，第二年可形成部份生產(chǎn)能力（純度為 3050%），達產(chǎn)率 7%（折 %）；第二年投資后，第三年形成純度為 %的生產(chǎn)能力，達產(chǎn)率 44%；第四年達產(chǎn)率 83%；第五年起滿負荷生產(chǎn)。 二、紅豆杉原料基地建設(shè)進度安排 本項目需配套紅豆杉原料基地 6000 畝，分三年建設(shè)，每年各種植 2021 畝。 第十章 生產(chǎn)組織、勞動定員和人員培訓 一、企業(yè)體制與組織機構(gòu) XX 縣南方紅豆杉產(chǎn)業(yè)有限責任公司屬合資企業(yè)。組織機構(gòu)為董事會領(lǐng)導下的總經(jīng)理負責制，下設(shè)部門經(jīng)理，負責生產(chǎn)、擴建、營銷等工作。 二、生產(chǎn)班制及勞動定員 1．生產(chǎn)班制 全廠年生產(chǎn)天數(shù)為 300 天，其余為法定節(jié)假日及大、中修時間。 50 車間生產(chǎn)部門及輔助生產(chǎn)部門按需要實行一班 — 三班，每班按 8小時工作制，某些生產(chǎn)工段根據(jù)具體情況實行四班三轉(zhuǎn)運。 2．勞動定員 本項目定員 73 人，詳見下表 序號 部 門 班 制 每班 人數(shù) 替班 人員 合 計 備 注 一 生產(chǎn)管理 1 董事會辦公室 1 1 1 2 監(jiān)事會辦公室 1 1 1 3 總經(jīng)理 1 1 1 4 工程部 1 2 2 5 生產(chǎn)部 1 4 4 6 財務(wù)部 1 3 3 副總 1人兼 7 市場部 1 3 3 副總 1人兼 8 研究開發(fā)部 1 5 5 9 綜合辦公室 1 3 3 小計 23 二 生產(chǎn)車間 3 50 合計 73 三、人員培訓 本工程所需的生產(chǎn)人員必須有高中畢業(yè)以上的文憑（或同等學歷），經(jīng)考試錄用，經(jīng)生產(chǎn)技術(shù)培訓考核合格后的持證上崗。并定期進行繼續(xù)教育，搞好在線工人及技術(shù)人員知識結(jié)構(gòu)更新，以適應(yīng)高新科技產(chǎn)業(yè)的生產(chǎn)需要。 51 第十一章 投資估算及資金籌措 第一節(jié) 投資估算 一、編制依據(jù) 1．各專業(yè)提供的設(shè)計圖、設(shè)備表、材料表及建筑物一覽表。 2．安裝工程定額采用福建省 1996 年《全國統(tǒng)一安裝工程預算定額福建省單位估價匯總表》。 3．安裝材料價格依據(jù)當?shù)厥袌鲂畔r格。 4．建筑工程定額依據(jù)福建省 1998 年《福建省建筑工程綜合預算定額》及當?shù)噩F(xiàn)行發(fā)布的《建筑工程材料 預算價格和直接費綜合價格指數(shù)》調(diào)整測算。 5．建安工程取費依據(jù)福建省 1998 年《福建省建筑安裝工程費用定額》編制。 6．設(shè)備價格依據(jù)設(shè)備廠家現(xiàn)行價格。 二、項目總投資 本項目總投資 8311萬元。 其中：固定資產(chǎn)投資 ； 投資方向調(diào)節(jié)稅為零稅率； 建設(shè)期利息 ； 流動資金 。 按分項劃分：南方紅豆杉人工培育種植基地 2844 萬元，占總投資的 %；紫杉醇提純生產(chǎn) 5467 萬元，占總投資的%，詳見附表 附表 9。 52 第二節(jié) 資金籌措 一、企業(yè)自籌： 3911萬元 二、銀行貸款： 1400 萬元（基地 500 萬元，加工 900 萬元） 三、爭取國債資金： 800萬元 四、爭取省專項補助資金 300萬元 五、地方配套： 1900萬元 合 計： 8311萬元 第十二章 經(jīng)濟評價 第一節(jié) 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)及說明 一、評價依據(jù) 本項目財務(wù)評價按照國家計委建設(shè)部計投資（ 1993） 530號發(fā)布的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第二版）規(guī)定進行編制。 二、基礎(chǔ)數(shù)據(jù) 1．產(chǎn)品產(chǎn)量：本項目年產(chǎn) %紫杉醇 90公斤。 2．實施進度 本項目按 2個分項建設(shè)：（ 1）紫杉醇提純加工部份，建設(shè)期二年；第二年生產(chǎn) 3050%純度的產(chǎn)品，生產(chǎn)負荷為 7%（折%）；第三年生產(chǎn) %產(chǎn)品，生產(chǎn)負荷為 44%；第四年為 53 83%；第五年起為 100%；生產(chǎn)期 10 年。（ 2）原料基地建設(shè)部份，建設(shè)期三年，每年種植 2021畝。 3．基準收益率按 10%計。 三、說明 根據(jù)本項目的特點，經(jīng)濟評價按總項目（包括原料基地）和紫杉醇提純加工兩部份進行評價。 第二節(jié) 紫杉醇提純加工部份財務(wù)評價 一、成本估算 1．原材料、燃料動力消耗定額按實際消耗定額（含途 耗）計。 2．原材料、燃料動力，按到廠價格（含稅）。 3．固定資產(chǎn)折舊采用平均年限法，折舊年限按 10 年，殘值率按 5%。 4．無形資產(chǎn)攤銷按 10年。 5．遞延資產(chǎn)攤銷按 5年。 按以上條件計算，年平均總成本 ，其中固定成本 ，可變成本 ，經(jīng)營成本 萬元。詳見附表 15。 二、銷售收入及稅金 本項目年產(chǎn) %紫杉醇 90 公斤，產(chǎn)品售價按每公斤 200 54 萬元（含稅），年平均銷售收入為 16812萬元。 銷售稅金及附加費計算：增值稅率 17%（按扣稅法即增值稅額 =銷項 稅 進項稅），城市維護建設(shè)稅按增值稅 5%；教育費附加按增值稅 4%；社會事業(yè)發(fā)展費按銷售收入 %計，年平均銷售稅金及附加費 。詳見附表 14。 三、盈利能力分析 （一）靜態(tài)指標 1．年平均利潤總額： 2．年平均投資利潤率： % 3．年平均投資利稅率： % 4．全部投資回收期（稅后）： (含建設(shè)期 ) （二）動態(tài)指標 1．財務(wù)內(nèi)部收益率（稅后） （ 1）全部投資財務(wù)內(nèi)部收益率： %，詳見附表 18。 （ 2）自有資金財務(wù)內(nèi)部收益率： %，詳見附 表 19。 （ 3）中方投資財務(wù)內(nèi)部收益率： %，詳見附表 20。 （ 4）外方投資財務(wù)內(nèi)部收益率： %，詳見附表 21。 2．財務(wù)凈現(xiàn)值（ i=10%）（稅后） （ 1）全部投資財務(wù)凈現(xiàn)值： （ 2）自有資金財務(wù)凈現(xiàn)值： （ 3）中方投資財務(wù)凈現(xiàn)值： （ 4）外方投資財務(wù)凈現(xiàn)值： 55 四、清償能力分析 本項目固定資產(chǎn)投資借款償還按最大能力計算，償還借款本金的資金來源為未分配利潤、折舊費和攤銷費。 固定資產(chǎn)投資借款償還期為 年（含建設(shè) 期），詳見附表 16，詳見附表 17。 達產(chǎn)年（第五年）資產(chǎn)負債率為 %。 流動比率為 %。 速動比率為 %，詳見附表 23。 五、不確定性分析 1．敏感性分析 對本項目進行固定資產(chǎn)投資、產(chǎn)品售價收入、經(jīng)營成本作177。 10%、177。 20%單因素變化，敏感性分析，計算財務(wù)內(nèi)部收益率的相應(yīng)變化值，結(jié)果是銷售收入變化最敏感，經(jīng)營成本變化次之。因此，項目實施后應(yīng)重點加強生產(chǎn)經(jīng)營管理。詳見附表 24。 2．盈虧平衡分析 以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點為 %，說明本項目只要達到生產(chǎn)能力的 %，企業(yè)就能保本。 六、評價結(jié)論 綜上所述，紫杉醇提純加工部份經(jīng)濟效益顯著，財務(wù)評價各項指標均好于基準指標，項目的抗風險能力極強，財務(wù)上是可行的。 56 第三節(jié) 總項目財務(wù)評價 一、成本估算 在紫杉醇提純加工部份成本估算的基礎(chǔ)上，增加原料基地的種植成本： 1．土地租賃費： 240萬元 /年； 2．工資及管理費： 360 萬元 /年； 3．肥料及病蟲害防治： 180萬元 /年； 4．遮陽棚材料及安裝費用： 140萬元 /年； 5．紅豆杉種植期為 8年。 按以上條件計算年均總成本 。其中，固定成本 ，可變成本 ，經(jīng)營成本 萬元。詳見附表 4。 二、銷售收入及稅金 本項目的銷售收入即提純加工部份的銷售收入，年平均為16812萬元。 銷售稅金及附加在提純加工部份應(yīng)納稅額的基礎(chǔ)上，增加農(nóng)業(yè)特產(chǎn)稅，因此年均銷售稅金及附加為 。詳見附表 3。 三、盈利能力分析 （一）靜態(tài)指標 1．年均利潤總額為 ； 57 2．年均投資利潤率為 %； 3．年均投資利稅率為 %； 4．全部投資回收期為 （含建設(shè)期）。 （二）動態(tài)指標 1．全部投資財務(wù) 內(nèi)部收益率為 %；詳見附表 7。 2．全部投資財務(wù)凈現(xiàn)值為 （ i=0%）。 四、清償能力分析 長期借款償還按最大能力計算，償還借款本金的資金來源為未分配利潤、折舊和攤銷，償還期為 年（含建設(shè)期），詳見附表 6。 五、不確定性分析 1．敏感性分析 對本項目固定資產(chǎn)投資、產(chǎn)品銷售收入和生產(chǎn)經(jīng)營成本三大因素作177。 10%、177。 20%單因素變化分析，計算對應(yīng)財務(wù)內(nèi)部收益率的敏感性，結(jié)果是銷售收入變化最敏感，經(jīng)營成本變化次之，因此項目實施后應(yīng)加強生產(chǎn)經(jīng)營管理。詳見附表 8。 2．盈虧能力分析 以生 產(chǎn)能力利用率來表示，其盈虧平衡點為 %，說明本項目只要達到生產(chǎn)能力的 %，企業(yè)就能保本。