【正文】 爾協(xié)議 》 的目的 ◆一是鼓勵銀行實行謹慎的流動性管理，加強國際銀行體系的健全性和穩(wěn)定性； ◆二是逐步消除當時國際銀行業(yè)不公平競爭的基礎，統(tǒng)一各國銀行監(jiān)管的標準，建立公正的國際性銀行管理體制。 ? 2022/5/28 金融學課件 ①資本的組成。 協(xié)議將銀行資本分為核心資本和附屬資本兩部分。規(guī)定核心資本應占整個資本的 50%，附屬資本不應超過資本總額的 50%。 ②風險加權制。 協(xié)議對不同資產(chǎn)分別給予 0%、 10%、20%、 50%、 100%的風險權數(shù)。 ③設計目標標準比率。 協(xié)議確立了到 1992年底，從事國際業(yè)務的銀行資本與加權風險資產(chǎn)的比例必須達到 8%（其中核心資本不低于 4%）的目標。 ④過渡期及實施安排。 以保證個別銀行在過渡期內(nèi)提高資本充足率，并按期達到最終目標標準。 兩大支柱： 銀行資本規(guī)定及其與資產(chǎn)風險的聯(lián)系。 ? (5)《 巴塞爾協(xié)議 》 的主要內(nèi)容 2022/5/28 金融學課件 ◆ 第一， 1991年 11月，重新詳細定義了可計入銀行資本用以計算資本充足率的普通準備金與壞帳準備金。 ◆ 第二，初步認識到國別風險，于 1994年 6月重新規(guī)定對 OECD成員國資產(chǎn)的風險權重。 ◆ 第三，在巴林銀行倒閉的影響下，提升對市場風險的認識。 1995年 4月對銀行某些表外業(yè)務的風險權重進行了調(diào)整，并在 1996年 1月推出 《 資本協(xié)議關于市場風險的補充規(guī)定 》 。其核心內(nèi)容是，銀行必須量化市場風險并計算相應的資本要求。 2.《 巴塞爾協(xié)議 》 的補充和完善 ? 2022/5/28 金融學課件 ? 3. 《 新巴塞爾協(xié)議 》 ⑴ 背景： 從巴林銀行的倒閉到東南亞的金融危機，人們看到，金融業(yè)存在的問題不僅僅是信用風險或市場風險等單一風險的問題，而是由信用風險、市場風險外加操作風險互相交織、共同作用造成的 。 ⑵ 《 資本計量和資本標準的國際協(xié)議：修訂框架 》 ：即新資本充足率框架， 亦稱 《 新巴塞爾協(xié)議 》 ， 于2022年 6月 26日正式公布 ， 計劃于 2022年底開始實施。 ⑶《 新巴塞爾協(xié)議 》 的三大支柱 ： 資本充足率、監(jiān)管部門監(jiān)督檢查和市場紀律 2022/5/28 金融學課件 ◆ 力求把資本充足率與銀行面臨的主要風險緊密地結(jié)合在一起，力求反映銀行風險管理、監(jiān)管實踐的最新變化，并盡量為發(fā)展水平不同的銀行業(yè)和銀行監(jiān)管體系提供多項選擇辦法。 ◆ 以三大支柱為主要特點的新協(xié)議代表了資本監(jiān)管的發(fā)展趨勢和方向 。 ◆ 提出了兩種處理信用風險的辦法：標準法和內(nèi)部評級法。 (4)《 新巴塞爾協(xié)議 》 的特點 ? 回本章 ? 至下節(jié) 2022/5/28 金融學課件 第四節(jié) 中國商業(yè)銀行的改革 一、 中國銀行體系的改革歷程 二、 國有商業(yè)銀行的股份制改造 三、 我國存款保險制度建設 ? 回本章 ? 至下章 2022/5/28 金融學課件 一、中國銀行體系的改革歷程 ? 20世紀 80年代初到 1993年由大一統(tǒng)銀行體系轉(zhuǎn)變?yōu)閷I(yè)銀行體制 (1)主要內(nèi)容 ● 打破銀行體系政企不分和信用活動過分集中的舊格局 ● 中國人民銀行專門行使國家金融管理機關職能 ● 恢復和成立中國農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、中國工商銀行、中國建設銀行四大國家專業(yè)銀行。 2022/5/28 金融學課件 ? (2)基本特征 ● 專業(yè)銀行是國家的銀行，是國家的獨資企業(yè)。 ● 專業(yè)銀行作為國有資本人格化代表，必須執(zhí)行國家信貸計劃或規(guī)?？刂疲仨毐ＷC國家重點建設資金需要，重點支持支柱產(chǎn)業(yè)，發(fā)放政策性貸款任務 ● 在國家需要的時候，還必須對社會的穩(wěn)定和發(fā)展負責 2022/5/28 金融學課件 ? (3)專業(yè)銀行體制的兩重性 ● 一方面它是對高度集權的單一計劃經(jīng)濟體制的否定和改革，并在改革舊體制的同時，蘊育著新的商業(yè)銀行體制的要素。 如交通銀行、深圳發(fā)展銀行、招商銀行等 ● 另一方面，它由于脫胎于大一統(tǒng)的計劃金融體制的母體，又不可避免地帶有舊體制的痕跡，內(nèi)部約束機制不健全、經(jīng)營效率低下仍是其致命的弱點。 專業(yè)銀行體制是我國計劃經(jīng)濟體制向社會主義市場經(jīng)濟體制轉(zhuǎn)軌中的一種過渡性體制。 2022/5/28 金融學課件 ? 1994年到 2022年將專業(yè)銀行轉(zhuǎn)變?yōu)閲猩虡I(yè)銀行 (1)主要內(nèi)容 ● 賦予中國人民銀行獨立執(zhí)行貨幣政策的職能 ● 中央銀行對商業(yè)銀行的監(jiān)管主要運用貨幣政策手段實施間接調(diào)控 ● 分離專業(yè)銀行政策性業(yè)務，成立三家政策性銀行。 ● 現(xiàn)有國家銀行按照現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營機制運行。 ● 1998年用 2700億元特別國債來充實四大銀行的資本金 ● 先后成立四家資產(chǎn)管理公司，剝離了四家國有銀行的 萬億不良資產(chǎn) 2022/5/28 金融學課件 ? (2)效果 原因： 國有商業(yè)銀行國有獨資產(chǎn)權模式雖名為獨資，但實際上所有權由誰代表并沒有解決，國有銀行的所有者缺位或所有權虛置，另一方面國家在國有銀行資產(chǎn)上的各種權利得不到切實有效的保護。從而導致我國國有銀行激勵機制不強、約束機制不硬、責權利不明、經(jīng)營效率和效益低下等 ● 國有銀行經(jīng)營的外部環(huán)境大為改善。但改革并沒有達到預期效果 ● 但改革并沒有達到預期效果 ,不良貸款仍在上升。 2022/5/28 金融學課件 ? 3. 2022年底開始的國有商業(yè)銀行股份制改革 主要內(nèi)容 選擇有條件的國有商業(yè)銀行實行股份制改造，加快處置不良資產(chǎn)，充實資本金，創(chuàng)造條件上市。 2022/5/28 金融學課件 二、 國有商業(yè)銀行的股份制改革 (1)主要步驟： ● 首先是改組為股份有限公司，股東為中央?yún)R金投資有限責任公司股東單位和財政部等 ● 然后是引進戰(zhàn)略投資者，主要是海外戰(zhàn)略投資者，實現(xiàn)股權多元化，完善法人治理結(jié)構(gòu) ● 最后實現(xiàn)公開上市，籌集資金，成為公眾銀行和符合現(xiàn)代企業(yè)制度要求的真正商業(yè)銀行。 ? 2022/5/28 金融學課件 ? (2)國有商業(yè)銀行的上市模式 ● 海外整體上市，指國有商業(yè)銀行以其整體資產(chǎn)進行重組，改制為股份制商業(yè)銀行后整體上市。 ● 分拆上市，指拿出經(jīng)營狀況比較好的一家或幾家分行，經(jīng)過資產(chǎn)重組后獨立注冊成股份有限公司制的子銀行上市。 ● 聯(lián)合上市是指合并重組幾家國有商業(yè)銀行的有關分支行，新建一家由各國有商業(yè)銀行總行聯(lián)合控股的股份制商業(yè)銀行上市。 2022/5/28 金融學課件 ? 2．國有商業(yè)銀行股份制改革的目標 ● 首先，國有商業(yè)銀行公開發(fā)行上市有助于提高我國銀行的銀行資本充足率，提高我國銀行核心競爭力。 ● 其次，通過股份制改革上市實現(xiàn)產(chǎn)權明晰，完善法人治理結(jié)構(gòu)，建立現(xiàn)代銀行制度。 ● 再次，有助于健全銀行風險管理體系，降低金融風險。 ● 最后，國有商業(yè)銀行股份制改革需要保持國家對金融的絕對控制，這是保障國家經(jīng)濟主權的基礎。外資不能控股。 2022/5/28 金融學課件 三、 我國存款保險制度建設 涵義： 存款保險制度，是指國家通過法律法規(guī)明確規(guī)定，各商業(yè)銀行繳納保費，一旦某商業(yè)銀行面臨危機或破產(chǎn)，就由保險機構(gòu)為存款人支付一定限度的賠償，從而使存款人利益得到一定程度的保障。 (1)存款保險機構(gòu) :大多數(shù)國家存款保險機構(gòu)屬于公有 (2)存款保險基金即保費的籌集 :政府注入股本建立基金，并對風險不同的銀行按不同的保險費率征收 保費 (3)承保限額： 承保限額不宜太高 ， 美國 現(xiàn) 為 10萬美元 。 (4)問題銀行的處置： 根據(jù)問題嚴重程度不同采取不同的處置方法。①資金援助；②兼并轉(zhuǎn)移；③清盤賠償 ? 2022/5/28 金融學課件 ● 保護存款人。 增強了存款人的信心，增加了存款量，進而提高了經(jīng)濟增長水平。 ● 監(jiān)管銀行。 存款保險公司為了減少救助和補償?shù)呢摀?，必定從自身利益的角度關切銀行的運營和風險狀況，監(jiān)管有主動性和自覺性。 ● 穩(wěn)定金融體系。 銀行經(jīng)營更加謹慎，銀行受存款人的擠兌可能性下降。 ? 2022/5/28 金融學課件 (1)道德風險 ● 不管銀行倒閉是由于流動性問題還是由于經(jīng)營不善導致清償力不足的結(jié)果，存款保險機構(gòu)都需對其進行援助。這就減輕了市場約束，使存款人、銀行和監(jiān)管機構(gòu)都產(chǎn)生了道德風險問題。 (2)逆向選擇 ● 如果 存款保險制度是自愿加入的，那么實力較弱的中小銀行與具有較大冒險傾向的銀行會選擇加入，而大銀行或穩(wěn)健經(jīng)營的銀行，則不愿加入。 ● 而在強制保險制度中，低風險的投保銀行 趨向 增大資本風險，如高息攬儲和盲目發(fā)貸等惡性競爭，從而造成整個行業(yè)的風險狀況惡化，帶來了爆發(fā)金融危機的隱患。 ? 回本章 ? 至下章