富源縣農(nóng)產(chǎn)品深加工基地建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告-資料下載頁(yè)
2025-05-03 23:07本頁(yè)面
【正文】 項(xiàng)目建成后，精糧坊公司農(nóng)產(chǎn)品深加工基地每年生產(chǎn)加工稻谷45000噸，生產(chǎn)加工小麥30000噸。按正常年銷(xiāo)售價(jià)估算年銷(xiāo)售收入（見(jiàn)表3），投產(chǎn)第一年（2009年），第二年（2010年）達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力。（1）出售優(yōu)質(zhì)大米32850噸，單價(jià)3650元/噸。（2）出售米糠副產(chǎn)品12150噸，單價(jià)1000元/噸。（3）出售面粉精粉18000噸，單價(jià)2500元/噸。（4）出售面粉次粉4500噸，單價(jià)1500元/噸。（5）出售麥麩副產(chǎn)品7500噸，單價(jià)1800元/噸。年成本測(cè)算年成本測(cè)算結(jié)果（詳見(jiàn)表2）：富源縣精糧坊糧油貿(mào)易有限公司農(nóng)產(chǎn)品深加工基地建設(shè)期第一年（2009年）；第二年（2010年）達(dá)設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力。（1）收購(gòu)稻谷45000噸，單價(jià)2500元/噸。（2）收購(gòu)小麥30000噸，單價(jià)2100元/噸。（3）燃料費(fèi)。年加工生產(chǎn)量75000噸，按每噸消耗5kg計(jì)，年需燃料（煤）375噸，單價(jià)500元/噸。（4）水費(fèi)。年加工量75000噸，按每噸100kg計(jì)，年耗水7500m3。（5）電費(fèi)。年加工量75000噸，按每噸耗電40KWh計(jì)，年耗電300萬(wàn)KWh。（6）固定資產(chǎn)折舊。%殖值后，按19年使用年限平均分?jǐn)?。?）管理費(fèi)。按工人和技術(shù)管理人員工資福利的40%提取。（8）流動(dòng)資金利息。該項(xiàng)目正常運(yùn)行需投入流動(dòng)資金1100萬(wàn)元，%計(jì)。（9）修理費(fèi)：按固定資產(chǎn)投資的2%計(jì)。（10）銷(xiāo)售稅金及附加：按產(chǎn)品銷(xiāo)售收入的5%計(jì)。（11）工人工資：計(jì)劃用工68人，按每人每月1200元，每年12個(gè)月計(jì)。（12）技術(shù)管理人員工資：使用技術(shù)管理人員12個(gè)。利稅收入（1）年利稅收入=年銷(xiāo)售收入年生產(chǎn)總成本 = =（萬(wàn)元）（2）年利潤(rùn)=年利稅收入年利稅收入33% =33% =（萬(wàn)元）（3）利稅總收入=凈現(xiàn)金流量=（萬(wàn)元）（4）稅后利潤(rùn)=利稅總收入利稅總收入33% =33% =（萬(wàn)元）財(cái)務(wù)效益分析富源縣精糧坊糧油貿(mào)易有限公司農(nóng)產(chǎn)品深加工基地建設(shè)期為1年，第2年起達(dá)設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力，經(jīng)濟(jì)壽命期為20年(從建設(shè)年算起)，取折現(xiàn)率為I=16%，編制現(xiàn)金流量計(jì)算表（見(jiàn)表4），計(jì)算財(cái)務(wù)效益如下：(1)靜態(tài)指標(biāo)：①投資利潤(rùn)率=達(dá)產(chǎn)年凈現(xiàn)金流量247?？偼顿Y100%=%②靜態(tài)投資回收期=(以建設(shè)年算起)(2)動(dòng)態(tài)指標(biāo)：①財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（IRR）=%②動(dòng)態(tài)投資回收期=(以建設(shè)年算起)③凈現(xiàn)值NPN=風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)（1）盈虧平衡點(diǎn)分析：①以生產(chǎn)能力表示盈虧平衡點(diǎn)（BEP）BEP生=固定成本247。（銷(xiāo)售收入可變成本）100%=%%時(shí)，可以保本。②以銷(xiāo)售收入表示盈虧平衡點(diǎn)（BEP）BEP銷(xiāo)=固定成本247。[1（可變成本247。銷(xiāo)售收入）]=（萬(wàn)元），達(dá)到盈虧平衡，可以保本。（2）盈虧平衡分析圖銷(xiāo)售收入（）盈利區(qū)總成本（）成本支出虧損區(qū)固定成本（）盈虧平衡點(diǎn)（）銷(xiāo)售量 0精糧坊公司農(nóng)產(chǎn)品深加工基地建設(shè)項(xiàng)目盈虧平衡圖（3）敏感性分析：富源縣精糧坊糧油貿(mào)易有限公司農(nóng)產(chǎn)品深加工基地建設(shè)項(xiàng)目敏感性分析表項(xiàng) 目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（%）靜態(tài)投資回收期（年）動(dòng)態(tài)投資回收期（年）凈現(xiàn)值（萬(wàn)元）原值經(jīng)營(yíng)成本增加1%比原IRR增減(%)銷(xiāo)售收入下降1%比原IRR增減(%)由項(xiàng)目敏感性分析表可看出，當(dāng)經(jīng)營(yíng)成本增加1%或銷(xiāo)售收入減少1%時(shí)，%%?？梢?jiàn)，項(xiàng)目對(duì)兩個(gè)變量的變化較為敏感。但該項(xiàng)目主要反應(yīng)的是社會(huì)效益，在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中通過(guò)不斷加強(qiáng)內(nèi)部管理，以及隨著大米和面粉加工技術(shù)水平的不斷提高，努力降低經(jīng)營(yíng)成本，項(xiàng)目抗風(fēng)險(xiǎn)能力將會(huì)進(jìn)一步得到增強(qiáng)。（二）社會(huì)生態(tài)效益通過(guò)項(xiàng)目實(shí)施，采用訂單農(nóng)業(yè)發(fā)展模式，扶持富源縣黃泥河鎮(zhèn)、古敢鄉(xiāng)農(nóng)戶(hù)6000戶(hù)種植優(yōu)質(zhì)早稻12000畝，新增產(chǎn)值2100萬(wàn)元，創(chuàng)利潤(rùn)1575萬(wàn)元，戶(hù)均增收2625元，人均625元。帶動(dòng)全縣優(yōu)質(zhì)水稻和優(yōu)質(zhì)小麥種植17萬(wàn)畝（水稻5萬(wàn)畝、小麥12萬(wàn)畝）。項(xiàng)目實(shí)施年產(chǎn)米糠、次粉、可飼養(yǎng)富源大河烏豬商品豬6萬(wàn)頭，新增生豬產(chǎn)值8400萬(wàn)元。項(xiàng)目實(shí)施直接解決了12個(gè)大中專(zhuān)畢業(yè)生的就業(yè)和68個(gè)農(nóng)村剩余勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移就業(yè)問(wèn)題。項(xiàng)目實(shí)施五年后，按人均年增收625元算，可幫助項(xiàng)目區(qū)現(xiàn)有的120戶(hù)貧困戶(hù)脫貧致富，減少貧困人口516人。實(shí)施該項(xiàng)目每年可為國(guó)家增加農(nóng)產(chǎn)品加工銷(xiāo)售稅收1000萬(wàn)元。綜上所述，本項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益主要體現(xiàn)社會(huì)效益，項(xiàng)目建設(shè)在讓城鄉(xiāng)居民吃上“精制大米”和“精制面粉”的同時(shí)，可促進(jìn)全縣農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)的持續(xù)健康發(fā)展，對(duì)邊疆地區(qū)廣大農(nóng)民增收、脫貧致富具有強(qiáng)大的帶動(dòng)和促進(jìn)作用，項(xiàng)目建設(shè)非常必要。十二、有關(guān)附件和證明材料（一）附 件富源縣精糧坊糧油貿(mào)易有限公司農(nóng)產(chǎn)品深加工基地建設(shè)項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資估算表（表11至表13）。富源縣精糧坊糧油貿(mào)易有限公司農(nóng)產(chǎn)品深加工基地建設(shè)項(xiàng)目年生產(chǎn)成本測(cè)算表（表2）。富源縣精糧坊糧油貿(mào)易有限公司農(nóng)產(chǎn)品深加工基地建設(shè)項(xiàng)目銷(xiāo)售收入估算表（表3）。富源縣精糧坊糧油貿(mào)易有限公司農(nóng)產(chǎn)品深加工基地建設(shè)項(xiàng)目現(xiàn)金流量計(jì)算表（表4）。富源縣精糧坊糧油貿(mào)易有限公司農(nóng)產(chǎn)品深加工基地建設(shè)項(xiàng)目敏感性分析表（表表表7）。（二）證明材料《企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照》復(fù)印件?！抖悇?wù)登記證》復(fù)印件。《機(jī)構(gòu)代碼證》復(fù)印件。富源縣發(fā)展和改革局《投資項(xiàng)目備案證》復(fù)印件。曲靖市環(huán)境保護(hù)局《準(zhǔn)予行政許可決定書(shū)》復(fù)印件?！度珖?guó)工業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)許可證》復(fù)印件。《食品衛(wèi)生許可證》復(fù)印件。 38
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