杭州xxx飛碟機(jī)械科技有限公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃書(shū)-資料下載頁(yè)
2025-05-14 00:32本頁(yè)面
【正文】 政府關(guān)系的營(yíng)銷(xiāo)。因此，在業(yè)務(wù)員選擇上，需要會(huì)喝酒、會(huì)做關(guān)系、有一定社會(huì)經(jīng)驗(yàn)和關(guān)系網(wǎng)絡(luò)的業(yè)務(wù)員；聘請(qǐng)擁有良好政府關(guān)系的外部顧問(wèn)，以有利于市場(chǎng)開(kāi)拓工作；在營(yíng)銷(xiāo)費(fèi)用上加大投入力度。11 / 137. 管理 作為一家規(guī)模不大的公司，核心員工的積極性是公司生存發(fā)展的根本。因此，除了公司的基本制度外，主要是采用人情式管理，對(duì)關(guān)鍵員工采取信任和授權(quán)的管理方式，使其有主人翁感和事業(yè)成就感。8. 融資說(shuō)明本次融資 100 萬(wàn)元。主要用于購(gòu)買(mǎi)本公司 80％的股權(quán)和下一步運(yùn)營(yíng)的流動(dòng)資金。鑒于本公司規(guī)模較小，需要以經(jīng)營(yíng)靈活性在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中取勝，因此，建議以固定回報(bào)方式向投資方融資。投資方出資 100 萬(wàn)元，持有本公司 80％的股權(quán)，另外 10％為公司總經(jīng)理張孫雷持有，10％為浙江飛碟汽車(chē)制造有限公司持有。公司經(jīng)營(yíng)由張孫雷承包，在保障投資方 30%的回報(bào)之后，超出部分歸經(jīng)營(yíng)方支配。前兩年可能因發(fā)展投入較多的，如果不足 30％投資回報(bào)的，在后續(xù)經(jīng)營(yíng)年度中補(bǔ)足。承包經(jīng)營(yíng)合作年限為 3 年，在達(dá)成經(jīng)營(yíng)目標(biāo)后，投資方 80％股權(quán)由張孫雷向投資方以其出資額度回購(gòu)。9. 財(cái)務(wù)分析 收益預(yù)算目前本公司產(chǎn)品在扣除市場(chǎng)費(fèi)用、直接材料成本后，含稅毛利為 10 萬(wàn)元左右，到明年年底預(yù)計(jì)銷(xiāo)售 20 套左右，實(shí)現(xiàn)含稅毛利 200 萬(wàn)元左右。目前公司每月開(kāi)支為 萬(wàn)元左右，其中人員工資 萬(wàn)元，市場(chǎng)費(fèi)用 3 萬(wàn)元，其他費(fèi)用 萬(wàn)元。到明年年底還有 16 個(gè)月，預(yù)計(jì)固定開(kāi)支為 萬(wàn)元左右。業(yè)務(wù)員每套提成為 5 萬(wàn)元左右。由于市場(chǎng)費(fèi)用是計(jì)入業(yè)務(wù)員提成的，當(dāng)業(yè)務(wù)員實(shí)現(xiàn)銷(xiāo)售后，實(shí)際的每月市場(chǎng)費(fèi)用 3 萬(wàn)元是由業(yè)務(wù)員承擔(dān)的，因此，在計(jì)算到明年底公司毛利時(shí)，如果銷(xiāo)售員總體成大于每月 3 萬(wàn)元的固定市場(chǎng)開(kāi)始時(shí)，應(yīng)在成本中扣除到明年年底的市場(chǎng)固定費(fèi)用 48 萬(wàn)元；如果業(yè)務(wù)員提成不足每月3 萬(wàn)元的市場(chǎng)固定費(fèi)用，則在成本中只能夠扣除已有的業(yè)務(wù)員提成。即下表公司毛利的計(jì)算公式為：（1） 業(yè)務(wù)員提成不足抵償市場(chǎng)固定費(fèi)用公司稅前凈利＝銷(xiāo)售毛利－ 萬(wàn)元＋業(yè)務(wù)員提成（2） 業(yè)務(wù)員提成超過(guò)市場(chǎng)固定費(fèi)用公司稅前凈利＝銷(xiāo)售毛利－ 萬(wàn)元＋ 48 萬(wàn)元（市場(chǎng)固定開(kāi)支）不同銷(xiāo)售情況的盈利分析如下：序號(hào) 銷(xiāo)售套數(shù) 銷(xiāo)售毛利（萬(wàn)元） 市場(chǎng)成本扣減 （萬(wàn)元） 公司稅前凈利 （萬(wàn)元） 百萬(wàn)元投資回報(bào)率1 8 套 80 40 ％2 16 套 160 48 ％3 24 套 240 48 ％到明年年底，如果不考慮代攤費(fèi)用和固定資產(chǎn)折舊，公司只要銷(xiāo)售 8 套就可以保本，實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金流量正值。 投資用途100 萬(wàn)元投資款主要用于：（1） 股權(quán)首付款 30 萬(wàn)元；（2） 辦公用轎車(chē) 20 萬(wàn)元；（3） 50 萬(wàn)元為流動(dòng)資金。如果股權(quán)首付款增加，有可能需要增加投資或者申請(qǐng)銀行貸款支持。13 / 13 現(xiàn)金流量測(cè)算到 2022 年 12 月底 1 套也不銷(xiāo)售的現(xiàn)金流量序號(hào) 時(shí) 間 9 月 10 月 11 月 12 月1 收入 1000000 160000 0 3000002 支出 692022 67000 67000 670003 余額 308000 401000 334000 567000收 入4 投資收入 1000000 5 銷(xiāo)售收入 160000 300000支 出6 工資 32022 32022 32022 320227 制造部應(yīng)付 80000 8 公告試驗(yàn)費(fèi) 25000 9 平湖小冊(cè)子 20220 10 市場(chǎng)費(fèi)用 30000 30000 30000 3000011 辦公用轎車(chē) 202200 12 股權(quán)款 300000 13 其他 5000 5000 5000 5000 合計(jì) 692022 67000 67000 67000“5 銷(xiāo)售收入”是目前平湖第一套的應(yīng)收款項(xiàng)?！? 制作部應(yīng)付”是另一輛拉臂車(chē)材料款。10. 風(fēng)險(xiǎn)分析 公司第一套設(shè)備已經(jīng)正常運(yùn)行，余杭、平湖、衢州市場(chǎng)關(guān)系已經(jīng)建立，可以看得到的訂單有 20 多套，公司運(yùn)行到 2022 年底，只要銷(xiāo)售 8 套設(shè)備就可以保本，如果能夠銷(xiāo)售 16 套則可以獲得 的稅前毛利。因此，本項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)較小。
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