【正文】 爾協(xié)議 》 的目的 ◆一是鼓勵銀行實(shí)行謹(jǐn)慎的流動性管理，加強(qiáng)國際銀行體系的健全性和穩(wěn)定性； ◆二是逐步消除當(dāng)時(shí)國際銀行業(yè)不公平競爭的基礎(chǔ)，統(tǒng)一各國銀行監(jiān)管的標(biāo)準(zhǔn)，建立公正的國際性銀行管理體制。 ? 2022/5/28 金融學(xué)課件 ①資本的組成。 協(xié)議將銀行資本分為核心資本和附屬資本兩部分。規(guī)定核心資本應(yīng)占整個(gè)資本的 50%，附屬資本不應(yīng)超過資本總額的 50%。 ②風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)制。 協(xié)議對不同資產(chǎn)分別給予 0%、 10%、20%、 50%、 100%的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)。 ③設(shè)計(jì)目標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)比率。 協(xié)議確立了到 1992年底，從事國際業(yè)務(wù)的銀行資本與加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的比例必須達(dá)到 8%（其中核心資本不低于 4%）的目標(biāo)。 ④過渡期及實(shí)施安排。 以保證個(gè)別銀行在過渡期內(nèi)提高資本充足率，并按期達(dá)到最終目標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)。 兩大支柱： 銀行資本規(guī)定及其與資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的聯(lián)系。 ? (5)《 巴塞爾協(xié)議 》 的主要內(nèi)容 2022/5/28 金融學(xué)課件 ◆ 第一， 1991年 11月，重新詳細(xì)定義了可計(jì)入銀行資本用以計(jì)算資本充足率的普通準(zhǔn)備金與壞帳準(zhǔn)備金。 ◆ 第二，初步認(rèn)識到國別風(fēng)險(xiǎn)，于 1994年 6月重新規(guī)定對 OECD成員國資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。 ◆ 第三，在巴林銀行倒閉的影響下，提升對市場風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識。 1995年 4月對銀行某些表外業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重進(jìn)行了調(diào)整，并在 1996年 1月推出 《 資本協(xié)議關(guān)于市場風(fēng)險(xiǎn)的補(bǔ)充規(guī)定 》 。其核心內(nèi)容是，銀行必須量化市場風(fēng)險(xiǎn)并計(jì)算相應(yīng)的資本要求。 2.《 巴塞爾協(xié)議 》 的補(bǔ)充和完善 ? 2022/5/28 金融學(xué)課件 ? 3. 《 新巴塞爾協(xié)議 》 ⑴ 背景： 從巴林銀行的倒閉到東南亞的金融危機(jī)，人們看到，金融業(yè)存在的問題不僅僅是信用風(fēng)險(xiǎn)或市場風(fēng)險(xiǎn)等單一風(fēng)險(xiǎn)的問題，而是由信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)外加操作風(fēng)險(xiǎn)互相交織、共同作用造成的 。 ⑵ 《 資本計(jì)量和資本標(biāo)準(zhǔn)的國際協(xié)議：修訂框架 》 ：即新資本充足率框架， 亦稱 《 新巴塞爾協(xié)議 》 ， 于2022年 6月 26日正式公布 ， 計(jì)劃于 2022年底開始實(shí)施。 ⑶《 新巴塞爾協(xié)議 》 的三大支柱 ： 資本充足率、監(jiān)管部門監(jiān)督檢查和市場紀(jì)律 2022/5/28 金融學(xué)課件 ◆ 力求把資本充足率與銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)緊密地結(jié)合在一起，力求反映銀行風(fēng)險(xiǎn)管理、監(jiān)管實(shí)踐的最新變化，并盡量為發(fā)展水平不同的銀行業(yè)和銀行監(jiān)管體系提供多項(xiàng)選擇辦法。 ◆ 以三大支柱為主要特點(diǎn)的新協(xié)議代表了資本監(jiān)管的發(fā)展趨勢和方向 。 ◆ 提出了兩種處理信用風(fēng)險(xiǎn)的辦法：標(biāo)準(zhǔn)法和內(nèi)部評級法。 (4)《 新巴塞爾協(xié)議 》 的特點(diǎn) ? 回本章 ? 至下節(jié) 2022/5/28 金融學(xué)課件 第四節(jié) 中國商業(yè)銀行的改革 一、 中國銀行體系的改革歷程 二、 國有商業(yè)銀行的股份制改造 三、 我國存款保險(xiǎn)制度建設(shè) ? 回本章 ? 至下章 2022/5/28 金融學(xué)課件 一、中國銀行體系的改革歷程 ? 20世紀(jì) 80年代初到 1993年由大一統(tǒng)銀行體系轉(zhuǎn)變?yōu)閷I(yè)銀行體制 (1)主要內(nèi)容 ● 打破銀行體系政企不分和信用活動過分集中的舊格局 ● 中國人民銀行專門行使國家金融管理機(jī)關(guān)職能 ● 恢復(fù)和成立中國農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、中國工商銀行、中國建設(shè)銀行四大國家專業(yè)銀行。 2022/5/28 金融學(xué)課件 ? (2)基本特征 ● 專業(yè)銀行是國家的銀行，是國家的獨(dú)資企業(yè)。 ● 專業(yè)銀行作為國有資本人格化代表，必須執(zhí)行國家信貸計(jì)劃或規(guī)?？刂疲仨毐ＷC國家重點(diǎn)建設(shè)資金需要，重點(diǎn)支持支柱產(chǎn)業(yè)，發(fā)放政策性貸款任務(wù) ● 在國家需要的時(shí)候，還必須對社會的穩(wěn)定和發(fā)展負(fù)責(zé) 2022/5/28 金融學(xué)課件 ? (3)專業(yè)銀行體制的兩重性 ● 一方面它是對高度集權(quán)的單一計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制的否定和改革，并在改革舊體制的同時(shí)，蘊(yùn)育著新的商業(yè)銀行體制的要素。 如交通銀行、深圳發(fā)展銀行、招商銀行等 ● 另一方面，它由于脫胎于大一統(tǒng)的計(jì)劃金融體制的母體，又不可避免地帶有舊體制的痕跡，內(nèi)部約束機(jī)制不健全、經(jīng)營效率低下仍是其致命的弱點(diǎn)。 專業(yè)銀行體制是我國計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制向社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)軌中的一種過渡性體制。 2022/5/28 金融學(xué)課件 ? 1994年到 2022年將專業(yè)銀行轉(zhuǎn)變?yōu)閲猩虡I(yè)銀行 (1)主要內(nèi)容 ● 賦予中國人民銀行獨(dú)立執(zhí)行貨幣政策的職能 ● 中央銀行對商業(yè)銀行的監(jiān)管主要運(yùn)用貨幣政策手段實(shí)施間接調(diào)控 ● 分離專業(yè)銀行政策性業(yè)務(wù)，成立三家政策性銀行。 ● 現(xiàn)有國家銀行按照現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營機(jī)制運(yùn)行。 ● 1998年用 2700億元特別國債來充實(shí)四大銀行的資本金 ● 先后成立四家資產(chǎn)管理公司，剝離了四家國有銀行的 萬億不良資產(chǎn) 2022/5/28 金融學(xué)課件 ? (2)效果 原因： 國有商業(yè)銀行國有獨(dú)資產(chǎn)權(quán)模式雖名為獨(dú)資，但實(shí)際上所有權(quán)由誰代表并沒有解決，國有銀行的所有者缺位或所有權(quán)虛置，另一方面國家在國有銀行資產(chǎn)上的各種權(quán)利得不到切實(shí)有效的保護(hù)。從而導(dǎo)致我國國有銀行激勵機(jī)制不強(qiáng)、約束機(jī)制不硬、責(zé)權(quán)利不明、經(jīng)營效率和效益低下等 ● 國有銀行經(jīng)營的外部環(huán)境大為改善。但改革并沒有達(dá)到預(yù)期效果 ● 但改革并沒有達(dá)到預(yù)期效果 ,不良貸款仍在上升。 2022/5/28 金融學(xué)課件 ? 3. 2022年底開始的國有商業(yè)銀行股份制改革 主要內(nèi)容 選擇有條件的國有商業(yè)銀行實(shí)行股份制改造，加快處置不良資產(chǎn)，充實(shí)資本金，創(chuàng)造條件上市。 2022/5/28 金融學(xué)課件 二、 國有商業(yè)銀行的股份制改革 (1)主要步驟： ● 首先是改組為股份有限公司，股東為中央?yún)R金投資有限責(zé)任公司股東單位和財(cái)政部等 ● 然后是引進(jìn)戰(zhàn)略投資者，主要是海外戰(zhàn)略投資者，實(shí)現(xiàn)股權(quán)多元化，完善法人治理結(jié)構(gòu) ● 最后實(shí)現(xiàn)公開上市，籌集資金，成為公眾銀行和符合現(xiàn)代企業(yè)制度要求的真正商業(yè)銀行。 ? 2022/5/28 金融學(xué)課件 ? (2)國有商業(yè)銀行的上市模式 ● 海外整體上市，指國有商業(yè)銀行以其整體資產(chǎn)進(jìn)行重組，改制為股份制商業(yè)銀行后整體上市。 ● 分拆上市，指拿出經(jīng)營狀況比較好的一家或幾家分行，經(jīng)過資產(chǎn)重組后獨(dú)立注冊成股份有限公司制的子銀行上市。 ● 聯(lián)合上市是指合并重組幾家國有商業(yè)銀行的有關(guān)分支行，新建一家由各國有商業(yè)銀行總行聯(lián)合控股的股份制商業(yè)銀行上市。 2022/5/28 金融學(xué)課件 ? 2．國有商業(yè)銀行股份制改革的目標(biāo) ● 首先，國有商業(yè)銀行公開發(fā)行上市有助于提高我國銀行的銀行資本充足率，提高我國銀行核心競爭力。 ● 其次，通過股份制改革上市實(shí)現(xiàn)產(chǎn)權(quán)明晰，完善法人治理結(jié)構(gòu)，建立現(xiàn)代銀行制度。 ● 再次，有助于健全銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系，降低金融風(fēng)險(xiǎn)。 ● 最后，國有商業(yè)銀行股份制改革需要保持國家對金融的絕對控制，這是保障國家經(jīng)濟(jì)主權(quán)的基礎(chǔ)。外資不能控股。 2022/5/28 金融學(xué)課件 三、 我國存款保險(xiǎn)制度建設(shè) 涵義： 存款保險(xiǎn)制度，是指國家通過法律法規(guī)明確規(guī)定，各商業(yè)銀行繳納保費(fèi)，一旦某商業(yè)銀行面臨危機(jī)或破產(chǎn)，就由保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)為存款人支付一定限度的賠償，從而使存款人利益得到一定程度的保障。 (1)存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu) :大多數(shù)國家存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)屬于公有 (2)存款保險(xiǎn)基金即保費(fèi)的籌集 :政府注入股本建立基金，并對風(fēng)險(xiǎn)不同的銀行按不同的保險(xiǎn)費(fèi)率征收 保費(fèi) (3)承保限額： 承保限額不宜太高 ， 美國 現(xiàn) 為 10萬美元 。 (4)問題銀行的處置： 根據(jù)問題嚴(yán)重程度不同采取不同的處置方法。①資金援助；②兼并轉(zhuǎn)移；③清盤賠償 ? 2022/5/28 金融學(xué)課件 ● 保護(hù)存款人。 增強(qiáng)了存款人的信心，增加了存款量，進(jìn)而提高了經(jīng)濟(jì)增長水平。 ● 監(jiān)管銀行。 存款保險(xiǎn)公司為了減少救助和補(bǔ)償?shù)呢?fù)擔(dān)，必定從自身利益的角度關(guān)切銀行的運(yùn)營和風(fēng)險(xiǎn)狀況，監(jiān)管有主動性和自覺性。 ● 穩(wěn)定金融體系。 銀行經(jīng)營更加謹(jǐn)慎，銀行受存款人的擠兌可能性下降。 ? 2022/5/28 金融學(xué)課件 (1)道德風(fēng)險(xiǎn) ● 不管銀行倒閉是由于流動性問題還是由于經(jīng)營不善導(dǎo)致清償力不足的結(jié)果，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)都需對其進(jìn)行援助。這就減輕了市場約束，使存款人、銀行和監(jiān)管機(jī)構(gòu)都產(chǎn)生了道德風(fēng)險(xiǎn)問題。 (2)逆向選擇 ● 如果 存款保險(xiǎn)制度是自愿加入的，那么實(shí)力較弱的中小銀行與具有較大冒險(xiǎn)傾向的銀行會選擇加入，而大銀行或穩(wěn)健經(jīng)營的銀行，則不愿加入。 ● 而在強(qiáng)制保險(xiǎn)制度中，低風(fēng)險(xiǎn)的投保銀行 趨向 增大資本風(fēng)險(xiǎn)，如高息攬儲和盲目發(fā)貸等惡性競爭，從而造成整個(gè)行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)狀況惡化，帶來了爆發(fā)金融危機(jī)的隱患。 ? 回本章 ? 至下章